831079_2015_瑞琦科技_2015年年度报告_2016-03-31.pdf

公告编号：2016-006 证券简称：瑞琦科技 证券代码：831079 主办券商：广发证券 第 1 页，共 85 页 瑞琦科技 NEEQ:831079 成都瑞琦科技实业股份有限公司（Chengdu Rich Science Industry Co.,Ltd.）2015年度报告 公告编号：2016-006 证券简称：瑞琦科技 证券代码：831079 主办券商：广发证券 第 2 页，共 85 页 2015 年 1 月 30 日，公司接受上海莱茵公司的生产质 量 体 系 换 证 考 核，取 得EN ISO13485:2012/AC:2012 证书和 EC 指令 93/42/EEC证书。2015 年 4 月，公司通过生产企业质量管理体系的换证延续审核，并于 2015 年 4月 20 日取得新的医疗器械生产企业许可证。报告期内，公司完成第一类医疗器械生产备案凭证的办理；完成 1 个类产品的延续注册；完成 9个类微生物培养基产品注册；新增 12 个类微生物染液产品的备案。报告期内，公司新增真空采血管的铝膜包装方式，该改进对进一步提升产品质量、提高临床检验结果的准确性有重要作用，能进一步提升公司产品的竞争力。2015 年 9 月 19 日，公司自主研发的新产品“多功能自动染片机”和“安全采血针”荣获“2015 成都创意设计周”大赛生命科学设计类优秀奖。多功能自动染片机突破性的实现了“革兰氏染色”、“抗酸染色”、“瑞-吉氏染色”、“白带染色”四种染色功能的结合，一机多用，可实现临床检验实验室多种标本的染色，领先国际同行。公司自主研发的新产品“一次性试管储存盒（专利号：201420510485.4）”在市场上实现销售，该产品符合 ISO15189 医学实验室质量和能力的专用要求对已检标本保存的要求，很好的解决了医院血液标本的后期保存问题，得到广大客户认可。2015 年 9 月 18 日，本公司发布股票发行方案公告：定向增发股份 500 万股，每股价格为 3 元，募集资金 1500 万元；2015 年 12 月 30 日股转系统出具同意发行备案函，2016 年 1 月 11 日完成工商变更将注册资金变更为 1500 万元，2016 年 1 月19 日新增股份挂牌并开始公开转让。2015 年 9 月 30 日，公司参股与杨立、肖建国共同设立的成都纽瑞生医疗科技股份有限公司取得成都市工商行政管理局颁发的营业执照。该公司注册资本1200 万元，其中，瑞琦科技出资人民币600 万元，占注册资本的 50%。2015 年 10 月 23 日，公司与成都市科技青年联合会签订了“企会合作”协议：公司成为成都市科青联团体会员、成都市科青联博士专家创新服务团示范基地；公司董事长韦德先生成为成都市科技青年联合会常务理事、经济管理专委会会员。通过“科青联”平台，公司可与更多的专业院校、科研院所、知名企业协同合作。2015 年 12 月 9 日，公司参股与牟伟、赵云、程旭伟、陈翔宇共同设立的成都阿尔法生物科技有限公司取得成都市工商行政管理局颁发的营业执照。该公司注册资本 183 万元，其中，瑞琦科技出资人民币 50 万元，占注册资本的27.32%。2015 年，公司共取得专利 2 项，正在审理中的专利 2 项。公 司 年 度 大 事 记 成都瑞琦科技实业股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页，共 85 页 目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.25 第七节 融资及分配情况.27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节 公司治理及内部控制.32 第十节 财务报告.37 成都瑞琦科技实业股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页，共 85 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、瑞琦科技 成都瑞琦科技实业股份有限公司 瑞创投资 成都瑞创投资合伙企业（有限合伙）公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 成都瑞琦科技实业股份有限公司章程 三会 股东大会/股东会、董事会、监事会 报告期 2015 年度 元、万元 人民币元、人民币万元 阿尔法公司 由瑞琦科技参股设立的成都阿尔法生物科技有限公司（即公告编号：2015-024 公告的“成都联合生物科技有限公司”。工商行政管理部门最终核准的名称为“成都阿尔法生物科技有限公司”）纽瑞生公司 由瑞琦科技参股设立的成都纽瑞生医疗科技股份有限公司（公告编号：2015-020）股转系统 全国中小企业股份转让系统 真空采血系统 真空采血系统是利用负压原理，通过专用采血针，将预设真空的采血管与人体静脉连通，达到封闭、自动、定量采血目的的装置组合，真空采血系统的核心组件是真空采血管、静脉采血针。采血针 真空采血系统的核心组件之一，是一种专门为采血而特制的针。用以对人体静脉进行穿刺后，把静脉血转移至采血管。产品注册证 医疗器械产品注册许可证，是指依照法定程序，对拟上市销售、使用的医疗器械的安全性、有效性进行系统评价并通过后决定同意企业进行产品生产、销售而颁发的证书。CE 认证 欧盟法律对产品提出的一种强制性要求，产品需符合 技术协调与标准的新方法的决议 相关指令的主要要求才能加附 CE 标志。凡是贴有 CE 标志的产品才可在欧盟各成员国内销售，从而实现了商品在欧盟成员国范围内的自由流通。ISO13485:2012 国际标准化组织(ISO)于 2003 年制定发布的医疗器械质量管理体系 用于法规的要求国际标准，该标准是专门用于医疗器械产业的一个独立的质量管理体系标准。科青联 成都市科技青年联合会 成都瑞琦科技实业股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页，共 85 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计意见。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.市场竞争风险 公司所属行业为医疗行业，核心产品真空采血项目产品的生产技术经过十多年的发展，已相对标准化、透明化，市场需求也保持逐年增长的趋势。随着人们健康意识提高，医疗器械被列入中国制造 2025十大重点项目、分级医疗的深化推进、“健康中国”的全面铺开等利好政策都促使国产医疗器械在未来巨大市场中占得先机。因此，国内成熟生产厂家不断扩大生产规模，以求降低成本，抢占更多的市场；很多其他行业的企业纷纷打入医疗器械行业；海外竞争对手也纷纷来中国设厂，降低生产成本，抢占市场；加上国内医疗器械限价竞标等诸多因素，导致行业利润降低。虽然公司的真空采血产品市场占有了一定的竞争地位、品牌形象和市场知名度，但激烈的市场竞争仍可能导致公司被迫降低产品价格，进而对公司业绩造成不利影响。面对这一现状，公司积极应对：（1）从技术改进和专业服务入手，不断优化产品性能和质量，并为客户提供个性化定制产品、技术指导等服务，保持公司产品的美誉度；（2）公司通过各种手段降低产品的成本，包括引进自动化生产设备、自行生产主要原料、提高管理水平等措施，从而提高产品质量、降低生产成本，提高公成都瑞琦科技实业股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页，共 85 页 司产品在市场上的竞争力；（3）加快新产品、新技术、新项目的开发，储备新产品，增加新的盈利点。2.新产品、新技术、新项目研发风险 公司为进一步提升市场竞争能力，保持持续盈利能力，不断加大技术研发方面的投入，开发新产品，引进新项目，积极进行产品的升级换代工作。公司新产品、新技术、新项目的研发预计会投入大量的人力和资金，不排除开发失败的风险。为此，公司将加强与科研院所和医疗单位的合作，加强与国内外行业专家的合作，促进研发项目的成功。3.应收账款增加，汇率变动导致的财务风险 报告期内，应收账款余额 37,233,227.20 元，比年初增加 7,427,965.73，增长比例为 24.92%。随着公司销售规模的扩大，应收账款总额会有所增加，有可能导致财务风险增加。对此，公司将科学评估客户信用，严格把控应收账款规模，优化应收账款管理制度，降低财务风险。随着我国汇率市场化改革步伐加快，外汇汇率双向波动幅度越来越大，而我公司的进出口业务日益增加，汇率变化给公司带来了一定的风险。对此，公司将密切关注汇率变化，并利用外汇避险工具规避风险。4.产品质量、国家行业监管可能导致的风险 公司生产的采血针属于类医疗器械。直接进入人体，产品质量关系到人的生命安全，如出现质量问题，将导致赔偿等风险。同时，随着国家食药监局及地方食药监局对医疗行业的监管加严，公司将面临较大的监管压力，如果公司在生产现场被检查或产品在市场上被抽查发现关键不合格项目，将有被处罚甚至被停产的风险。对此，公司采取以下措施预防风险：（1）公司已有良好的质量管理和规范运营的基础，人员、场地、组织结构等资源均符合国家相关法规要求，在历次各级监管部门的检查中均无违规行为；（2）公司设为专职机构与人员负责法规、标准、规范要求等文件的培训和宣贯与自查自纠，公司实行全员质量管理，树立质量高于一切的意识，严格按规范要求及工艺标准执行，不越线，不逾规；（3）优化升级生产检测设备，逐步从人工检测向在线实时智能检测方向发展，确保产品质量。本期重大风险是否发生重大变化：否 成都瑞琦科技实业股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页，共 85 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 成都瑞琦科技实业股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Rich Science Industry Co.,Ltd 证券简称 瑞琦科技 证券代码 831079 法定代表人 韦德 注册地址 成都市高新区（西区）天勤东街 66 号 办公地址 成都市高新区（西区）天勤东街 66 号 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼（4301-4316 房）会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈勇、袁竞艳 会计师事务所办公地址 成都市高新区府城大道西段 399 号天府新谷 8 号楼 18 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李茜 电话（028）66679689 传真 028-66679669 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市高新区（西区）天勤东街 66 号（邮编：611731）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 成都市高新区（西区）天勤东街 66 号 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-08-14 行业（证监会规定的行业大类）专用设备制造业（C35），细分行业属于医疗器械行业。主要产品与服务项目 临床检验标本采集产品的研发、生产和销售以及国内外医疗器械产品的代理销售。成都瑞琦科技实业股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页，共 85 页 普通股股票转让方式 协议 普通股总股本 15,000,000 控股股东 成都瑞创投资合伙企业（有限合伙）实际控制人 韦德 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91510100713042665P 是 税务登记证号码 91510100713042665P 是 组织机构代码 91510100713042665P 是 注明：注明：20152015 年年 9 9 月月 3030 日，公司于成都市工商行政管理局换发了统一社会信用代码为日，公司于成都市工商行政管理局换发了统一社会信用代码为91510100713042665P91510100713042665P 的营业执照（即三证合一）。的营业执照（即三证合一）。成都瑞琦科技实业股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页，共 85 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 106,276,357.48 106,181,412.98 0.09%毛利率%47.46%42.33%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,123,625.65 7,233,513.90 12.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,658,483.14 6,266,164.63-9.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）35.28%31.75%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.57%27.51%-基本每股收益 0.78 0.72 8.33%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 107,878,949.49 93,575,589.55 15.29%负债总计 69,038,703.05 69,178,968.76-0.20%归属于挂牌公司股东的净资产 38,840,246.44 24,396,620.79 59.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.59 2.44 6.14%资产负债率%64.00%73.93%-流动比率 1.17 1.03-利息保障倍数 6.62 5.28 成都瑞琦科技实业股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页，共 85 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,043,862.17 13,470,335.25-应收账款周转率 3.33 4.15-存货周转率 6.97 7.95-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.29%26.19%-营业收入增长率%0.09%37.82%-净利润增长率%12.31%10.47%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 15,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-19,282.28 计入当期损益的政府补助 2,966,384.00 除上诉各项之外的其他营业外收入和支出-46,934.06 非经常性损益合计 2,900,167.66 所得税影响数-435,183.69 少数股东权益影响额（税后）-成都瑞琦科技实业股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页，共 85 页 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,056.91 非经常性损益净额 2,466,040.88 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 -19,282.28 计入当期损益的政府补助 2,966,384.00 除上诉各项之外的其他营业外收入和支出 -46,934.06 非经常性损益合计 2,900,167.66 所得税影响数 -435,183.69 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 2,466,040.88 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司业务属于医疗器械行业，主要从事临床检验标本采集产品、微生物培养基和细胞染液及多功能自动染片机的研发、生产和销售以及国内外医疗器械产品的代理销售。公司目前拥有专利技术 25 项、主要非专利技术 9 项，具备开展业务所需的业务经营资质、生产场地及生产设备；拥有健全生产质量管理体系，先进的研发、技术团队和丰富的专家技术资源；遍布全国的自建销售网络及遍布全球的代理商渠道。通过以上关键资源要素，公司主要生产、销售真空采血系统等体液标本采集产品、微生物培养基系列产品、微生物及细胞染液产品、多功能自动染片机、皮肤外科手术器械包、一次性试管储存盒等产品。公司销售模式为“直销+经销”。其中，直销客户主要为国内各大中医院和连锁体检机构，公司主要通过参加省、市各级政府或招标代理公司组织的招标活动，入围当地医疗系统的供应商名单，取得入围资格后再进一步与直销客户商谈合作事宜。经销客户主要为国内外医疗器械经销商。经销商以买断的方式从公司购入产品，内销产品先由公司入围当地医疗系统的供应商名单，后续产品销售及终端用户的服务由经销商负责，公司给予技术方面的协助和支持；出口产品的招标、谈判事宜由经销商负责，公司给予技术方面的协助和支持。公司的收入来源是生产、销售真空采血系统等体液标本采集产品、微生物培养基系列产品、微生物及细胞染液产品、多功能自动染片机、皮肤外科手术器械包、一次性试管储存盒等产品的业务收入。成都瑞琦科技实业股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页，共 85 页 报告期内，公司商业模式较上年度没有发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司管理层以合法经营为前提，坚持以市场需求为导向，紧紧围绕年度经营目标计划开展工作。在主营业务真空采血系统板块，一方面积极开拓国内外市场：在国内市场精耕细作，深挖潜力；在海外市场加大投入，布局销售网络。另一方面建立专业的市场管理团队，深入终端市场调研，及时掌握客户需求变化，并快速转换为产品和服务的改进要求，不断优化产品质量和服务质量，客户满意度大幅度提升。在新业务板块，设立专业的技术研发中心，通过与国内外专家、科研院所、大专院校合作，及时准确地把握医疗健康行业发展变化趋势，策划产品升级、更新换代，加大新技术、新产品、新项目的研发投入，积极储备新技术、新产品、新项目。公司全体员工按照“规范、担当、创先”的工作主题要求积极努力地开展各项工作，取得了较好的经营成果。报告期内，公司实现营业总收入 106,276,357.48 元，较上年同期增加 94,944.50 元，增长比例为 0.09%。营收增长来源于新开客户增量和老客户增量，2015 年主营业务新开客户296 家；营业总成本为 99,469,243.70 元，较上年同期增加 697,520.00 元，增加比例为0.71%，实现净利润 8,123,625.65 元，较上年同期增加 890,111.75 元，增加比例为 12.31%，增长原因为采血管制造成本的降低和财务费用的降低；经营活动产生的现金流量净额9,043,862.17 元，投资活动产生的现金流量净额为-2,229,287.67 元，筹资活动产生的现金流量净额为 2,361,441.24 元，较上年同期变动金额分别为-4,426,473.08 元，370,701.97元，3,080,834.32 元，投资活动现金流量净额为负数的原因为公司 2015 年对外投资参股设立纽瑞生公司、阿尔法公司还未获得收益。报告期内，本公司主营业务未发生重大变化。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入比重 金额 变动比例 占营业收入比重 营业收入 106,276,357.48 0.09%106,181,412.98 37.82%营业成本 55,836,673.28-8.82%52.54%61,236,590.62 50.53%57.67%毛利率 47.46%42.33%成都瑞琦科技实业股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页，共 85 页 营业税金及附加 882,086.76 31.34%0.83%671,621.31 9.27%0.63%销售费用 24,892,727.28 23.58%23.42%20,143,650.11 22.18%18.97%管理费用 16,149,023.10 9.27%15.20%14,779,403.98 32.46%13.92%财务费用 964,391.00-40.44%0.91%1,619,186.56 15.32%1.52%资产减值损失 744,342.28 131.69%0.70%321,271.07 37.73%0.30%投资收益-62,723.13-1023.10%-0.06%6,794.84 100.00%0.01%营业利润 6,744,390.65-9.06%7,416,484.17 14.66%营业外收入 3,026,611.89 164.95%2.85%1,142,343.91-24.49%1.08%营业外支出 126,444.23 1041.11%0.12%11,080.79-93.10%0.01%所得税费用 1,520,932.66 15.73%1.43%1,314,233.39 3.29%1.24%净利润 8,123,625.65 12.31%7,233,513.90 10.47%项目重大变动原因:A、财务费用降低的主要原为：a.国家贷款利率的下调；b.公司采购使用承兑汇票支付的金额增加，促使公司融资成本的降低；c.汇兑收益的增加也促使财务费用总额的降低。B、营业外收入增加的主要原因为：a.政府加大了对企业的扶持力度，公司今年获得政府补助资金有所增加 b.有部分收入是新三板挂牌后获得政府的挂牌奖励。C、营业外支出增加是因为今年捐赠 10 万元给成都高新区慈善会，用于贫困地区的学生助学、残疾人资助。D、资产减值损失增加是因为坏账损失增加所致。E、投资收益大幅下降是因为报告期内公司购买理财产品的投资金额减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 106,166,842.20 55,836,673.28 106,119,648.98 61,236,590.62 其他业务收入 109,515.28-61,764.00-合计合计 106,276,357.48 55,836,673.28 106,181,412.98 61,236,590.62 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%真空采血管 81,267,220.17 76.55%72,966,850.67 68.76%真空采血针 12,846,437.76 12.10%11,360,325.86 10.71%微生物 2,344,976.92 2.21%2,132,149.46 2.01%体液标本及其他 5,289,988.68 4.98%5,114,994.24 4.82%代理产品及其他 4,418,218.67 4.16%14,545,328.75 13.71%合计 106,166,842.20 100.00%106,119,648.98 100.00%成都瑞琦科技实业股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页，共 85 页(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 9,043,862.17 13,470,335.25 投资活动产生的现金流量净额-2,229,287.67-2,599,989.64 筹资活动产生的现金流量净额 2,361,441.24-719,393.08 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额为 9,043,862.17 元，较上年降低了 4,426,473.08 元，造成经营活动产生的现金流量净额降低的原因是随着公司战略的发展，公司增加了管理人员导致员工收入和社保等人力成本增长，同时销售数量的增加导致原材料采购支付额提高。筹资活动产生的现金流量净额为 2,361,441.24 元，较上年增加了 3,080,834.32 元，筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因为：报告期内公司增资 15,000,000.00 元,用于公司为扩大现有业务规模及新业务开发，补充公司现金流。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Astramed Ltd.（俄罗斯）2,854,460.70 2.69%否 2 Alians Ltd.（哈萨克）2,138,925.18 2.01%否 3 广州市辰骐仪器有限公司 2,050,500.00 1.93%否 4 云南捷迈峰商贸有限公司 1,601,572.51 1.51%否 5 TUD SDN BHD（马来西亚）1,312,228.40 1.23%否 合计 9,957,686.79 9.37%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西富尔康实业集团有限公司 7,762,644.80 15.01%否 2 江阴市鸿萌橡塑制品有限公司 6,500,000.00 12.57%否 3 江西新达玻璃制品有限公司 3,750,000.00 7.25%否 4 成都伟福实业有限公司 2,750,000.00 5.32%否 5 湖南亿龙印务有限公司 2,210,000.00 4.27%否 合计 22,972,643.80 44.43%-成都瑞琦科技实业股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页，共 85 页(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 4,993,596.63 4,501,096.01 研发投入占营业收入的比例%4.70%4.24%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 资产项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动比例%占总资产比重%金额 变动比例%占总资产比重%货币资金 30,839,189.28 28.18%28.59%24,058,442.44 133.66%25.71%2.88%应收票据 -100.00%50,000.00 0.05%-0.05%应收账款 35,246,235.53 23.26%32.67%28,593,941.47 26.86%30.56%2.11%预付款项 4,551,755.06-1.64%4.22%4,627,562.99 26.48%4.95%-0.73%其他应收款 1,580,487.74 286.82%1.47%408,589.92-51.89%0.44%1.03%存货 8,463,787.89 12.08%7.85%7,551,846.88-3.92%8.07%-0.22%其他流动资产 -100.00%100,000.00 0.11%-0.11%长期股权投资 736,219.96 100.00%0.68%0.00%0.68%固定资产 22,735,671.86-8.17%21.08%24,757,953.99 0.03%26.46%-5.38%无形资产 2,978,780.37 2.43%2.76%2,908,047.77-2.36%3.11%-0.35%长期待摊费用 435,515.50 65.72%0.40%262,804.36-44.55%0.28%0.12%递延所得税资产 311,306.30 21.41%0.29%256,399.73 23.15%0.27%0.01%资产总计资产总计 107,878,949.49 15.29%93,575,589.55 26.19%负债项目 本年期末 上年期末 占总负债比重的增减 金额 变动比例%占总负债比重%金额 变动比例%占总负债比重%短期借款 21,000,000.00 23.53%30.42%17,000,000.00 183.33%24.57%5.84%应付票据 4,910,690.00-57.79%7.11%11,632,778.00 84.25%16.82%-9.70%应付账款 13,461,116.91 3.31%19.50%13,029,521.59 58.82%18.83%0.66%预收款项 2,612,978.97 119.23%3.78%1,191,885.33-39.09%1.72%2.06%应付职工薪酬 3,138,920.59 23.75%4.55%2,536,467.62 115.50%3.67%0.88%应交税费 8,360,137.00 101.51%12.11%4,148,750.07-16.80%6.00%6.11%应付股利 2,437,489.69-76.08%3.53%10,188,442.22-26.76%14.73%-11.20%其他应付7,689,158.73 137.18%11.14%3,241,926.85-35.39%4.69%6.45%成都瑞琦科技实业股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页，共 85 页 款 一年内到期的非流动负债 5,428,211.16 580.01%7.86%798,249.48-86.75%1.15%6.71%长期借款 -100.00%5,410,947.60 286.50%7.82%-7.82%负债合计负债合计 69,038,703.05-0.20%69,178,968.76 25.80%资产负债项目重大变动原因：A.长期股权投资 736,219.96 元，增加是因为报告期内，公司对外投资参股设立纽瑞生公司和阿尔法公司产生长期股权投资；B.长期借款减少是因为公司偿还相应到期长期借款；C.应付票据科目金额减少是因为上一年度开具的承兑汇票在本期到期，而开具承兑汇票比上一年度有减少；D.应付股利科目金额减少是因为报告期内支付股东股利所致；E.一年内到期的非流动负债金额增加是因为国家开发银行成都分行 500 万元长期借款在报告期内转入一年内到期的非流动负债披露所致；F.预收款项金额增加是因为客户预付款增加所致；G.其他应付款金额增加是因为质保金、押金及职工风险金增加所致；H.其他应收款金额增加是因为职工借支备用金及投标保证金增加所致；I.应交税费金额增加是因为年底分红应交的个人所得税增加所致；J.长期待摊费用金额增加是因为老厂租赁到期，设备搬回新厂发生固定资产改良费用；K.应收票据下降是因为报告期内未收到承兑汇票；L.其他流动资产下降是因为报告期内未购买相应银行理财产品。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 报告期内，公司拥有两家参股公司，成都纽瑞生医疗科技股份有限公司和成都阿尔法生物科技有限公司。瑞琦科技出资人民币 600 万元参股成都纽瑞生医疗科技股份有限公司，股份占比 50%，该公司成立于 2015 年 9 月 10 日，主要从事肿瘤免疫细胞治疗、肿瘤预防、免疫细胞储存等生物医疗技术。瑞琦科技出资人民币 50 万元参股成都阿尔法生物科技有限公司，股份占比 27.32%，该公司成立于 2015 年 12 月 9 日，主要从事生物技术，生物医药、化学药品、医用高分子材料、精细化学品研发；销售化学产品（不含危险化学品）并提供技术咨询、技术服务及技术转让。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 一、本报告期内公司委托理财情况如下，无衍生品投资情况 项目 投资金额（元）投资期限(天）预计收益（元）天天利（银行理财产品）7,400,000.00 5 723.58 天天利（银行理财产品）100,000.00 20 333.33 成都瑞琦科技实业股份有限公司 2015 年度报告 第 17 页，共 85 页 总计 7,500,000.00 -1,056.91 二、委托贷款情况 项目项目 贷款贷款金额金额 借款人借款人 借款期限借款期限 委托贷款 1 5,000,000.00 国家开发银行成都分行 2014 年 12 月 16 日至 2016 年 12 月 15 日 委托贷款 2 11,000,000.00 中国进出口银行成都分行 2015 年 2 月 9 日至 2016 年 2 月 8 日 委托贷款 3 10,000,000.00 招商银行成都小天支行 2015 年 6 月 30 日至 2016 年 6 月 29 日 总计总计 26,000,000.00 -(三三)外部环境的分析外部环境的分析 国务院“十三五”规划中提出的“健康中国”的战略将带动医疗卫生行业以及大健康产业的蓬勃发展，尤其是目前处于高速发展的医疗器械、养老产业、医疗服务以及互联网+医疗等细分行业将出现大幅增长。1.万亿规模市场 2015 年 4 月，国务院印发全国医疗卫生服务体系规划纲要 2015-2020首次在国家层面制定的医疗卫生服务体系，主要在于推动深化医改，解决看病问题，是打造健康中国的一项重要举措。有机构预测，到 2020 年时，全国卫生总费用占 GDP 比重将达 6.5%-7%，“十三五”期间围绕大健康、大卫生、大医学的医疗健康产业有望达到万亿规模市场级别。2.形势利好“健康中国”是全面小康的重要组成部分，被列入“十三五”是大势所趋。此外，由于人口老龄化、医改深化、消费升级、全面二孩政策等因素，大健康产业的融合整合也正加速，随着而来的市场将大得超乎想象。医疗器械作为医疗产业的重要环节，其市场规模也将十分可观。3.国产医疗器械获支持 2015 年是我国医疗行业的政策大年，扶持政策密集出台。除“健康中国”战略规划外，2015 年针对国产医疗设备的转型升级，政策方一共下发了 18 部文件，使得医疗行业的地位和重要性大幅提升，进口替代成为行业发展主要趋势，预计这种趋势在未来几年仍将延续，国家对医疗器械产业的扶持力度不会改变。4.2016 年国务院办公厅印发了关于促进医药产业健康发展的指导意见，强化财政金融支持，健全政府采购机制，强化推动医疗器械发展。形势的所趋、市场的巨大、政策的利好，这是国产医疗医疗器械行业面临的难得机遇，公司所属行业为医疗器械行业，宏观大环境、国家政策等对公司空前利好。为此，公司将积极努力做好一切准备，把握大势机遇，大力发展公司主营业务和开发新业务。（以上信息来源：中华医用器械网）(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1.产品质量优势 作为基础医疗器械产品，临床检验标本采集产品的产品质量关系到人们的生命和健康。公司高度重视产品质量控制，把质量控制作为公司的核心工作之一，已经建立并实施了包括质量手册、程序文件及各部门质量控制文件等在内的质量管理体系，公司的质量管理涵盖原料检验、过程检验和成品检验、出库控制、净化车间环境检测、工艺用水用气的日常监测等业务环节，公司还制定了严格的产品工艺作业标准操作规范和产品工序质量检验操作规范。多年来，公司产品的质量一直保持稳定，获得了下游客户的认可和好评。公司于 2015 年 1 月通过 EN ISO13485:2012 国际医疗器械质量管理体系换证审核，同时，公司的一次性真空采血针还通过欧盟 CE 认证；主要产品真空采血管、微生物培养基系成都瑞琦科技实业股份有限公司 2015 年度报告 第 18 页，共 85 页 列产品顺利完成重新注册和备案。2015 年 4 月，