831651_2015_保通食品_2015年年度报告_2016-04-18.pdf

第1 页，共 120 页 北海保通食品股份有限公司（BEIHAI BOSTON FOOD CO.LTD）2015保通食品 NEEQ:831651 年度报告 第2 页，共 120 页 1、2015 年 1 月公司获得广西海关高级认证 2、2015 年 3 月公司在全国中小企业股份转让系统有限公司一楼大厅举办专场挂牌仪式，并在丽思卡尔顿酒店举办答谢晚会，以庆祝公司顺利挂牌成功 3、2015 年 6 月公司通过广西重点龙头企业监测 4、2015 年 7 月公司产品首次获得清真产品证书 5、2015 年 8 月公司顺利通过食品安全管理体系认证及输美 HACCP 验证证书年审 6、2015 年 8 月公司完成做市定增，成功融资 1125 万元，引进申万宏源、上海证券、中银国际及山西证券等 4 家做市商，并将交易方式从协议转让改为做市转让 7、2015 年 9 月公司获得“中国质量诚信企业”称号 8、2015 年 12 月公司获得企业信用评价 AAA 级信用企业 公 司 年 度 大 事 记 北海保通食品股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 120 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.25 第六节股本变动及股东情况.25 第七节融资及分配情况.30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节公司治理及内部控制.36 第十节财务报告.40 北海保通食品股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 120 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、保通食品 北海保通食品股份有限公司 董事会 北海保通食品股份有限公司董事会 监事会 北海保通食品股份有限公司监事会 股东大会 北海保通食品股份有限公司股东大会 公司章程 北海保通食品股份有限公司公司章程 公司法 中华人民共和国公司法 主办券商、申万宏源 申万宏源证券有限公司 会计事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）上海证券 上海证券有限责任公司 中银国际 中银国际证券有限责任公司 山西证券 山西证券股份有限公司 元、万元 人民币元、人民币万元 北海保通食品股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 120 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留的审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 自然灾害及疫情引发的市场波动风险 公司的主营业务对虾、海捕产品及罗非鱼等的上游属于养殖业或捕捞业，易受自然灾害及养殖疫情的影响。寒冻、暴雨、洪涝等自然灾害可能引发鱼虾类生长迟缓、死亡的，台风、大雾等天气可能导致渔船无法出海捕捞，而养殖疫情的爆发则可能导致鱼虾类的大面积死亡并导致市场收购价格的巨大波动。经营业绩季节性波动风险 罗非鱼属热带鱼类，受气候条件的影响，我国罗非鱼类和虾类的养殖存在明显的季节性，一般每年 6 月至10 月为罗非鱼的养殖旺季，11 月至次年 3 月未养殖淡季。虾类的养殖一般 1-5 月为虾产出的淡季，6-12月为虾类产出旺季。海捕类每年 5-11 月为休渔期，公司做为水产品加工受到直接影响。水产品养殖的季节性导致公司总体业务经营呈现一定的季节性特点。存货跌价的风险 公司水产品加工业务以虾类、海捕类和罗非鱼类等水产品为主，原材料采购有明显的季节性，市场需求较为旺盛，产成品绝大部分依赖于出口，因此为了维持生产经营的正常运营，公司需要持续保持一定的存货。如果出现存货的可变现价值低于存货账面价值的情形，将会对公司的经营业绩产生一定的负面影响。北海保通食品股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 120 页 坏账风险 公司应收账款的账龄较短，发生坏账的风险较小，但应收账款数额较大，一旦发生坏账，将会对公司生产经营及经营业绩造成不利影响。资产抵押的风险 公司部分固定资产、土地使用权以及存货已用于公司的金融机构借款的抵押、担保或质押，如果公司资产安排或使用不当，资金周转出现困难，未能在合同规定的期限内偿还借款，金融机构将可能采取强制措施对上述资产进行处置，从而对公司正常生产经营造成一定影响。汇率风险 公司水产品销售以出口为主，出口业务占比较大，汇率波动会对公司的毛利率和盈利能力产生一定的影响。原材料供应的风险 公司的前五大供应商存在部分自然人，由于自然人在经营拓展能力、经营期限、经营风险的承受能力等方面较易受到自身条件和自然规律的制约，因此，可能会对公司的生产经营产生不利影响。此外，由于水产品的养殖受到市场预期、饲料价格、自然灾害和养殖季节性等因素的影响，原料鱼的采购具有旺季供应过剩、价格低和淡季供应阶段性不足、价格高的季节性波动特点。上述因素造成，公司原材料供应的稳定性和价格存在一定的风险。非经常性损益的风险 非经常性损益的主要为政府补贴收入，由于这部分非经常性损益金额较大，公司面临因非经常性损益波动对公司经营业绩带来影响的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北海保通食品股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 120 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北海保通食品股份有限公司 英文名称及缩写 BEIHAI BOSTON FOOD CO.LTD 证券简称 保通食品 证券代码 831651 法定代表人 庞春远 注册地址 市出口加工区二期北部湾西路与成都路交界处 办公地址 市出口加工区二期北部湾西路与成都路交界处 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海常熟路 239 号 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 臧青海、陈晓华 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘昆俊 电话 0779-2229201 传真 0779-2229222 电子邮箱 公司网址 www.bt- 联系地址及邮政编码 北海市北部湾西路与成都路交界北海保通食品股份有限公司，536000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-24 行业（证监会规定的行业大类）农副产品加工类 主要产品与服务项目 主要从事冷冻海洋水产品的养殖、生产和销售，主要产北海保通食品股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 120 页 品有南美白对虾、鱿鱼、罗非鱼、金鲳鱼、海捕类等 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 132,500,000 控股股东 庞春远 实际控制人 庞春远、庞春国 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91450500785213611L 是 税务登记证号码 91450500785213611L 是 组织机构代码 91450500785213611L 是 北海保通食品股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 120 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,014,728,591.44 914,356,573.96 10.98%毛利率%13.62%13.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 79,330,943.35 39,740,919.57 99.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 66,940,047.55 29,479,096.67 127.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.80%14.05%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.24%10.42%-基本每股收益 0.60 0.31 93.55%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,046,108,253.61 985,553,471.79 6.14%负债总计 645,094,457.88 680,238,971.26-5.17%归属于挂牌公司股东的净资产 393,290,915.48 302,709,972.13 29.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.97 2.33 27.47%资产负债率%61.67%69.02%-流动比率 1.43 1.18-利息保障倍数 4.00 2.42 北海保通食品股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 120 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 97,712,878.32-24,904,550.82-应收账款周转率 2.93 3.22-存货周转率 3.73 3.82-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.14%24.10%-营业收入增长率%10.98%32.86%-净利润增长率%108.22%57.57%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 132,500,000 130,000,000 1.92%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-591,157.05 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）12,722,880.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,034,844.61 非经常性损益合计 13,166,568.49 所得税影响数-730,339.36 少数股东权益影响额（税后）-45,333.33 北海保通食品股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 120 页 非经常性损益净额 12,390,895.80 北海保通食品股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 120 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司立足于水产行业，依靠多年的水产标准化养殖、生产及加工经验，严格按照出口端消费市场的食品质量要求，在保证质量的前提下，业务模式上取得突破，形成了“公司+标准化养殖+农户合作”的业务模式；公司拥有根据国家检验检疫总局、美国 FDA 相关法规以及欧盟相关技术标准进行规划、设计、建设的整个生产体系，从捕捞以及养殖基地源头开始，建立全面可追溯的 HACCP 质量管理体系；公司密切关注上游鱼虾养殖业的产量及价格变化情况，依靠先进的业务模式及 HACCP 质量管理体系，为广大消费者提供罗非鱼、对虾等初加工及深加工产品，随着企业业务的扩张，公司深入了解客户需求，为客户提供多种规格的海洋水产品。公司冷冻海洋水产品销售的主要客户为众多的国内外水产品贸易进口商、经销商，例如WINSY STRONG LIMITED COMPANY、EXPORT PACKERS COMPANY LIMITED，终端客户为庞大的个人消费群体。公司采用直接销售的方式销售给进口商、经销商等客户。经过多年积累，公司形成了适应市场竞争、符合公司发展的业务流程体系，并形成了持续性的盈利模式。公司实行“公司+标准化养殖+农户合作”的模式以标准化养殖基地作为示范基地辅导定点合作农户进行养殖，并从定点合作农户中收购鱼虾原料；公司通过国内外的展销会获得客户，销售部门根据用户订单派发生产任务；生产部门根据订单及原料库存情况安排订单的生产；品管部门负责原料鱼的质量控制以及生产产品的质量控制；通过上述业务流程，公司为客户提供冷冻海洋水产品，从而获得收入、利润和现金流。报告期内，公司的商业模式较上一年度未发生较大的变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，公司实现营业收入 1,014,728,591.44 元，同比增长 10.98%；利润总额和净利润分别为 85,693,486.39 元、82,014,132.83 元，同比增长 114.73%及 108.22%。截至 2015 年12 月 31 日，公司总产为 1,046,108,253.61 元，净资产为 401,013,795.73 元，归属挂牌公司净资产为 393,290,915.48 元。1.1.主营业务分析主营业务分析 北海保通食品股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 120 页 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 1,014,728,591.44 10.98%-914,356,573.96 32.86%-营业成本 876,501,726.67 10.45%86.38%793,547,625.52 34.20%86.79%毛利率%13.62%-13.21%-管理费用 33,214,458.92 8.88%3.27%30,505,945.25 12.64%3.34%销售费用 5,966,713.09-41.53%0.59%10,205,534.04 8.63%1.12%财务费用 7,219,427.95-79.44%0.71%35,116,669.22 12.03%3.84%营业利润 73,526,917.90 149.20%7.25%29,504,775.64 78.12%3.23%营业外收入 14,589,997.73 34.58%1.44%10,840,892.17 19.99%1.19%营业外支出 2,423,429.24 452.50%0.24%438,626.41 299.81%0.05%净利润 82,014,132.83 108.22%8.08%39,388,254.20 57.57%4.31%项目重大变动原因:一、营业利润 2015 年公司实现营业利润 73,526,917.90 元，较去年同期增长 149.20%。主要原因是：1、本年度我司东兴增加营业收入 12,559 万元，直接为集团公司创造 2,160 万元的营业利润，2、2,100 万元的汇兑收益（已扣除东兴汇兑收益）也直接影响营业利润。二、净利润 2015 年公司实现净利润 82,014,132.83 元，较去年同期增长 108.22%。主要原因是：控股子公司东兴市保通冷冻食品有限公司存在仓储及边贸互市优势，原材料成本、劳动力成本较低，直接为集团公司创造净利润 2,237 万元；另外在银行贷款利率降低，汇率升高的情况下，财务费用较去年同期减少 2,790 万元。三、销售费用 2015 年公司销售费用 5,966,713.09 元，较去年同期减少 41.53%。主要原因是：我司于 2014 年底撤销了全国各地的销售办事处，各地的广告费、运输费、仓储租赁费、差旅人工费大幅减少。四、财务费用 2015 年公司财务费用 7,219,427.95 元，较去年同期减少 79.44%。主要原因是：本年度几次降准降息，使得融资成本降低，利息支出减少，同时美元对人民币汇率上升，产生 2,300 万元的汇兑收益。五、营业外收入 2015 年公司营业外收入 14,589,997.73 元，较去年同期增长 34.58%。主要原因是：收到政府补贴增加。六、营业外支出 2015 年公司营业外支出 2,423,429.24 元，较去年同期增长 452.50%。主要原因是：本年度注销控股子公司茂名市茂港保通冷冻有限公司，处置固定资产损失 121 万元；产品规格偏小补偿款 100 万元。北海保通食品股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 120 页 (2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 988,928,812.55 862,126,173.47 904,789,375.07 784,718,074.92 其他业务收入 25,799,778.89 14,375,553.20 9,567,198.89 8,829,550.60 合计合计 1,014,728,591.44 876,501,726.67 914,356,573.96 793,547,625.52 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%收入构成变动的原因-(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 97,712,878.32-24,904,550.82 投资活动产生的现金流量净额-49,569,665.98-8,464,011.24 筹资活动产生的现金流量净额-24,409,775.22-26,475,273.91 现金流量分析：报告期内，公司加强对销售回款的管理，销售商品收到的货款增加。2015 年公司子公司东兴保通公司建成正式投产独立运营，并产生利润。2015 年公司完成了一笔 1125 万的股权融资，归还了部分银行贷款。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 WINSY STRONG LIMITED 265,391,415.07 26.15%否 2 Hong Kong Star Foodstuff Trading L.L.C 146,357,898.73 14.42%否 3 YUEN FAT MARINE 89,329,669.53 8.80%否 4 常州百涛实业有限公司 53,212,721.24 5.24%否 5 深圳广汇鑫进出口贸易有限公司 37,524,955.75 3.70%否 合计 591,816,660.32 58.31%-北海保通食品股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 120 页 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 舟山中兴食品有限公司 4,182.48 4.13%否 2 湛江虾宝水产开发有限公司 3,009.91 2.97%否 3 黄慧 2,869.97 2.83%否 4 广东绿环水产有限公司 2,647.62 2.61%否 5 吴雄伟 2,408.88 2.38%否 合计 15,118.56 14.92%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 89,398,883.01 134.95%8.55%38,049,792.47-60.11%3.88%120.10%应收账款 322,067,845.22-13.18%30.79%370,942,784.67 123.88%37.62%-18.45%存货 252,275,485.78 15.65%24.12%218,130,643.51 10.87%22.24%9.04%长期股权投资 0 0.00%0%0 0.00%0%0%固定资产 216,091,528.73-4.83%20.66%227,056,206.09 4.40%23.16%-10.88%在建工程 229,583.03-58.11%0.02%548,000.00-95.95%0.06%-66.67%短期借款 371,235,875.92 8.32%35.49%342,720,615.99 6.60%34.96%1.43%长期借款 23,880,000.00 109.84%2.28%11,380,000.00-57.85%2.08%9.62%资产总计 1,046,108,253.61 6.14%-985,553,471.79 24.10%-资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司货币资金增加 134.95%，主要是因为公司加强了对货款的跟踪与回收。公司长期借款增加 109.84%主要原因是因为公司旗下子公司东兴保通公司土地由租赁转为公司自身资产。同时公司利用该部分资产进行抵押贷款。公司在建工程减少 58.11%主要是因为在建工程已经完工转固定资产。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 子公司名称 注册地 业务性持股比例（%）取得方式 北海保通食品股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 120 页 质 直接 间接 北海保通冷链物流有限公司 广西北海 物流业 100.00-设立或投资 北海市保通水产养殖有限公司 广西北海 水产业 100.00-设立或投资 高州保通冷冻食品有限公司 广东高州 水产业 100.00-设立或投资 东兴市保通冷冻食品有限公司 广西东兴 水产业 90.00-非同一控制下企业合并 北海保通商贸信息有限公司 广西北海 贸易 100.00-设立或投资 广西钦州保通水产科技养殖有限责任公司 广西钦州 水产业 100.00-设立或投资 北京保通天地食品有限公司 北京市 水产业 55.00-设立或投资 深圳前海保通食品有限公司 广东深圳 贸易 100.00-设立或投资 防城港市保通深海养殖产业有限公司 广西防城港 水产业 80.00-设立或投资 (2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 农业作为我国经济发展的重点支撑产业，正日益得到政府的重视，国家连续六年的中央一号文件都是关于“三农”问题。水产行业作为农业的延生产业，其发展可带动农民致富、促进就业，支持农村经济的整体发展，因此得到了各级产业政策的大力支持。2006年、2007 年及 2009 年的中央一号文件均将发展水产养殖、扩大优势水产等农产品出口列为重点项目。另外国家还出台了一系列政策支持水产行业从养殖、加工到流通全行业的发展。国家及各政府部门通过实施积极的产业政策，进一步促进我国水产行业结构的调整，推动我国优势水产区域、水产品种的发展，规范市场秩序，为我国水产行业的大力发展提供了保证。目前，世界水产品为全球 30 多亿人口提供至少 15%的动物蛋白摄入量，国际水产品消费需求正在持续增加。联合国粮农组织有关统计数字显示，2004 年水产品是全球销售额最高的食品，当年全球共消费了 1,020 亿美元，人均年水产品消费量为 16.2 千克。随后几年至 2009 年已增长至 17.2 千克，创下了历史最高纪录。自 1973 年以来，世界鱼类产品消费量已经翻了一番。联合国粮农组织最新预测显示，2012 年-2015 年，全球人均水产品消费量每年将增长 0.8%，而整体需求量每年的增幅将达到 2.1%，2015 年全球鱼类供应量可望达到 1.83 亿吨。未来几十年全球水产品产量、总消费、水产品需求和人均食品消费将不断增加，到 2030 年，全球年人均水产品消费量将增加到 19-21 千克，届时全球水产品的需求总量将大幅增长。国际市场需求增长的同时，我国的内销市场也迅速得到发展。我国城镇居民家庭水产品人均年消费水平在 1990 年为 7.69kg，2004 年为 12.48kg，2008 年已增长至 14.2kg，较1990 年增长了近 1 倍；农村居民家庭人均水产品年消费水平由 1990 年的 2.13kg 增至2004 年的 4.49kg，2008 年更是达到 5.25kg，比 1990 年也增长了近一倍。但与 2030 年的世界平均水平相比，还有一定的差距。随着居民家庭可支配收入提升，人们对生活质量的追求也在不断提高，消费观念也随之发生变化，对味道鲜美、营养丰富、富含高蛋白水产品的需求量将逐年递增，因此国内水产品消费市场有着巨大的发展空间。北海保通食品股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 120 页 当然从目前中国水产业的状况看，水产业也面临这巨大的挑战：1、国内市场环境：根据全国水产商会的统计，2014 中国养殖水产品产量相对于 2013年减少了 23%。2014 年中国对虾养殖产量 100 万吨，相比于 2012 年的 153 万吨，减少了将近 35%。产量锐减、虾价上涨，直接导致了目前大多数企业没有原料生产、市场无货可供的紧张局面。其他水产品如海捕类产品的情况基本相似。2、国际市场环境：近年来全球经济持续低迷，水产进口大国欧美的市场需求减弱；海外采购商刻意诱导国内水产企业打价格战，自相残杀，致使国内水产加工企业连年亏损；欧美采购的目标市场大规模从中国迁出。从 2014 年开始，美国市场的主要供应国为印尼、厄瓜多尔和越南，欧盟市场的主要供应国为厄瓜多尔、印度、印尼、尼加拉瓜和洪都拉斯，中国已不在这些水产品进口大国的主要采购市场之列。3、国内水产行业除了要面对上述不利市场环境外，还要面临养殖环境变差、原料成本上涨、食品安全负面新闻影响、人口红利消失以及印度、越南等国水产行业崛起的打压，出口形势异常严峻。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 区域优势 公司所在的广西属于中、南亚热带季风气候区，气候温暖，水产资源丰富，是我国东南沿海优势水产区的五省之一，毗邻水产大省广东。广西水域广，适宜水产养殖的 20 米等深线以内的浅海滩涂面积约 950 万亩，内陆大水面面积 1080 万亩。公司主打产品罗非鱼、对虾是广西的优势水产品种，2009 年国务院出台的国务院关于进一步促进广西经济社会发展的若干意见中明确指出“扩大罗非鱼、对虾等优势产品养殖规模”，农业部全国优势农产品区域布局规划（2008-2015 年）和全国出口水产品优势养殖区域发展规划（2008-2015 年）等规划均将广西确定为罗非鱼、对虾优势养殖区和优势出口水产品，广西各级政府高度重视罗非鱼、对虾等优势产业的发展，加大对基础条件建设支持的力度，现广西的对虾和罗非鱼产量分居全国第二、三位。北部湾经济区是广西的战略发展经济体，主要包括南宁、北海、钦州、防城港等沿海港口。目前公司已战略布局广西的北海、钦州、防城港的东兴等港口城市，几乎辐射了整个广西的海域沿线，水产养殖面积广、资源丰富、交通便利，大大促进了公司水产的高速发展。公司还在罗非鱼的主产区广东茂名建立了生产加工基地，充分发挥沿海地区的资源优势，保证公司的产品质量和原料供应。公司的战略区域布局，为公司业绩的高速增长奠定了基础。产品结构优势 水产经营具有一定的风险性。首先水产养殖受气候影响大，不同的水产品种对气候的适应性不同，在发生气候异常的情况下，部分水产品种的忍耐度有限，容易发生气候灾害。另一方面，随着水产养殖规模的日益扩大、集约化程度的不断提高和环境的日益恶化，水产养殖病害频繁发生，已成为制约水产养殖业发展的重要因素之一。一旦某种水产品发生病害，其供应将受到严重影响，价格也极其不稳定，给下游加工与消费带来很大影响。同时，从国际市场看，不同的消费市场主要消费品种也有一定的差异，如欧盟对虾消费量较大，罗非鱼相对较小，美国则罗非鱼、对虾消费量均大，日本的对虾进口量也比罗非鱼大，因此使用不同水产品开拓不同市场将更有优势。与生产加工单一品种水产品企业比，公司的水产品种包括罗非鱼、对虾、金鲳鱼、其他海捕产品等，公司水产品种的多样化给公司的经营带来了很大的抗风险能力。当某种水产品遭遇气候灾害、病虫灾害发生时，公司能及时调整产品结构，减少稀缺产品的加工，扩大富余水产品品种，最低程度降低灾害给公司经营带来的影响。同时，公司的产品多北海保通食品股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 120 页 样化也能促进公司开拓不同的消费市场，满足不同的消费需求，有助于公司经营业绩的快速增长和市场知名度的迅速提高。质量安全优势 水产品由于其独特的生长环境，极易受到环境的影响和污染。随着现代工业的发展和工业废弃物的增多，容易导致了水产品中有毒、有害成分的积累。近年来国内外一系列食品安全事件的发生，使水产品的质量安全日益受到了国内、国外的重视。美国、欧盟等许多水产品进口国，纷纷提高了其水产品进口的技术壁垒、绿色壁垒。国内政府也加强了对食品生产企业的管控，提高了食品安全标准，加大了食品安全事件的惩罚力度。公司自成立以来，一直注重产品的质量安全。公司已根据国家检验检疫总局、美国 FDA相关法规以及欧盟相关技术标准进行规划、设计、建设整个生产体系硬件，并从捕捞以及养殖基地源头开始，建立全面可追溯的 HACCP 质量管理体系，并对加工全程实施电子闭路监控。公司拥有先进的自动、半自动的罗非鱼、对虾加工生产线，最大程度减少人为污染半成品、成品的机会。公司拥有专门质量检测中心，拥有抗生素残留快速检测仪、自动免疫荧光分析仪、串联质谱联用仪、酶联免疫仪、原子荧光光度计等一大批国际先进的大型检验检测设备和仪器，可高效、准确地进行产品药物残留、重金属、微生物的检测，保证从原材料到成品的整条产业链的质量安全。公司先后通过了 ISO22000:2005 食品安全管理体系认证、输美 HACCP 认证，欧盟（EEC）卫生注册、俄罗斯水产品卫生注册等，并获得食品生产许可证和出口食品生产企业备案证，公司过硬的产品质量体系，良好的产品质量，使公司各类水产品已畅销世界各地。原材料供应优势 由于行业的特殊性，水产资源是影响水产加工企业经营的关键因素之一。随着水产资源的日益紧张，对优质养殖水域资源的争夺将成为水产行业竞争的重要特征，稳定的原材料供应能使水产企业获得明显的竞争优势。公司通过实施从多方面的有效政策和措施，保证原材料供应的稳定性。从经营模式上，公司以前瞻性的视角以及创新的综合运作，以冷冻水产品加工出口为龙头，推行水产行业“公司+基地+农户”的新型产业化合作模式，公司目前拥有多个合作养殖场，使公司多年来不但能获得丰富的原材料供应，还能有效控制原材料产品质量和原材料成本。在生产基地选择方面，公司尽量选择在原材料资源丰富的地域建厂，如公司除了北海总部外，分别在罗非鱼丰富的茂名、高州、水产贸易港口东兴建立了加工基地，使公司能更加方便的获取原材料、缩短原材料运输距离，保证产品新鲜度并降低物流成本。越南是个水产资源极其丰富的国家，但其加工能力相对滞后，因此每年向中国出口大量原料水产品。东兴是我国与越南唯一海陆相连的国家一类口岸市，是越南对华出口水产品的唯一关口，是水产贸易最活跃的地区。公司在东兴建立了子公司，拥有越南水产品的零关税边贸收购权，每天能低成本从越南进口大量水产品，保证公司水产加工和贸易业务的连续性和稳定性。公司丰富、稳定的原材料供应优势使公司的经营规模迅速增加，经营成本相对降低，经营效率大幅提高。国际市场竞争优势 在食品安全问题的频发，国际贸易保护主义仍然存在的情况下，各水产品进口国纷纷提高了其国际贸易壁垒，中国水产企业进入国际市场的门槛越来越高。公司自成立伊始，就致力于打造高标准高质量的产品，开发符合世界消费者习惯的水产品种，创立国际先进的市场品牌。经过多年的努力，公司的产品质量获得国际市场的认可。公司不仅通过了美国的 HACCP认证、欧盟的 EEC 卫生注册，还通过了俄罗斯水产品卫生注册、日本水产品进口认证许北海保通食品股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 120 页 可等。目前，公司依据各进口国不同的消费习惯，推广着不同的主打水产品，产品已畅销美国、欧洲、非洲、中东、东南亚及香港等数十个国家和地区。公司将依靠产品的多样性及销售渠道的进一步拓展，为世界越来越多的国家提供优质的水产品，进一步增强公司国际市场的竞争力，提高国际市场知名度。管理优势 公司在创立之时，就视人才为公司发展的根本，因此公司选择了一批在水产行业的养殖、加工、销售等各产业链环节均有丰富经验的管理团队。公司各产业环节的负责人，在行业发展的经验均到 10-20 年，对行业发展认识深刻，能够基于公司业务模式的实际情况，结合行业发展趋势和市场需求，制定符合公司实际的发展战略。同时公司中高层管理人员多为创业团队成员，彼此之间沟通顺畅、配合默契，形成了团结、高效、务实的经营管理理念。公司优秀的管理团队，为公司集体决策提供了重要支撑，在具体执行过程中发挥着决定性的作用。在管理的硬件设施上，公司特别注重管理的高效性，引进了 ERP管理系统，加强了公司信息化管理的建设。公司先进、高效、积极的管理，是公司快速健康发展的保障。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内未发生对持续经营产生重大不利影响的事项。二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 水产行业作为农业的延生产业，其发展可带动农民致富、促进就业，支持农村经济的整体发展，因此得到了各级产业政策的大力支持。2006 年、2007 年及 2009 年的中央一号文件均将发展水产养殖、扩大优势水产等农产品出口列为重点项目。另外国家还出台了一系列政策支持水产行业从养殖、加工到流通全行业的发展。国家及各政府部门通过实施积极的产业政策，进一步促进我国水产行业结构的调整，推动我国优势水产区域、水产品种的发展，规范市场秩序，为我国水产行业的大力发展提供了保证。目前，世界水产品为全球 30 多亿人口提供至少 15%的动物蛋白摄入量，国际水产品消费需求正在持续增加。联合国粮农组织有关统计数字显示，2004 年水产品是全球销售额最高的食品，当年全球共消费了 1,020 亿美元，人均年水产品消费量为 16.2 千克。随后几年至 2009 年已增长至 17.2 千克，创下了历史最高纪录。自 1973 年以来，世界鱼类产品消费量已经翻了一番。联合国粮农组织最新预测显示，2012 年-2015 年，全球人均水产品消费量每年将增长 0.8%，而整体需求量每年的增幅将达到 2.1%，2015 年全球鱼类供应量达到 1.83 亿吨。未来几十年全球水产品产量、总消费、水产品需求和人均食品消费将不断增加，到 2030 年，全球年人均水产品消费量将增加到 19-21 千克，届时全球水产品的需求总量将大幅增长。国际市场需求增长的同时，我国的内销市场也迅速得到发展。我国城镇居民家庭水产品人均年消费水平在 1990 年为 7.69kg，2004 年为 12.48kg，2008 年已增长至 14.2kg，较1990 年增长了近 1 倍；农村居民家庭人均水产品年消费水平由 1990 年的 2.13kg 增至2004 年的 4.49kg，2008 年更是达到 5.25kg，比 1990 年也增长了近一倍。但与 2030 年的世界平均水平相