831735_2015_国瑞升_2015年度报告_2016-04-20.pdf

北京京国Beij国瑞升jing第1 页升科Gris页，共 123 科技股shHi页 股份tech 国 8份有hCo.,年度国瑞升83173限公,Ltd度报升35公司d.报告第2 页，共 123 页 2015 年，公司以现金 7780 万日元（人民币以当期交割日汇率计算）收购日本 Summit公司 100%股权。本次对外投资可提高公司海外市场的开拓能力，增加市场份额和在市场竞争中的话语权，可利用现有渠道更好服务当地客户，提高公司盈利能力，增加公司实力。2015 年公司新增发明专利授权 5 项，新申请注册商标 4 件，目前已累计申请专利总数 35 项，已获得授权专利总数 25 项，形成了公司的核心竞争力。2015 年，公司与白鸽磨料磨具有限公司签属框架协议，拟共同出资设立鹏瑞科技有限公司（公司名称以工商登记核准的名称为准）。新公司注册资本为人民币 520 万元，其中，国瑞升出资 260 万元，占注册资本的 50%。新公司的成立可以更好的发挥公司在薄膜基静电植砂产品研发和经营方面拥有的技术优势和销售渠道以及白鸽公司在生产方面拥有的先进设备和生产工艺，使双方优势互补，充分整合资源并实现利益最大化。2015 年，公司及全资子公司北京保利世达科技有限公司分别完成增资，国瑞升将注册资本增至 5000 万元人民币，保利世达将注册资本增至 1000 万元人民币。本次增资可扩大公司的生产规模和项目开发，提升市场开拓能力，增加市场份额和在市场竞争中的话语权，提升企业盈利能力，增加公司实力。公 司 年 度 大 事 记第3 页，共 123 页2015 年，公司有七项产品获得北京市科委颁发的“北京市新技术、新产品（服务）”证书。2015 年，国瑞升全资子公司北京保利世达科技有限公司获得由北京市中关村高新技术企业协会颁发的“2015 年中关村高成长企业 TOP100”；同年顺利贯标 ISO9001、ISO14001、OHSAS18001 管理体系认证并被燕山经信委、发改委、安监分局评为安全生产先进单位。北京国瑞升科技股份有限公司2015 年度报告第4 页，共 123 页目录 目录 第一节声明与提示.6第二节公司概况.8第三节会计数据和财务指标摘要.10第四节管理层讨论与分析.13第五节重要事项.27第六节股本变动及股东情况.29第七节融资及分配情况.32第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.33第九节公司治理及内部控制.37第十节财务报告.45北京国瑞升科技股份有限公司2015 年度报告第5 页，共 123 页释义 释义 释义项目释义项目释义释义公司、我公司、本公司、国瑞升北京国瑞升科技股份有限公司公司法中华人民共和国公司法（2013 年修订）证券法证券法主办券商、东北证券东北证券股份有限公司公司章程北京国瑞升科技股份有限公司章程三会股东大会、董事会和监事会股东大会北京国瑞升科技股份有限公司股东大会董事会北京国瑞升科技股份有限公司董事会监事会北京国瑞升科技股份有限公司监事会三会议事规则股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则管理层公司董事、监事及高级管理人员高级管理人员公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书会计师事务所天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、律师、公司律师北京市通商律师事务所Summit公司之全资子公司 Summit Super Abrasive Co.,Ltd保利、保利世达公司之全资子公司北京保利世达科技有限公司吉瑞、吉瑞恒升公司之全资子公司北京吉瑞恒升科技有限公司南阳国瑞升公司之全资子公司南阳国瑞升新材料有限公司财务报告非特别指明，指 2015 年财务报告元、万元人民币元、人民币万元报告期2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日备注：本文中凡未特殊说明，尾数合计差异系四舍五入造成。备注：本文中凡未特殊说明，尾数合计差异系四舍五入造成。北京国瑞升科技股份有限公司2015 年度报告第6 页，共 123 页第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 租赁集体土地风险公司租赁房山区石楼镇吉羊村约 20 亩集体土地用于其房山研发中心和生产基地，租赁费用合计330 万元，租赁期限 2005 年-2050 年，2009 年 12月 22 日已全部付款完毕。土地管理法规定任何单位和个人进行建设，需要使用土地的，必须依法申请使用国有土地，故上述租赁集体土地情形存在不能持续使用或被处罚的风险。环保风险公司房山生产中心静电植砂产线尚未取得环评立项及环评核准生产批复，存在环评手续瑕疵。报告期内，公司积极寻求外部合作，已与白鸽磨料磨具有限公司签署框架协议，拟共同出资设立鹏瑞科技有限公司并计划于 2016 年 10 月 31 日前完成此产线的搬迁工作。故此，在房山生产中心静电植砂产线未搬迁之前，该生产线存在持续停产停工并存在潜在环保处罚风险。市场需求波动及行业竞争加剧的风险目前国内在精密研磨抛光领域的市场环境尚属于蓝海阶段，但如果未来出现一批掌握了精密研磨抛光核心技术的企业参与市场竞争，可能导致市北京国瑞升科技股份有限公司2015 年度报告第7 页，共 123 页场呈现无序竞争状况，行业毛利水平都会受到较大的影响。另一方面，如果国际行业巨头实现了更好的本土化结合，降低了自身的生产与销售成本，也将给国内企业带来一定的竞争压力。持续性关联交易的风险公司之全资子公司北京保利世达科技有限公司从关联方新乐卫星超细材料有限公司采购爆轰灰及提纯品的金额较多。公司对关联方采购的原材料依赖性较大。应收账款坏账风险随着公司业务规模的逐步扩大，应收账款数额也在不断增加。由于公司下游客户所面临的行业竞争压力和成本压力较大，某些客户存在入不敷出的经营风险，若客户的财务状况发生重大不利变化，则存在破产的可能；另外，某些行业特点使得在客户间形成了长账期和三角债的局面，这些将直接影响到公司的回款和现金流。业绩波动风险 公司的聚晶金刚石微粉及研磨液产品的市场需求主要来源于 LED 行业，其中 LED 照明领域和背光领域是 LED 芯片的主要终端市场。报告期内，国内经济下行压力很大，LED 背光领域目前在国内的市场逐渐趋于饱和，处于稳定的发展期，随着竞争的加剧还会面临进一步降价的可能。在照明领域，由于芯片和封装照明等生产厂家的盲目投资和扩产，加上某些地方政府的干预，导致市场规律没有充分的发挥市场调剂作用，最终导致恶性价格战，很多芯片厂商在负债经营，入不敷出，LED 行业进入深度调整期，作为 LED 衬底和芯片加工耗材的供应商，公司在此大环境下也难免受到客户对成本降低需求的压力，导致订单数量存在不稳定性，销售额和利润都有所下降，造成报告期内的业绩波动比较大，这是公司在该阶段受行业影响所致。本期重大风险是否发生重大变化：是 北京国瑞升科技股份有限公司2015 年度报告第8 页，共 123 页第二节公司概况 一、基本信息公司中文全称 北京国瑞升科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Grish Hitech Co.,Ltd.证券简称 国瑞升 证券代码 831735 法定代表人 葛丙恒 注册地址 北京市海淀区上地信息路 12 号 1 号楼 C402、C406 室 办公地址 北京市海淀区上地信息路 12 号 1 号楼 C402、C406 室 主办券商 东北证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邱靖之、乔国刚、王亚彬 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人 慈春燕 电话 010-51653168 传真 010-82890973 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地信息路 12 号 1 号楼 C402、C406 室公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京国瑞升科技股份有限公司董事会办公室 三、企业信息单位：股股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-01-23 行业（证监会规定的行业大类）非金属矿物制品业(C30)主要产品与服务项目 开发、生产微米及纳米级研磨微粉、超精密抛光膜、精密抛光液；提供自产产品的技术服务；销售自产产品。北京国瑞升科技股份有限公司2015 年度报告第9 页，共 123 页普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 50,000,000 控股股东 葛丙恒 实际控制人 葛丙恒 四、注册情况项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110108802109673L 是 税务登记证号码 91110108802109673L 是 组织机构代码 91110108802109673L 是 备注：备注：2015 年年 9 月月 29 日，公司已领取三证合一的营业执照，采用统一社会信用代码。日，公司已领取三证合一的营业执照，采用统一社会信用代码。北京国瑞升科技股份有限公司2015 年度报告第10 页，共 123 页第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力单位：元 本期 上年同期 增减比例%本期 上年同期 增减比例%营业收入 97,823,001.50106,292,031.58-7.97%毛利率%49.61%46.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,086,252.8821,343,329.52-24.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,105,596.9520,136,383.14-29.95%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.87%23.86%_加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.04%22.49%-基本每股收益 0.320.43-25.58%备注：基本股每股收益：为了数据的可比性，上年同期和本期数据在计算时统一使用本期期末股数。二、偿债能力单位：元单位：元 本期期末 上年期末 增减比例%本期期末 上年期末 增减比例%资产总计 129,248,843.86121,633,830.68 6.26%负债总计 13,001,480.0221,517,250.92-39.58%归属于挂牌公司股东的净资产 116,247,363.84100,116,579.76 16.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.322.00 16.11%资产负债率%10.06%17.69%-流动比率 8.184.70-北京国瑞升科技股份有限公司2015 年度报告第11 页，共 123 页利息保障倍数 35,759.721,678.55 备注：归属于挂牌公司股东的每股净资产：为了数据的可比性，上年同期和本期数据在计算时统一使用本期期末股数。三、营运情况单位：元单位：元 本期 上年同期 增减比例%本期 上年同期 增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,938,161.4211,838,208.20-应收账款周转率 3.895.41-存货周转率 1.141.51-四、成长情况 本期 上年同期 增减比例%本期 上年同期 增减比例%总资产增长率%6.26%34.13%-营业收入增长率%-7.97%56.90%-净利润增长率%-24.63%95.89%-五、股本情况单位：股单位：股 本期期末 上年期末 增 减 比例%本期期末 上年期末 增 减 比例%普通股总股本 50,000,00010,000,000 400.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位：元单位：元项目 金额 项目 金额 非经常性损益合计 2,329,830.51所得税影响数 349,174.58少数股东权益影响额（税后）-北京国瑞升科技股份有限公司2015 年度报告第12 页，共 123 页非经常性损益净额 1,980,655.93七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况科目 本期期末（本期）上年期末（去年同期）科目 本期期末（本期）上年期末（去年同期）调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 负债表项目：货币资金-30,183,753.637,183,753.63负债表项目：其他流动资产-0.0023,000,000.00利润表项目：财务费用-278,987.47299,682.06利润表项目：投资收益-1,058,605.531,079,300.12现流表项目：取得投资收益收到的现金-0.0020,694.59现流表项目：投资支付的现金-0.0022,000,000.00以上为理财产品的重分类调整影响相关事项-备注：上述重分类调整不影响当期资产总额和利润总额。备注：上述重分类调整不影响当期资产总额和利润总额。北京国瑞升科技股份有限公司2015 年度报告第13 页，共 123 页第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一)商业模式(一)商业模式 公司以自主知识产权的核心技术，业内一流的研发和技术团队作为关键资源，始终坚持技术创新，力争填补国内空白，争做研磨抛光材料的领头羊。公司的商业模式为：以技术研发引领销售，以支持和推动高科技的发展为己任，满足光通讯、LCD、汽车、LED、医疗器械、电子等领域研磨抛光的高端需求。1.公司所处行业 1.公司所处行业 公司所属行业为国家优先支持发展的战略新兴产业新材料。根据中国证监会上市公司行业分类指引的相关规定，公司所处的行业属于非金属矿物制品业(C30)，按照国家统计局发布的国民经济行业分类 GB/T 4754-2011，公司所处行业为石墨及其他非金属矿物制品制造业（C3091、C3099）2.公司主营业务 2.公司主营业务 公司主要从事超精密抛光材料的研发、生产和销售。产品类型包括微粉类：爆轰多晶金刚石微粉、高自锐金刚石微粉、爆轰纳米金刚石微粉、单晶金刚石微粉、镀衣金刚石微粉和精细抛光粉；涂附磨具类：精密抛光膜、超精密抛光带、抛光布、凹凸磨料系列产品；研磨液（膏）类：金刚石研磨液、CMP 抛光液和金刚石研磨膏等。3.公司客户类型 3.公司客户类型 公司重视自主研发，不断开发新产品，致力于为高精度元器件的加工提供研磨抛光耗材，因此产品应用范围广泛，典型应用为光通讯行业、微电机、蓝宝石材料（LED 衬底片和芯片、蓝宝石窗口片）加工、汽车领域、LCD 领域、消费电子领域等。因为应用领域行业特点的不同，客户类型也呈现出多样化。4.公司的销售渠道及收入来源 4.公司的销售渠道及收入来源 公司积极建立全球性的营销网络，产品以直接销售为主，渠道销售为辅，出口业务采用自营出口。公司的收入来源为微粉类占 41.69%，精密抛光膜类占 19.91%，研磨液类占 24.09%超精密抛光带占 12.15%，其他类占 0.47%。公司将逐步发展和扶植新的支柱产业，扩大销售规模并降低企业的经营风险。5.2015 年商业模式要素的变化情况及影响 5.1 公司商业模式要素 5.2015 年商业模式要素的变化情况及影响 5.1 公司商业模式要素 公司奉行“以人为本、顾客至上、诚信务实、团结进取、精益求精”的核心价值观，以“采购务真、研发务实、生产务精、销售务诚”为执行方针，组织开展产品的研发、生产和销售。5.1.1 采购模式 5.1.1 采购模式 公司对生产、研发等经营所需的原材料、设备、固定资产及服务需求，统一采取由采购组专属管理，其它相关部门配合的管理模式。严格执行采购管理制度，确保采购过程中“集中的权力分散化，隐蔽的权力公开化”，并通过 GEO 系统实现对采购业务事前、事中、事后的全过程监控。公司从专业供货能力、交货及时性、质量保证水平及合理的性能价格等方面选择合格供应商；所有采购的产品需满足公司提出的采购标准或技术协议。品质部负责对采购北京国瑞升科技股份有限公司2015 年度报告第14 页，共 123 页物资进行检验，检验合格后方可入库；对于初次采购的货物必须先进行样品测试等措施，把好公司产品质量第一关。公司重视供应商管理，制定了严格的供应商选择标准及合格供方的评审方法，致力于合格供方的培养和共同发展。目前，公司与规模较大且长期供货的供应商建立了良好的战略合作关系，保证了供货质量的可靠性和稳定性；战略合作关系也使得采购价格稳中有降。5.1.2 研发模式 5.1.2 研发模式 自主创新是公司发展的源动力，公司每年均投入大量的资金（占销售额比例 6%以上）用于项目开发。根据产品类别和应用领域的不同，公司成立了多个项目组，项目来源主要包括三方面：1）客户或市场的新需求；2）公司现有产品的更新换代；3）引领行业发展的前沿性开发。各项目组之间即各有分工，又根据需要相互协作，每月召开研发例会汇报项目进展并进行问题交流，确保项目进度按计划进行。另外，公司会根据客户需求及行业信息，开展新产品预研项目，缩短客户需求产品的研发周期，必要时和客户建立合作关系，更有针对性的进行定制化研究和开发。5.1.3 生产模式 5.1.3 生产模式 公司拥有先进水平的制造及检测设备及多条精密研磨抛光材料的生产线。公司按客户订单安排生产为主，适量备货为辅，严格执行 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系及 OHSAS18001 职业健康安全管理体系，规范生产、安全生产、环保生产，努力给客户提供高稳定性的产品，不给环境和社会增加负担。同时，在生产过程中实现 GEO系统全程信息化，实现产品可追溯管理。5.1.4 销售模式 5.1.4 销售模式 公司所有产品销售以直销为主，渠道销售为辅，产品出口采用自营出口方式。不论是直接销售，还是渠道销售，公司都争取和终端客户建立联系，这样可以更充分的了解市场的实际情况，掌握第一手市场信息，方便快速响应，帮助客户解决产品应用中的技术问题，提高客户的产品使用效率。对于客户多层次的产品需求，公司分常规产品和订单产品两部分对客户需求进行确认：常规产品按正常的 客户需求确认 流程确认实施；非常规产品按产品要求评审表流程，由销售、研发、生产、技术工程等内部相关部门共同支持完成。公司不限于现有产品的销售和技术服务，而是在满足客户高端需求的同时，以技术优势引导关键材料在整个产业链更高、更广层次上的应用，做整体方案的提供商和解决者，促进行业整体技术水平的提升。5.2 2015 年商业模式要素的变化情况及影响 5.2 2015 年商业模式要素的变化情况及影响 报告期内公司商业模式无变化。年度内变化统计：事项事项 是或否 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二)报告期内经营情况回顾(二)报告期内经营情况回顾 北京国瑞升科技股份有限公司2015 年度报告第15 页，共 123 页2015 年，中国经济的下行压力比较大，外部需求疲软、落后产能淘汰等不利因素为经济发展蒙上一层阴影。与此同时，工业内部结构调整加快，新产业、新业态、新产品增长较快，尤其以计算机通讯、新能源、新材料、医药制造等产业为代表的高新技术产业快速发展。公司在此大环境下，同时感受到经济增长乏力的压力和高新产业发展的机遇，总体经营业绩未完成年度经营计划在报告期内的分解指标。报告期内，公司的具体经营情况如下：1.年度经营情况 1.年度经营情况 2015 年全公司实现营业收入 97,823,001.50 元，较上年同期增长了-8,469,030.08 元；实现利润总额 18,481,894.15 元，净利润 16,086,252.88 元，分别较上年同期增长-5,989,863.78 元和-5,257,076.64 元。其中，母公司实现营业收入 63,448,921.53 元，实现净利润 6,131,335.79 元。经营活动现金净流量 4,938,161.42 元，较上年同期增长-6,900,046.78 元。截止到 2015 年 12 月 31 日，公司注册资本 50,000,000.00 元，净资产116,247,363.84 元，总资产 129,248,843.86 元，资产负债率 10.06%。2.年度研发情况 2.1 项目开发 2.年度研发情况 2.1 项目开发 2.1.1 阶段性突破牙科光固化复合树脂制备技术，优化了复合树脂配方，对树脂的挠曲强度、颜色、操作便宜性等完成了全面改善。2.1.2 优化了高自锐金刚石的制备技术，达到量产状态，实现稳定供应，其核心技术已申请完成两件发明专利。2.1.3 突破金刚石研磨膏制备技术，已形成小量销售，在金属加工、陶瓷抛光和金相行业的应用得到客户认可。2.1.4 突破 LCD 复合抛光绒布的制备技术，此产品已形成销售并得到世界顶级 LCD 厂家的认可，取得了较好的经济效益。2.1.5 完成了 MPO 研磨耗材及其配套工艺的开发，完成了研磨垫选型，根据不同客户需求，设计出了研磨液方案的研磨工艺和绒布方案的研磨工艺，此产品目前在推广过程中，已得到部分客户的认可。2.1.6 阶段性突破蓝宝石用 CMP 抛光液制备技术，完成了产品的基本配方设计，完成了不同粒度抛光液对抛光效率的影响研究。2.1.7 优化了金刚石研磨液的配方，开发出水性和油性的系列产品，经内外部检测和客户使用，取得了很好的反馈并创造了很大的经济效益。2.1.8 突破去蜡清洗液制备技术，确定了配方和使用工艺，报告期内已送样三家客户，得到两家客户的初步认可。2.2 专利授权情况 2.2 专利授权情况 2015 年新增发明专利授权 5 项，新申请注册商标 4 件，目前已累计申请专利总数 35项，已获得授权专利总数 25 项，形成了公司的核心竞争力。3.年度重点工作 3.1 营销管理 3.年度重点工作 3.1 营销管理 2015 年公司继续加大市场开发力度，重点推进 LED、LCD 等领域的项目合作。在 LED领域，公司现已成为厦门市三安光电科技有限公司、南通同方半导体有限公司等国内一流的高亮度 LED 外延片、芯片产业生产商的合格供方。在 LCD 领域，公司与所有终端客户建立起联系，更充分的了解客户现场的实际情况，掌握第一手市场信息，快速响应客户需求，帮助客户解决产品应用中的技术问题，提高客户的产品使用效率。报告期内，公司加大品牌宣传力度，携多款新品参加了 SEMICON China、台北国际光电周等业内颇具影响力的展会，展示了国瑞升在研磨抛光行业的领先技术和实力，吸引了众多与会者的驻足与咨询。为提升海外北京国瑞升科技股份有限公司2015 年度报告第16 页，共 123 页市场的开拓能力，增加市场份额，公司以现金方式收购日本 Summit 公司，把公司丰富的产品线和 Summit 公司的销售渠道结合起来，更好的开拓海外市场。此外，由公司管理层牵头，优化市场、研发、生产、运营等多个环节的流程，提高了公司内部的运营效率。管理层、营销部、研发部均会按月制定出拜访计划，拜访维护老客户的同时，实施新市场的调研、分析与开拓，为凹凸磨料系列产品、CMP 抛光液等产品的后续市场开发奠定了基础。3.2 研发管理 3.2 研发管理 2015 年，公司完成了 8 项研发课题的开发，完成了 3 项技术工艺改进，另有 4 项改进项目取得突破性进展。同时，公司积极播撒成长的种子，赢得了一批新客户的信任，其中RCD、金刚石研磨膏、液态蜡、去蜡液、多效研磨助剂、CMP 抛光液等一批新产品相继问世，为后续市场的开发奠定了基础。在项目管理方面，公司每月召开研发例会，汇报项目进展并进行问题交流，确保项目进度按计划进行。另外，公司会根据客户需求及行业信息，开展新产品预研项目，缩短客户需求产品的研发周期，必要时和客户建立合作关系，更有针对性的进行定制化研究和开发。2015 年公司完成 1 项行业标准编写。同时加强国家、省、市项目和公司内部课题的运行管理，全年完成各类科技项目申报 59 项，实际到位拨款共计 1,244,024.67 元。3.3 生产及安全管理 3.3 生产及安全管理 2015 年，公司对生产经营过程中各领域的不足之处进行改进和提升，有效增强了基层员工的质量改进意识和对质量风险的分析、防控能力。重点体现在以下管理环节：建立和完善内控标准，保证产品稳定运行；加强原材料的供方审核，提高原材料质量；公司内部形成月度质量分析会，促进产品质量改进和提升。公司全年无重大质量事故，客户满意度较高。2015 年，公司全资子公司北京保利世达科技有限公司顺利贯标 ISO9001、ISO14001 和OHSAS18001 并被燕山经信委、发改委、安监分局评为安全生产先进单位。全资子公司北京吉瑞恒升科技有限公司完成了安全生产标准化达标工作及环保验收工作。3.4 人员提升 3.4 人员提升 2015 年，公司以“提升心性、拓展经营、度过美好人生”为宗旨，以“追求全体员工身心幸福的同时，为人类社会的进步与发展做贡献”为经营理念，组织全员参与了六项精进培训并每日践行经营哲学，大家互动分享，各种文思、哲理、反省、感恩扑面而来，形成了强大的能量场，在这种正能量的包围下，员工们的心性也有了不同程度的提升，向幸福企业的目标又前进了一步。同时，公司加大力度开展了 100 余项内部培训及 35 项外部培训，内容涉及经营哲学、管理制度、各岗位技能、生产安全、职业健康、沟通协调等等。这些培训提高了员工技能，满足了员工自我成长的需要，同时也营造了统一、和谐的工作环境，使大家的工作及生活质量得到改善。3.5 信息化管理 3.5 信息化管理 2015 年，公司完成了服务器的迁徙工作保证系统的稳定运行，完成了全资子公司北京保利世达科技有限公司的网站建设及全年度网络关键词的推广。全年根据生产管理的需要，持续开展 ERP 软件的选型与测试、U8 系统及 GEO 系统的优化升级，促进工业化、信息化“两化融合”建设。3.6 阿米巴经营 3.6 阿米巴经营 2015 年公司继续深入贯彻阿巴经营，完善阿米巴运行体系，促进全员经营意识的提高。公司按月召开阿米巴经营会议，讨论经营计划的制定、执行和完成情况，各部门从数字背后深入分析问题的实质，制定出具体的任务单和改善计划，接受质询，促进销售额最大化，费用最小化，以此建立起与市场挂钩的经营机制，培养具有经营者意识的人才，实现全员共同参与经营，力争成为可持续发展的幸福企业！3.7 重要成果 3.7 重要成果 北京国瑞升科技股份有限公司2015 年度报告第17 页，共 123 页3.7.1 北京国瑞升科技股份有限公司 3.7.1 北京国瑞升科技股份有限公司 3.7.1.1 凹凸磨料、二氧化硅抛光片、金刚石抛光膜、精密研磨带、二氧化硅抛光液通过北京市科委 2015 年新技术新产品认定。3.7.1.2 公司负责编制的机械工业行业标准涂附磨具聚酯砂膜项目于 2015 年 9 月16 日由工业和信息化部正式立项，项目编号：2015-1418T-JB。3.7.1.3 公司参与编制的机械工业行业标准 超硬磨料制品金刚石研磨液 项目于 2015年 9 月 16 日由工业和信息化部正式立项，项目编号：2015-1415T-JB。3.7.1.4 公司负责编制的机械工业行业标准超硬磨料爆轰法多晶金刚石微粉。（标准编号：JB/T 12542-2015）于 2015 年 10 月 10 日由工业和信息化部正式发布。3.7.2 公司之全资子公司北京保利世达科技有限公司 3.7.2 公司之全资子公司北京保利世达科技有限公司 3.7.2.1荣获北京市中关村高新技术企业协会授予的“2015中关村高成长企业TOP100”。3.7.2.2 获得北京市知识产权局认定的“2015 年度北京市专利试点培育单位”并被燕山经信委、发改委、安监分局评为安全生产先进单位。3.7.2.3“牙科用氧化锆抛光磨头套装”项目荣获 2015 年度房山区科技计划项目立项。3.7.2.4“口腔光固化复合树脂”项目荣获 2015 年房山区级青年拔尖个人项目立项。“专利研发及专利产业化布局”项目荣获北京市房山区知识产权能力建设项目立项。3.7.2.5 多晶金刚石微粉和金刚石研磨液通过北京市科委 2015 年新技术新产品认定。1.主营业务分析(1)利润构成 单位：元 1.主营业务分析(1)利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 项目 本期 上年同期 金额 变动比例%占营业收入 的 比重%金额 变动比例%占营业收入 的 比重%金额 变动比例%占营业收入 的 比重%金额 变动比例%占营业收入 的 比重%营业收入 97,823,001.50-7.97%-106,292,031.5856.90%-营业成本 49,289,874.99-12.85%50.39%56,557,753.6473.28%53.21%毛利率%49.61%-46.79%-管理费用 25,852,405.7929.71%26.43%19,930,879.1911.01%18.75%销售费用 7,456,324.4013.37%7.62%6,576,881.5424.77%6.19%财务费用-1,112,103.17-471.09%-1.14%299,682.06-24.27%0.28%营业利润 17,339,893.66-24.78%17.73%23,051,821.48103.53%21.69%营业外收入 1,527,896.864.99%1.56%1,455,271.6860.73%1.37%营业外支出 385,896.37992.10%0.39%35,335.23-56.21%0.03%净利润 16,086,252.88-24.63%16.44%21,343,329.5295.89%20.08%项目重大变动原因:1、管理费用增长 29.71%，主要原因为职工薪酬及研发费在管理费用中占较高，故此两项费用的增加导致管理费用的增长。2、财务费用变动比例为-471.09%，主要原因为汇率变动产生的汇兑损益，汇兑损益上期金额为 254,312.89 元，本期金额为-1,151,821.18 元。3、营业外支出增长 992.1%，主要原因为设备更新，原有设备淘汰报废产生的净损失。北京国瑞升科技股份有限公司2015 年度报告第18 页，共 123 页(2)收入构成 单位：元(2)收入构成 单位：元项目 本期收入金额本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 项目 本期收入金额本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 96,173,813.8248,290,988.5999,543,531.58 49,743,614.59其他业务收入 1,649,187.68998,886.406,748,500.00 6,814,139.05合计合计 97,823,001.5049,289,874.99106,292,031.58 56,557,753.64按产品或区域分类分析：单位：元类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%微粉40,775,176.7641.68%46,042,709.1743.32%研磨片19,480,842.7819.91%17,844,728.4516.79%研磨液23,568,316.7024.09%23,459,659.9922.07%研磨带11,889,133.6912.15%11,243,665.9310.58%其他460,343.890.47%952,768.040.90%收入构成变动的原因微粉销售有所减少的主要原因是受 LED 行业市场不景气和消费电子领域阶段性需求的影响,导致客户订单量减少，使得本年比上年微粉收入减少 5,267,532.41 元。(3)现金流量状况(3)现金流量状况 单位：元项目 本期金额 上期金额 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,938,161.4211,838,208.20投资活动产生的现金流量净额 8,367,740.66-11,132,496.18筹资活动产生的现金流量净额-10,516.85-514,997.83现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期比上期减少约 690 万元，主要原因为应付账款的减少和存货的增加所致。应付账款减少 7,702,587.43 元，存货增加 4,137,032.92 元。2、投资活动产生的现金流量净额变化的主要原因为上期处置土地集中回款从而使理财产品投放金额较大，当期投入 22，000，000.0 元。3、筹资活动产生的现金流量净额变化的主要原因是上期偿还了短期借款，偿还借款的金额为 990,000.00 元。4 本年度公司经营活动产生的现金流量净额为 4,938,161.42，本年度净利润为16,086,252.88 万元，相差较大，主要原因为应付账款减少及存货增加，此两项导致对现金的占用增加。(4)主要客户情况(4)主要客户情况 北京国瑞升科技股份有限公司2015 年度报告第19 页，共 123 页单位：元序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1A20,095,299.1520.54%否2B8,806,937.509.00%否3C4,415,647.854.51%否4D3,867,127.803.95%否5E2,482,017.092.54%否合计 39,667,029.3940.54%-注：无关联关系的客户因涉及客户信息保密，均使用字母替代。(5)主要供应商情况 单位：元(5)主要供应商情况 单位：元序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1新乐卫星超细材料有限公司21,752,299.1557.62%是2A1,654,584.574.38%-3B1,285,907.683.41%-4C1,128,717.862.99%-5D1,109,356.162.94%-合计 26,930,865.4271.34%-注：无关联关系的供应商因涉及供应商信息保密，均使用字母替代。(6)研发支出 单位：元(6)研发支出 单位：元项目 本期金额 上期金额 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 9,667,625.248,345,540.95研发投入占营业收入的比例%9.88%7.85%2.资产负债结构分析 单位：元2.资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动比例%占总资产的比重金额 变动比例%占总资产的比重 金额 变动比例%占总资产的比重金额 变动比例%占总资产的比重 货币资金 21,023,755.47 192.66%16.27%7,183,753.63-12.25%5.91%175.41%应收账款 23,544,175.15-11.79%18.22%26,690,588.27 112.20%21.94%-16.99%存货 45,276,334.58 10.06%35.03%41,139,301.66 21.64%33.82%3.57%长期股权投资 4,337,152.89