831160_2015_晨龙锯床_2015年度报告_2016-03-31.pdf

公告编号：2016-009 1 证券简称：晨龙锯床证券简称：晨龙锯床 证券代码：证券代码：831160 主办券商：财通证券主办券商：财通证券 晨龙锯床 NEEQ:831160 浙江晨龙锯床股份有限公司 Zhejiang Chenlong Sawing Machine Company Limited 年度报告 2015 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2015 年 3 月 16 日，公司专为高铁配套单位研制开发的VTH-250 高铁受电弓弧线锯切数控带锯床产品研发成功并投产，改变传统高铁受电弓碳滑板的生产工艺，为公司进入高铁行业零部件的加工打下了基础，产品具有很强的创新性和市场前景，相关技术填补国际空白，获国际专利 1 项、发明专利 2 项、实用新型专利 2 项。2015 年 8 月 17 日，公司作为国内金属带锯床行业、丽水市首家通过国家知识产权体系首次监督审核的企业，通过体系诊断和相关管理控制程序的制定,公司在内部构建了符合自身管理要求的知识产权管理体系，知识产权创造、运用、保护及管理能力获得了较大程度的提升。自 2015 年 6 月 18 日开始，公司股票交易方式从协议转让变更为做市转让，引进两家做市商：财通证券和山西证券，从而进一步提升了公司股票的交易活跃度，投资机构对公司的股票价值给予充分的肯定。2015 年 12 月 20 日，公司与浙江工业大学联合，耗时 2 年研发全自动数控锯切技术，以CH-360HA 数控卧式带锯床为代表，可以根据锯切面积的变化，自动调整进给速度，实现恒功率锯切，智能自动匹配锯要的功能，将锯切效率提高到原有的 44%，目前第一代样机已经完成，2016 即将推向市场。浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 3 目录目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.28 第六节 股本变动及股东情况.34 第七节 融资及分配情况.37 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.38 第九节 公司治理及内部控制.41 第十节 财务报告.47 浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、晨龙锯床 指 浙江晨龙锯床股份有限公司 晨龙投资 指 浙江晨龙投资有限公司 嘉顺投资 指 缙云嘉顺投资有限公司 合一机械 指 浙江合一机械有限公司 龙聚翔锯切 指 上海龙聚翔锯切科技有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 浙江晨龙锯床股份有限公司章程 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 北京中银（杭州）律师事务所 浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人丁泽林、项爱丹夫妇直接和间接持有公司 77.07%股份，且丁泽林先生担任公司董事长，可对公司发展战略、生产经营、利润分配等决策产生重大影响。若实际控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、认识、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来利益受损的风险。2、行业风险 公司所处机床行业是为国民经济的发展提供工作母机，国家宏观经济景气程度将直接影响机床行业的发展。机床行业对于下游企业的依赖较为明显，下游企业的固定资产投资规模与对机械设备的需求量将直接影响机床行业的产值与规模。当前国家宏观经济的下滑已经对机床行业造成了一定的影响，如果宏观经济持续低迷，将直接影响机床行业的景气程浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 6 度且将使得机床企业无法避免一定的经营风险。3、税收优惠变动风险 公司于 2009 年获得了浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合批准联合颁发的高新技术企业证书（证书编号 GR200933000269），有效期三年。2015 年 11 月，公司通过高新技术企业资质复审，有效期三年。根据企业所得税法及其实施条例，2015 年度、2016 年度、2017 年度公司企业所得税税率将按 15%征收。2017 年到期重新复审，若相关资质复审不合格或国家调整相关税收政策，公司将恢复执行 25%的企业所得税率，将会给公司的税负、盈利带来一定影响。4、产业政策风险 机床是装备制造业的工作母机，机床行业为装备制造业提供生产设备。目前，公司所处的机床行业受到国家产业政策的积极推动，国家已先后出台了装备制造业调整振兴规划、高档数控机床与基础装备重大专项等扶持政策，后续配套政策亦将陆续出台。但如果国家宏观政策发生变化，将对机床行业造成一定影响。5、盈利能力下降风险 公司2014 年度和2015 年度营业收入分别为82,670,311.40 元和 75,381,040.95 元，2015 年度营业收入较上年下降了8.82%。如果未来宏观经济环境持续低迷，造成制造业需求回升缓慢，则公司营业收入可能持续下滑。6、非经常性损益引致利润波动的风险 报告期内，公司非经常性损益净额 711,032.15 元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 2,729,652.18 元，非经常性损益占扣除非经常性损益后净利润的比例为 26.05%，占比影响较大，但其主要为科研项目补助，随着科研项目成果在生产中不断运用，能够提升公司产品的技术含量和竞争力，对公司的持续经营能力具有积极的影响。但因上述非经常性损益金额较大，公司面临非经常性损益波动对公司经营业绩带来影响的风险。7、依赖经销商的风险 报告期内，公司通过经销商销售产品所获得的销售收入合计浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 7 31,347,368.89 元，占营业收入的比例 41.58%，公司对经销商存在一定的依赖性。如果现有合作的经销商调整经营策略，撤出既有地域市场、更换销售品牌、改变合作模式、或者其他商业原因对本公司产品的需求降低或与本公司终止销售协议，可能对本公司的经营业绩产生不利影响。因此，公司存在依赖经销商的风险。8、关联方资金占用风险 报告期内及资产负债表日后公司存在较大金额的关联方资金占用情况，如果公司未能及时纠正和规范，未能深刻认识且在后续经营中规范运作，将产生公司治理风险、实际控制人不当控制风险及稳定经营风险，并对公司的规范治理和持续发展带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是。浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江晨龙锯床股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Chenlong Sawing Machine Company Limited 证券简称 晨龙锯床 证券代码 831160 法定代表人 丁泽林 注册地址 浙江省缙云县壶镇镇华强路 1 号 办公地址 浙江省缙云县壶镇镇华强路 1 号 主办券商 财通证券股份有限公司 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201，501，502，1103，1601-1615，1701-1716 室 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵海荣、卜刚军 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10F 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 周杰 电话 0578-3168682 传真 0578-3155088 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省缙云县壶镇镇华强路 1 号；321404 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 9 月 24 日 浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 9 行业（证监会规定的行业大类）根据国民经济行业分类和代码（GB/T47542011），公司归属制造业中的通用设备制造业，具体为金属切削机床制造子行业，分类编码为 3421；根据中国证监会 2012 年修订的上市公司行业分类指引，公司属于“C34 通用设备制造业”主要产品与服务项目 金属带锯床的研发、制造与销售，金属圆锯机的研发、制造与销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 30,000,000 控股股东 浙江晨龙投资有限公司 实际控制人 丁泽林、项爱丹夫妇 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 331122000003089 否 税务登记证号码 331122759075470 否 组织机构代码 75907547-0 否 浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 75,381,040.95 82,670,311.40-8.82 毛利率（%）27.55 24.69-归属于挂牌公司股东的净利润 3,440,684.33 1,368,450.07 151.43 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,729,652.18 993,238.86 174.82 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.06 2.52-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.81 1.83-基本每股收益 0.11 0.05 120.00 二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 138,604,100.20 139,068,820.72-0.33 负债总计 80,107,481.25 84,012,886.10-4.65 归属于挂牌公司股东的净资产 58,496,618.95 55,055,934.62 6.25 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.95 1.84 5.98 资产负债率%57.80 60.41-流动比率 1.33 1.25-利息保障倍数 2.20 1.37-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 11 经营活动产生的现金流量净额 15,695,715.11 2,899,607.99-应收账款周转率 1.70 2.19-存货周转率 1.22 1.27-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.33-8.85-营业收入增长率%-8.82-8.82-净利润增长率%151.43 16.31-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）506,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 388,398.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目-46,446.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 847,951.88 所得税影响数 136,919.73 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 711,032.15 浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司拥有金属带锯床、圆锯机的自主知识产权的核心技术，通过实用、高效、系统的采购、研发、生产、销售业务流程，在研发与制造方面的技术优势、产品和解决方案的创新优势、产品质量的可靠性和稳定性、服务优势及品牌优势，以客户需求为导向，始终坚持“让顾客都用上好锯床”的市场理念，为客户提供锯切解决方案，在行业内保持领先地位。公司商业模式：利用公司在产品研发及制造方面的技术优势，以不断推介高、精、专、特新产品等重大项目的需求为己任，不断满足国家在航空航天、海洋工程、轨道交通、新材料等关键领域的需求。1、公司所处行业。公司所属行业为国家优先支持发展的战略性新兴产业新材料。根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订）规定，公司所属行业为“C34 通用设备制造业”。根据国民经济行业分类和代码表（GB/T4754-2011），公司归属制造业中的通用设备制造业，具体为金属切削机床制造子行业，分类编码为 3421。2、主营业务。公司主要从事金属带锯床、金属圆锯机的研发、制造与销售。3、主要客户类型。公司的主要客户为上海龙聚翔锯切科技有限公司、无锡世华机电设备有限公司、天津晨龙锦华商贸有限公司等。主要产品用于传统工业、汽车工业、电力设备、铁路机车、船舶、国防工业、航空航天工业、石油化工、电子信息技术工业以及其他加工工业。4、公司的销售渠道及收入来源。公司的国内金属带锯床、金属圆锯机的销售渠道为直销和经销商模式，出口业务大部分采用自营出口，少量为国内外贸公司采购，再由外贸公司出口。公司的收入来源为：金属带锯床产品、金属圆锯机产品、带锯条及配件产品。5、商业模式各要素的对公司经营的影响。5.1 采购模式。公司的主要原材料为满足公司内控标准要求的高品质的铸件、铁板、轴承、电机等。公司根据客户订单及生产计划采用持续分批量的形式向供应商采购；合格供方所提供的产品须满足公司提出的采购标准或技术协议,且供应商应具有与所提供产品相适应的人员设备、技术及质量管理体系，具有保持质量稳定的能力。公司关注供应商管理，制定了严格的供应商选择标准及合格供方评审办法，致力于合格供方的培养和长期共同发展。目前，公司与一些规模较大的供应商建立了长期良好的战略合作关系，拥有稳定的原材料供货渠道。浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 13 5.2 生产模式。公司采用以销量定生产的模式，制定生产作业计划进行合理生产。首先在接到订单后公司会对客户的要求进行确定与评审，第二步公司会对生产作业进行严加控制、统计并纠正，第三步公司会对工序进行确认控制，最终进行产品的交付。公司对生产全程进行检验控制，包括进货检验、过程检验、产品检验和记录控制。5.3 销售模式。公司采取直销和经销商两种销售模式，电商的销售模式经过近一年的摸索，积累了部分的最终客户，为大客户直销提供了资源。经过多年的发展，构筑了完善的销售网络，并提供优质的售后服务，实现了物流、资金流、信息流的健康、有序、高效的运转。经销商模式主要针对公司的零售客户。根据企业所处地理位置，以及公司未来发展方向，经销商模式面向主体是中国南方市场，尤其是长三角市场。经销商模式主要通过区域的产品经销商，将公司产品销售给客户。公司建立了系统完善的经销商管理制度，对经销商进行选择、考核；着重选择信誉良好、管理规范、经验丰富的经销商，并根据协议约定结合地区市场情况对经销商进行考核；公司每年对订货稳定、销售能力强、合同执行良好且当年订货意向额较高的经销商给予一定的商业折扣。公司销售部门负责建立与经销商的联络，及时了解经销商需求，并向其介绍公司各项产品性能、特点、质量状况；及时收集经销商反馈，必要时可由销售部组织技术部、品保中心为经销商提供技术或现场服务。公司在经销模式下的收入确认条件和时点为：在经销模式下，公司在货物送达经销商并经经销商验收合格时确认收入。公司与经销商之间的交易结算主要为银行转账和银行承兑汇票。公司根据经销商的历史信誉度以及采购量等因素一般给予 30 天至 60 天的信用期。报告期内经销商回款情况整体良好。直销模式主要针对公司大客户，如政府工程项目、大型国有企业等。通过直接拜访了解客户信息及需求，进行内部产品立项会，按客户需求提供一站式产品系统解决方案；选择优质的原料供应商进行批量生产，最终销售给客户，做到与客户共同发展，与客户确立长期合作关系。直销模式具有以下优点：一是减少了中间环节，具有较高的毛利率，做到了利润最大化；二是并为客户从方案设计、生产、销售及后续服务上提供更全面周到的一站式服务；三是直销模式能够提高企业知名度和企业品牌价值，增强企业的竞争力。电商模式是近年来各个行业发展的新思路，公司紧跟市场潮流，开辟电商模式新方向，及早的规划和行动，让公司未来能够在该领域占有一席之地。公司电商模式由于处于起步阶段，现只是将公司部分成熟产品通过互联网进行销售，并提供优质的售后服务工作。公司未来将加大电商模式的投入，引进专业技术人才，以壮大公司在该模式的销售实力。报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。年度内变化统计：浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 14 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015年度，公司致力于提供工业金属锯切解决方案，为转型升级在技术研发上大量投入，突破了在高铁领域的碳滑板弧度切割，大型运输飞机领域的地板切割，产品更具有数控化、智能化，更加明确地聚焦专注于高端全自动智能锯床，引进机器人模式的研发生产。公司的营销策略继续推进“双品牌、双渠道”营销策略，进一步稳定现有市场，拓展未开发的市场，提升企业产品在国内外金属带锯床与高速圆锯机市场的占有率。1、报告期内，公司销售收入实际完成7,538万元，同比下降8.82%；净利润完成344万元，同比上涨151.43%。由于公司技术创新提升，专注智能数控专机，提高附加价值，规避普通机型的恶性竞争，从而销售额有一定的下降，但在提高产品附加值的前提下，使得利润同期上涨。2、2015年是晨龙锯床全面战略转型的开局之年，公司着眼于核心竞争力的提升，打造与锯切产业链的布局。以全自动数控带锯床产品升级为驱动，全力推进业务结构的优化转型，在继续保持原核心客户业务的基础上，积极向高速圆锯机、带锯条等业务领域拓展，完成了业务平台的基础建设，为实现公司三年战略目标奠定了良好的基础。3、报告期内，经营性产生的现金流量净额比去年同期上涨441.30%，主要是由于2015年对存货采购额度控制的比较好，有效的控制了钢材、铸件的库存量，有比较充裕的现金流。同时公司加强内部控制，对生产、销售、管理等各个领域启动精细化管理，在成本费用上得到了显著的成效，营业成本费用与2014年相比，同期下降了12.28%，报告期末公司总资产为138,604,100.20元。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 15 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 75,381,040.95-8.82%100.00%82,670,311.40-8.82%100.00%营业成本 54,613,399.32-12.28%72.45%62,257,744.03-9.58%75.31%毛利率 27.55%-24.69%-管理费用 10,878,371.05-23.01%14.43%14,128,973.12-1.19%17.09%销售费用 2,675,953.28-1.84%3.55%2,726,250.23-14.24%3.30%财务费用 2,990,201.86-23.34%3.97%3,900,624.60 20.21%4.72%营业利润 3,748,978.63 114.55%4.97%1,747,377.85 265.49%2.11%营业外收入 524,400.10-9.90%0.70%582,033.21-71.20%0.70%营业外支出 140,251.18-81.46%0.19%756,473.78 108.17%0.92%净利润 3,440,684.33 151.43%4.56%1,368,450.07-16.30%1.66%项目重大变动原因：报告期内，营业收入、营业成本、管理费用、营业外支出和净利润有较大差异，主要原因是：1、营业收入2015年度较2014年度减少7,289,270.45元，下降8.82%，由于制造业受经济大环境影响，导致普通机型价格竞争激烈，公司在保证专机订单适当规避普机的销量，销售额也有所减少所致。2、管理费用2015年度较2014 年度减少3,250,602.07元，下降23.01%，主要是由于2014年公司挂牌新三板引进中介机构，支付各类挂牌辅导费用，2015年度公司管理部门实行精益管理，对人员的薪酬有一定的调整，工资支出也相应减少，此外研发支出也相比上年同期有所减少，从而管理费用比上年有所下降。3、营业外支出2015年度较2014年度减少616,222.60元，下降81.46%，主要是由于2014年国家对“五水共治”环境治理，企业进行50万元的对外捐赠，而2015年没有大额的捐赠所致。4、净利润2015年度较2014年度增加2,072,234.26元，上涨151.43%，主要是由于公司聚焦专机与数控高附加价值的机型销售，毛利有一定的提升，以及对三项期间费用的严格控制，费用比去年有所下降，导致净利润上涨。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金收入金额额 上期成本上期成本金额金额 浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 16 主营业务收入 74,830,490.62 54,502,048.90 81,849,766.07 61,809,775.91 其他业务收入 550,550.33 111,350.42 820,545.33 447,968.12 合计合计 75,381,040.95 54,613,399.32 82,670,311.40 62,257,744.03 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期本期收入金额收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 金属带锯床 64,248,749.81 85.23%79,310,695.91 95.94%金属圆锯机 3,075,975.33 4.08%1,596,581.20 1.93%锯带 7,505,765.48 9.96%942,488.96 1.14%配件 550,550.33 0.73%820,545.33 0.99%合计 75,381,040.95 100.00%82,670,311.40 100.00%收入构成变动的原因 报告期内，收入按产品类别构成变动有较大差异，主要原因是：1、金属带锯床占总收入比重2015年度较2014年度减少10.71%，由于2015年制造业整体疲软，带锯床市场需求量下降，促使普通机型价格恶性竞争，导致该类产品总销量有所下降。2、金属圆锯机占总收入比重2015年度较2014年度增长2.15%，2015年营销战略实行“双品牌”推广，圆锯机有效的得到了市场的认可，销售额比去年有明显的提升，导致销售比重上升。3、锯带总收入比重2015年度较2014年度增长8.82%，公司锯带经营模式常年以随机出售为主，自主销售为辅，缺乏对最终使用客户的售后跟踪服务。自2015年下半年开始公司为完善售后服务，进一步撑握对最终客户的使用情况，自主代理品牌锯带，实行锯带自主销售，导致销量有明显上涨。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 15,695,715.11 2,899,607.99 投资活动产生的现金流量净额-4,159.03 17,994,637.85 筹资活动产生的现金流量净额-11,242,000.84 -11,635,047.16 现金流量分析：浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 17 1、经营活动产生的现金流量净额较上年增加1279万元，增长幅度441.30%，主要因为2015年度经营性应付款相比上年同期增加约1097万。2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少1799.88万，下降幅度100.02%，主要因为2014年末收回关联方拆借资金净额约2000万元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年变动幅度较小。（4）主要客户情况）主要客户情况单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度年度销售占比销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海龙聚翔锯切科技有限公司 8,001,042.82 10.61%是 2 无锡市世华机电设备有限公司 3,262,564.10 4.33%否 3 天津晨龙锦华商贸有限公司 2,840,341.88 3.77%否 4 佛山市晨龙机电设备有限公司 2,803,162.39 3.72%否 5 昆山晨龙志佳机械有限公司 2,732,534.19 3.62%否 合计合计 19,639,645.38 26.05%-报告期内公司前五大客户收入合计占年度营业收入的 26.05%。公司前五大客户中不存在对单个客户的销售比例超过 50%的情况，公司不存在对某一单个客户的严重依赖。（5）主要供应商情况）主要供应商情况单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 辽宁东铄材料科技有限公司 5,608,910.88 12.77%否 2 缙云县博新机械有限公司 4,353,656.57 9.92%否 3 杭州国础物资有限公司 2,956,411.09 6.73%否 4 温州辰星自动化系统有限公司 1,912,913.34 4.36%否 5 杭州云大物资有限公司 1,373,741.98 3.13%否 合计合计 16,205,633.86 36.91%-报告期内，公司采购前五名汇总金额为 16,205,633.86 元，占全年合并采购总金额的 36.91%。公司的主要供应商基本以公司所在地附近为主，已经形成相当成熟的产业链，供应商较为稳定。公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东在上述供应商或客户中无任何权益。公司原材料采购渠道丰富，取得较为容易，不存在对某一单个供应商的严重依赖关系。浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 18 （6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,283,716.27 4,499,776.32 研发投入占营业收入的比例 4.36%5.44%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 占占总资产总资产比重比重的的增增减减 货币资金 16,115,447.23 41.38%11.63%11,398,514.51 460.56%8.20%3.43%应收账款 44,300,372.28 16.63%31.96%37,983,468.92 23.58%27.31%4.65%存货 42,513,644.43-9.82%30.67%47,143,436.15-7.10%33.90%-3.23%长期股权投资-固定资产 27,007,868.48-7.60%19.49%29,229,054.22-2.21%21.02%-15.30%在建工程 0-100.00%-105,490.00 100.00%0.08%-0.08%短期借款 51,000,000.00 2.41%36.80%49,800,000.00-35.81%0.99%长期借款-资产总计 138,604,100.20-0.33%100.00%139,068,820.72-8.85%100.00%-资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金2015年末较2014年末增加4,716,932.72元，增长41.38%，主要是由于2015年度公司强化内部控制各类费用开支，调整员工薪酬，降低了企业的经营支出，使得公司的流动资金得到有效保障。（2）应收账款2015年末较2014年末增加6,316,903.36元，增长16.63%，主要是2015年度侧重专机订单的生产，而专机销售的应收款回收期相对较长，导致期末应收款余额有所增加。（3）存货2015年末较2014年末减少4,629,791.72元，下降9.82%，主要是由于制造业的经济大环境有所下降，企业的订单量比以往有所减少，为控制资金成本以及原材料与产成品的库存，因此存货的期末余额比往年有所减少。（4）在建工程 2015 年末较 2014 年末减少 105,409.00 元，下降 100%，主要是由于公司篮球场项浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 19 目建设完工全部转入到固定资产所致。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司主要参股公司为缙云县欣盛科技服务有限公司。缙云县欣盛科技服务有限公司，注册资本 1,000 万元，公司持有欣盛科技 8%的股权，其经营范围为技术推广服务，与公司现有业务不会构成同业竞争。缙云县政府为更好地发展当地带锯床行业而提供技术支持平台，公司为更好的对接新产品研发及新技术的引进，对该公司进行参股投资。除上述情况外，报告期末，公司不存其他控股子公司、参股公司。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1 1、宏观环境分析。、宏观环境分析。未来，国际环境依然充满复杂性和不确定性，中国经济下行压力和风险依然较大。国内经济依然面临传统产业产能过剩、投资增长后劲不足、融资瓶颈约束明显、企业经营困难等突出问题。2 2、行业发展现状。、行业发展现状。预测 2016 年，机床行业发展主要矛盾集中在国内市场需求结构的加速升级与行业供给能力不适应，通用性的低档产品供给能力过剩，而中端尤其是面向高端细分市场的供给能力不足。因此，在调结构、转方式、稳增长的情况下加快提高专用产品在产量结构中的比重，即使发展通用产品也要有明确的应用范围是机床行业未来的发展方向。尽管机床行业经营不容乐观，但是作为国民经济的基础和支柱，整个行业在专业化、精细化道路上越来越深入。机床企业只有依托产业升级、产品更新才能获得更长远的发展。3 3、市场竞争分析。、市场竞争分析。国内锯床行业是一个行业集中度较低的行业，绝大多数锯床企业的技术创新能力较弱，产品同质化而且品质不高。作为锯床的生产商和供应商，公司拥有实力雄厚的技术专家团队立足于高端智能制造装备的研发，在智能锯切核心技术和多参数耦合的复杂控制系统等方面已经开展了前期的技术积累，取得了系列研究成果，另公司是中国金属切削机床标准化技术委员会锯刨委员会单位，已承担和参与了卧式金属带锯床第 2 部分：精度检验、卧式带锯床第 3 部分：技术条件、立式带锯床第 1 部分:型式与参数等行业标准和缙云县卧式金属带锯床、缙云浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 20 县立式金属带锯床联盟标准等标准的制修订工作，公司在锯床行业有一定地位，产品市场占有率较高。4 4、重大事件对公司影响。、重大事件对公司影响。中国制造 2025助力制造业腾飞，让中国制造之路更加清晰，明确“智能化”发展方向，未来 10 年中国将步入工业 4.0 时代实现自动化向智能化的转变，随着我国高铁项目、高端模具、航空航天、海洋工程等行业的快速发展，难加工新材料不断涌现，大飞机、航母和舰艇的铝合金板材和复合材料、时速 200 公里以上高速轨道型材、汽车发动机铝合金铸件、运载火箭和导弹铝铸件等项目陆续启动，给公司带来了附加价值较多的订单。2105 年为金属带锯床与高速圆锯机行业发展带了新的机遇。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1 1、科研优势。、科研优势。公司非常重视在技术研发方面的投入，现拥有研发人员 36 人，并正逐步培养优秀的研发人员，努力造就一支掌握先进开发理念且结构优化的高素质研发团队。公司成功与客户建立了以生产、研制为一体的合作关系，研发团队管理制度及人员激励制度较为完善。公司被认定为高新技术企业，共有专利 132 项，其中 19 项发明专利、101 项实用新型专利、12 项外观设计专利。公司在专用机型方向上形成了自己的核心优势。专为高铁配套单位研制开发的 VTH-250 高铁受电弓弧线锯切数控带锯床产品改变传统高铁受电弓碳滑板的生产工艺，为公司进入高铁行业零部件的加工打下了基础，产品具有很强的创新性和市场前景，相关技术填补国际空白，获国际专利 1 项、发明专利 2 项、实用新型专利 2 项，同时该产品被评为缙云县重点奖励项目，引起政府相关部门领导的重视，体现了公司技术研发的优势。2 2、营销优势、营销优势。公司以“为客户提供一站式锯切解决方案”为宗旨，且拥有较强的销售团队。公司经销商覆盖国内主要大中型城市,全面的销售网络为公司产品的销售与售后服务提供了充分的支持。研发人员能够为客户提供全方位的技术咨询，有利于为客户提供准确、及时的解决方案，并满足不同行业客户的个性化需求，保证公司具有提供持续增值服务的能力，有利于维护现有客户关系和拓展新客户。3 3、产品质量的可靠性和稳定性优势、产品质量的可靠性和稳定性优势。公司通过精心设计、严格制造和明确的可靠性目标以及通过维修分析故障模式和找出薄弱环节推进产品质量和可靠性的提高，体现了公司良好的设计、精加工和装配的综合能力，在客户的口口相传中赢得了良好的声誉。产品的稳定性、可靠性和完善的售前、售中、售后服务形成了公司的品牌，提升了公司的美誉度和行业内的知名度，为公司市场份额的进一步扩大奠定了良好的基础。4 4、竞争劣势。、竞争劣势。公司目前生产的产品主要是金属带锯床与高速圆锯机，相比于大型机床生产厂浙江晨龙锯床股份有限公司 2015年年度报告 21 商产品的结构比较单一，缺乏应对市场需求变化风险的能力。且产品缺乏垄断性的技术优势，有一定的可替代性。（五（五）持续经营持续经营评价评价 公司拥有自有品牌、认知度不断提升、专利技术、研发团队、不断发展及成熟的销售渠道。报告期内，未发生可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项。（六（六）自愿披露（如有自愿披露（如有）二、未来展望（自愿披露）（一（一）行业发展趋势行业发展趋势 1 1、公司面临的宏观环境。、公司面临的宏观环境。未来，国际环境依然充满复杂性和不确定性，中国经济下行压力和风险依然较大。国内经济依然面临传统产业产能过剩、投资增长后劲不足、融资瓶颈约束明显、企业经营困难等突出问题。2 2、行业经济环境。、行业经济环境。基于对国内和行业主要经济数据和形势的分析，预测 2016 年金属带锯床行业仍将持续供大于求、产能过剩，竞争加剧的局面。在高端金属带锯床与高速圆锯机领域