831721_2015_盛天彩_2015年年度报告_2016-04-18.pdf

第1 页，共 95 页 宁夏盛天彩数字科技股份有限公司（NINGXIASHENGTIANCAIDIGITALTECHNOLOCYCO.,LTD）2015盛天彩 NEEQ:831721 年度报告 第2 页，共 95 页 宁夏盛天彩数字科技股份有限公司 2015 年 1月 20 日新三板正式挂牌上市 宁夏盛天彩数字科技股份有限公司（以下简称“公司”。）第一届董事会第十一次会议于2015年6月29日10:00时在公司会议室召开。董事会决定于上海设立分公司并于武汉设立分公司及全资子公司。国家外专局文教司司长聂飚于 2015 年 10 月30 日上午，走进盛天彩进行调研工作。2015 年 9 月 7 日下午，110 名印度尼西亚青年团成员走进宁夏盛天彩数字科技股份有限公司进行参观考察。2015 年 6 月 15 日，西藏自治区政府副主席孟德利一行抵达银川 IBI 育成中心，参观考察宁夏盛天彩数字科技股份有限公司，同行的还有宁夏文化厅副厅长杜秀兰以及开发区管委会梁亚彬主任。公 司 年 度 大 事 记 宁夏盛天彩数字科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 95 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.23 第六节股本变动及股东情况.24 第七节融资及分配情况.28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节公司治理及内部控制.33 第十节财务报告.37 宁夏盛天彩数字科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 95 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、盛天彩、盛天彩股份 宁夏盛天彩数字科技股份有限公司 盛天彩文化传媒公司、有限公司 银川高新区盛天彩文化传媒有限公司 众城科创 宁夏众城科创信息科技有限公司 上海力远 上海力远计算机科技有限公司 股东会 银川高新区盛天彩文化传媒有限公司股东会 股东大会 宁夏盛天彩数字科技股份有限公司股东大会 董事会 宁夏盛天彩数字科技股份有限公司董事会 监事会 宁夏盛天彩数字科技股份有限公司监事会 高级管理人员 公司总经理、副总经理、董事会秘书 三会 公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 2013 年 12 月 26 日，宁夏盛天彩数字科技股份有限公司召开创立大会暨 2013 年第 1 次股东大会决议通过的公司章程“三会”议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 推荐主办券商、国盛证券 国盛证券有限责任公司 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 大华会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）鑫诺律师事务所 北京市鑫诺律师事务所 VI 企业视觉设计。通过 VI 设计，可将企业的非可视化内容（如：企业核心价值、经营理念、企业形象）转化为静态的可识别符号（如文字、动画、影像等）。宁夏盛天彩数字科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 95 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了大华审字2016002987 号审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了-审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东控制不力的风险 公司第一大股东宁夏众诚科创信息科技有限公司持有 306 万股公司股份，占总股本的 51%。公司其他股 东任立勇、任立超、任立伟、段兰拥有公司 49%的股 份；任立勇为公司的总经理、法定代表人，任立超、任立伟、段兰为公司的副总经理，公司的实际经营管 理及公司的核心技术皆为此四人掌控，且任立勇、任 立超、任立伟系亲兄弟，段兰系任立勇妻子。若此四 人达成一致行动，可能会对公司日后的经营施加重大 影响，致使控股股东无法实际控制公司，对公司的股 权结构，生产经营状况产生风险。行业政策风险 目前，对于从事电视包装业务的公司，还没有出台相关的行业监管政策对其进行监督管理，对于行业规范、产品质量把握、产品标准等方面的监管尚属于空白。未来，随着电视包装行业的不断深入发展，国家对这一细分行业监管将会规范，在公司准入管理、产品标准管理和持续督导等方面将会出台相应的监管政策。在此过程中，一些经营不够规范、业务单一、专业能力较弱的公司可能面临终止经营的风险，或者面临淘汰。同业竞争的风险 公司实际控制人侯文瑞、朱佳宁对外投资有多家公宁夏盛天彩数字科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 95 页 司，虽然现阶段未发生同业竞争情况，且这些公司均已签署承诺函，承诺在今后的生产活动中不与盛天彩公司经营相同或相似的业务。但一旦上述关联公司中的一家或数家在今后的经营中发生业务转型，从事与公司相同的业务，将对公司的经营产生不利影响。经营地域性风险 公司的客户目前主要集中于宁夏地区，如果未来该地区主要电视媒体出现收视率大幅下降等影响广告资源价值的情况，电视台等电视媒体的经营业绩受挫，将会对公司的经营业绩产生重大不利影响。客户集中度较高的风险 2013 年、2014 年和 2015 年 1 至 12 月，公司前五名客户对公司收入的贡献额占当期营业收入的比例分别 77.57%、64.90%和 69.81%。报告期内公司对前五名客户的依赖度较高。如果未来公司发生主要客户流失，或公司的技术水平跟不上市场的变化，将可能对公司的经营造成重大不利影响。核心技术人员流失的风险 创意产业属于资金密集型和知识密集型行业，核心技术人员是公司生存与发展的根本，也是公司核心竞争力的根本所在。随着市场竞争的日益加剧，企业间对人才的争夺也日益激烈。未来公司将可能面临核心技术人员流失的风险，从而削弱企业竞争实力，对公司业务经营产生不利影响。经营业绩下滑的风险 2013 年、2014 年和 2015 年 1 至 12 月，公司实现营业收入分别为 1,378,562.13 元、5,285,196.20 元和 6,035,639.42 元，实现的净利润分别-430,817.24 元、-2,006,075.12 元和-4,285,301.66 元，报告期内公司营业收入实现逐年增长，盈利波动较大。本公司业绩出现了明显的下滑，一方面原因是 2015 年公司急速扩张，分别在武汉和天津设立了全资子公司，且员工数量大幅增加，导致管理费用增长。另一方面子公司武汉趣创传媒有限公司开发YAO 演之星项目及母公司开拓业务的需要，所以增大了研发费用、租赁费用、办公费、工资和社保等费用的投入，过高的人员管理支出可能会对公司发展带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司规模扩大带来的管理风险 目前，公司资产规模、人员规模及业务规模都在快速扩展，公司需要不停优化经营管理，以适应公司迅速发展的需要。若公司管理水平和管理人员素质等未能跟上公司内外部环境的发展变化，公司的发展将可能面临不利影响。宁夏盛天彩数字科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 95 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 宁夏盛天彩数字科技股份有限公司 英文名称及缩写 NINGXIASHENGTIANCAIDIGITALTECHNOLOCYCO.,LTD 证券简称 盛天彩 证券代码 831721 法定代表人 任立勇 注册地址 宁夏银川金凤区宁安大街 490 号 IBI 育成中心 7 号楼 4 层 办公地址 宁夏银川金凤区宁安大街 490 号 IBI 育成中心 7 号楼 4 层 主办券商 国盛证券有限责任公司 主办券商办公地址 江西省南昌市北京西路 88 号江信国际金融大厦 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 梁春 会计师事务所办公地址 北京海淀区海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 胡振国 电话 0951-5952660 传真 0951-5952660 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁夏银川市金凤区宁安大街 490 号 IBI 育成中心七号楼750002 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-01-20 行业（证监会规定的行业大类）公司所处大行业为 L 类 主要产品与服务项目 影视动漫设计制作发行策划及咨询；代理、设计、制作、宁夏盛天彩数字科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 95 页 发布国内各类广告业务；承办展览展示；数字图像处理系统；动漫创意产品的研发与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 6,000,000 控股股东 宁夏众诚科创信息科技有限公司 实际控制人 朱佳宁，侯文瑞 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 641100200021420 否 税务登记证号码 649702799948539 否 组织机构代码 79994853-9 否 宁夏盛天彩数字科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 95 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 6,035,639.42 5,285,196.20 14.20%毛利率%43.80%47.30%-7.40%归属于挂牌公司股东的净利润-4,285,301.66-2,006,075.12 113.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,078,599.36-2,878,340.40 145.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-188.56%-37.02%409.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-311.48%-53.12%486.33%基本每股收益-0.71-0.33 116.43%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 7,766,185.03 9,927,432.48-21.77%负债总计 7,636,230.62 5,512,176.41 38.53%归属于挂牌公司股东的净资产 129,954.41 4,415,256.07-97.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.02 0.74-97.07%资产负债率%98.33%55.52%77.10%流动比率 1.93 97.49-98.02%利息保障倍数-宁夏盛天彩数字科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 95 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,290,439.12-1,342,275.48 70.64%应收账款周转率 3.33 4.86-31.57%存货周转率 58.78 220.29-73.32%四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-21.77%47.51%-145.82%营业收入增长率%14.20%283.38%-94.99%净利润增长率%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 6,000,000 6,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 2,793,297.70 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 2,793,297.70 宁夏盛天彩数字科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 95 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 宁夏盛天彩数字科技股份有限公司是一家涉及创意与设计、园区规划设计、数字化设计、工业设计、动画制作、建筑动画、数字展览展项、虚拟仿真、数字软硬件集成、数字教育培训、数字影视制作、动漫衍生产品研发销售、企业孵化等多个领域的现代化全产业链高新技术企业，公司被认定为“国家动漫企业”、国家级“工业设计创意产业综合服务平台”项目、“国家文化产业示范基地”，是宁夏文化创意产业龙头企业,下设宁夏晟源国家职业技能鉴定所和宁夏盛天彩职业技能培训学校。公司主要从事电视包装及企事业单位品牌策划业务，基于对以电视台为代表的电视媒体品牌建设及企事业单位形象传播或产品宣传需求的深入理解，依托平面设计制作技术（GraphicDesign）、三维合成制作加工技术（CG,ComputerGraphics）、影视后期技术（AfterEffects）等行业公开技术及公司制作人员的专业设计制作能力，为电视媒体、政府、企事业单位提供服务。公司的营销模式为 B to B 商业模式，收入来源主要为电视包装、企事业单位宣传片的策划和制作等服务。（1）采购模式公司主营业务为电视包装、企事业单位品牌推广及活动策划，采购内容主要为美术设计、电脑制作等专业人员的劳务、劳务外包服务费、相关软硬件设备等。公司业务所涉及的 采购内容主要是相关软硬件设备及美术设计、电脑制作等专业人才的劳务。与公司主营 业务相关的硬件设备主要包括计算机、摄影器材等，软件主要包括平面设计软件、3D 动画软件和后期合成软件。上述设备和软件一般由公司直接从市场采购，由于计算机、摄 影器材和相关 CG（ComputerGraphics，即三维合成制作加工技术）软件市场供应充分，且公司的采购量与市场供应量相比较小，公司的采购需求可以得到充分满足。每年，我国有大量美术、设计、计算机等专业的高等院校毕业生，从绝对数 量来讲，电视包装等相关行业的人才供应充分。对于一般的美术设计及电脑制作人员，公司主要通过校园（包括宁夏盛天彩职业技能培训学校）招聘和社会招聘两种方式进行 招募正式员工，目前公司设计制作人员还相对匮乏，在公司业务量较大时（如每年的春节前后），会聘请具有经验的兼职人员进行相关的设计和制作。此外，公司在报告期内 还从事动漫衍生品的委托加工业务（委托加工方式为包工包料）。公司提供动漫衍生产 品的设计方案，委托上海梦至美实业有限公司按公司要求生产动漫衍生产品（挎包、靠枕等），生产出来的产品经上海梦至美实业有限公司内部质量检查和公司委派的质检人 员的质量检查，验收合格后公司付清相应的加工费用。加工费（含材料采购成本）由上海梦至美根据加工量及用料要求确定，然后将报价发送至公司，如公司接受价格标准则 为公司进行生产加工。（2）销售模式公司电视包装业务的客户以电视台为主，包括宁夏广播电视总台、宁夏都市阳光视觉文 化传播有限公司、宁夏广电传媒集团晴彩宁夏频道等；建筑游离动画、企事业单位宣传 片的策划和制作业务的客户为各行业企事业单位，包括宁夏都市阳光视觉文化传播有限 公司、银川智羽广告设计有限公司、宁夏佳利骏工贸有限公司、宁夏区党委政法委员会、石嘴山市宣传部等。公司获取客户的方式主要有：通过宁夏企业家协会会员企业介绍、已合作企业介绍、企业主动上门需求、通过政府重大项目信息公示获得客户，此外公司 也通过上门拜访客户、电话宣传方式获取客户。公司销售方式为直接面对客户，不同过宁夏盛天彩数字科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 95 页 第三方代理机构。对于电视包装业务，公司目前建立了以制作部和市场部为核心的营销 体系，以技术管理和项目营销的双重模式对业务进行推广。市场部负责宁夏地区电视媒 体客户的需求调研与业务洽谈，进行新客户开发与到期客户的续签，并在签约后提供深 度伴随式服务（如宁夏地方电视台于每年春节前后进行的电视节目包装等）。市场部的客户通常为市宁夏地区广播电视台、广播电台和其他企事业单位，服务内容涉及形象包装，包括在播包装与离播包装。公司直接向电视台收取电视包装制作费用，结算方式通常为分期付款。此外，公司还整合品牌推广及电视包装领域内的资源，结合电视媒体客户和其他客户的品牌推广需求，为企事业单位品牌形象及产品形象进行策划及设计，在对老客户进行关系维护的同时，适时开发新客户。（3）服务模式服务内容：公司主要提供电视包装、企事业单位品牌推广及活动策划服务。公司接受客 户委托，负责其电视包装的全部或部分内容，主要包括电视栏目片头、片尾、片花、栏目宣传片、电视频道 ID、频道宣传片、公益广告、主持人形象塑造等；另外，公司根据 客户需求为各类企事业单位提供企事业单位品牌或企业产品品牌的推广及策划服务。电视包装业务服务模式：电视台指定总编室主任为代表，负责向公司下达媒体包装制作任 务，并向公司提供必要的数据、信息、文本资料、音频、视频素材。公司出具整体包装 策划报告，包括原始创意、文案、草图、样片等内容，并由电视台验收，验收合格后，公司开始具体制作，在制作过程中双方进行阶段性沟通和反馈，直至任务完成并经电视台的最终验收，最后出具成片。公司提供电视媒体客户的深度伴随式服务，将由品牌管理、创意策划及制作人员组成的服务团队派驻至电视台工作，完成除电视台自办节目及 商业广告之外所有的常规任务制作，负责其全年形象包装及维护工作。电视台会委派 1-2 名制作人员或电子编辑，与公司的服务团队共同开展工作。品牌策划（建筑游离动画的 制作、企事业单位品牌推广及活动策划）服务模式：项目组和制作人员做出初步创意方 案并提供报价，通过双方沟通和谈判就创意方案和价格达成一致。企事业单位提供企业 形象宣传的核心价值理念或产品生产流程、产品功能流程等相关资料，项目团队就企业 现场勘景结束后，由项目组组长根据现场实际情况，在初审文案的基础上，进行艺术加工，制定出分镜头脚本及专题片解说词，并送交客户审阅，客户审阅分镜头拍摄脚本及 内容，并签字确定。然后进行前期的拍摄、后期的剪辑等，在规定时间内交出毛片供客 户初审，客户提出修改意见。项目组修改完成后，最终确定成片。报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司继续专注于数字化设计、动画制作、数字展览展向。主营业务稳步增长。为实现本年度的经营目标，公司不断完善经营管理体系，优化了产品功能和结构，继续加大研发和技术创新投入，引进优质团队，提高业务能力和管理水平，稳步推进各项技术研发和宁夏盛天彩数字科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 95 页 市场开拓工作，积极拓展省内外市场，不断扩大品牌效应和市场知名度。报告期内公司设立了全资子公司武汉趣创文化传 媒有限公司和“盛天彩龙奇（天津）教育科技有限公司，公司总体竞争力得到进一步增强，并且取得了良好的经营成果。报告期内公司实现营业收入 6,035,639.42 元，同比增长 14.20%。；营业成本 3,391,914.57元，同期增长 21.78%；实现归属于挂牌公司股东的净利润-4,285,301.66 元。截止 2015 年 12月 31 日，公司总资产为 7,766,185.03 元，归属于挂牌公司股东的净资产为 129,954.41 元。报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为-2,290,439.12 元，投资活动产生的现金流量净额为-886,601.00 元；经营活动现金流量净额与净利润存在较大差异的主要原因为：由于固定资产折旧增加880,571.79元，无形资产摊销增加9,223.30元，长期待摊增加475,555.56元，存货增加 64,844.08 元，资产减值损失增加 20,000 元，处置固定资产损失 2,694.50 元，经营性应收项目增加 2,166,763.80 元，经营性应付项目增加 2,838,425.27 元，共同产生的原因。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 6,035,639.42 14.20%-5,285,196.20 283.38%-营业成本 3,391,914.57 21.78%56.20%2,785,342.08 479.49%52.70%毛利率%43.80%-47.30%-管理费用 9,078,159.58 78.39%150.41%5,088,881.85 295.50%96.29%销售费用 575,421.94 143.48%9.53%236,329.55 237.71%4.47%财务费用-9,085.92-0.74%-0.15%-9,153.79 192.07%-0.17%营业利润-7,073,156.05 147.42%-117.19%-2,858,774.94-54.09%营业外收入 2,818,114.72 218.88%46.69%883,746.48 770.69%16.72%营业外支出 24,817.02 116.15%0.41%11,481.20 38.57%0.22%净利润-4,285,301.66 113.62%-71.00%-2,006,075.12-37.96%项目重大变动原因:1、营业收入同比增加 750,443.22 元，增幅为 14.20%。主要原因是报告期内在销售策略上有所调整，2015 年 7 月成立了全资子公司武汉趣创文化传媒有限公司是以动画片及动画电影制作为主的制作团队，实现营业收入 241,856.79 元，虽然收入占公司整体营业收入比重不大，但已实现了制作团队的初创阶段，并已有了固定的客户群（如：深圳华强数字动漫有限公司的熊出没系列、广州达力动漫有限公司的神兽金刚大电影等）和稳定的收入来源，而且公司在 2015 年致力于自主品牌研发，已于 2015 年 8 月开启了 YAO 演之星项目，增强了公司的整体运营实力，在公司传统收入项目上也加大了市场开拓力度，母公司新增客户实现的营业收入增加 674,029.48 元，业务福射周边县市，已形成品牌效应。2、营业成本同比增加 606,572.49 元；增幅为 21.78%。主要原因是：(1)客户增多相应的制作成本增加；(2)委托外包设计金额增加（其中金额较大为银川蓝旗品牌策划有限公司170,291.26 元、张玉芳 101,360.00 万元）(3)制作人员增加近 53 人，导致研发成本增加。3、管理费用同比增加 3,989,277.73 元；增幅为 78.39%。主要原因是：（1）报告期内宁夏盛天彩数字科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 95 页 公司规模进一步扩大，管理成本有所增加（其中：工资费用相应增加了 224,259.13 元，房屋租赁增加了 435,711.18 元）；（2）公司加大了对研发的投入,研发费用较上年增加1,749,897.80 元，增加 206.1%。（3）支付给中介机构的审计费、律师费、服务费等较上年增长较大，导致管理费用上升。4、销售费用同比增加 339,092.39 元，增幅为 143.48%。主要原因是全资子公司武汉趣创传媒有限公司开发YAO 演之星项目以及母公司为市场开拓于 2015 年提高了市场部营销人员的工资以及业务费用，其中：工资增加了 194,969.65 元，办公费增加了 90,259.55 元。5、营业利润较上年减少 4,214,381.11 元，主要是营业收入较上年增加 750,443.22 元，增长 14.2%，营业成本较上年增加了 606,572.49 元，增长 21.78%，管理费用较上年增加3,989,277.73 元，增长 78.39%，财务费用较上年减少 67.87 元，减少 0.74%。上述几方面的原因导致公司在营业收入较上年增长的情况下，反而营业利润出现下滑。6、营业外收入增加 1,934,368.24 元，增幅为 218.88%。主要原因是政府补助资金的下发确认的营业外收入共计 2,818,114.72 元（收到与收益有关财政补贴款 2,661,920.60 元,收到与资产有关财政补贴款 156,194.12 元）。7、营业外支出增加 13,335.82 元，增幅为 116.15%。主要原因是对外捐赠及处置固定资产损失。8、净利润亏损额较上年增加 2,279,226.54 元。主要原因是虽然营业收入同比增加750,443.22 元，增幅为 14.20%，营业外收入增加 1,934,368.24 元，增幅为 218.88%，但由于管理费用同比增加 3,989,277.73 元；增幅为 78.39%，反而造成了亏损加大。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 6,035,639.42 3,391,914.57 5,285,196.20 2,785,342.08 其他业务收入-合计合计 6,035,639.42 3,391,914.57 5,285,196.20 2,785,342.08 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%动漫设计收入 5,291,739.42 87.67%4,625,853.15 87.52%学校培训收入 689,900.00 11.43%546,784.80 10.35%鉴定所收入 54,000.00 0.89%112,558.25 2.13%合计 6,035,639.42 100.00%5,285,196.20 100.00%收入构成变动的原因 报告期内，营业收入同比增加 750,443.22 元，其中动漫设计收入同比增长 665,886.27 元，增幅为 14.39%，主要原因是报告期内在销售策略上有所调整，2015 年 7 月成立了全资子公司武汉趣创文化传媒有限公司是以动画片及动画电影制作为主的制作团队，实现营业收入 241,856.79 元，虽然收入占公司整体营业收入比重不大，但已实现了制作团队的初创阶段，并已有了固定的客户群（如：深圳华强数字动漫有限公司的熊出没系列、广州达力动漫有限公司的神兽金刚大电影等）和稳定的收入来源，在公司传统收入项目上也加大了市场开拓力度，母公司新增客户实现的营业收入也有所增加；学校培训收入宁夏盛天彩数字科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 95 页 同比增长 143,115.20 元，增幅为 26.17%，主要原因是政府委托培训收入的增加；鉴定所同比减少 58,558.25 元，增幅为-52.02%，主要是原因是鉴定收入的减少。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 经营活动产生的现金流量净额-2,290,439.12-1,342,275.48 投资活动产生的现金流量净额-886,601.00-2,940,182.53 筹资活动产生的现金流量净额-5,500,000.00 现金流量分析：经营活动产生的现金净流量为-2,290,439.12 元，比上年增加了 948,163.64 元，主要原因是公司研发投入、职工薪酬、房屋租赁以及中介机构服务费的增加导致了现金流出比上年有所增加。投资活动产生的现金流量净额为-886,601.00 元，比上年减少了 2,053,581.53元，主要原因是上年度公司为进行研发购入了大量专用设备及办公设备以及公司的装修费用，基本已满足公司经营需要，本期在设备上的投入较上年有所减少所致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 宁夏红粉佳荣科技有限公司 943,396.21 21.62%否 2 宁夏信友监理咨询管理股份有限公司 657,075.46 15.06%否 3 宁夏信友监理咨询管理股份有限公司 549,278.29 12.59%否 4 山西梓楠文化艺术有限公司 471,698.10 10.81%否 5 宁夏宏安信息传媒有限公司 424,528.29 9.73%-合计 3,045,976.35 69.81%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 银川蓝旗品牌策划有限公司 170,291.26 15.01%否 2 张玉芳 101,360.00 8.94%否 3 贾小林 101,360.00 8.94%否 4 尹忠锋 83,493.00 7.36%否 5 吴延安 80,985.00 7.14%否 合计 537,489.26 47.00%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 宁夏盛天彩数字科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 95 页 研发投入金额 4,322,449.73 2,239,090.73 研发投入占营业收入的比例%71.62%42.37%研发支出分析：报告期内公司发生研发支出 4,322,449.73 元，主要为人员工资、差旅费、设备折旧及摊销、技术服务等，较上年增加 71.62%。报告期内公司承担的前期未完成的政府项目为设计创意产业综合服务平台项目，累计发生研发支出 1,944,173.77 元，占本年度研发支出的 44.98%，全部予以费用化。公司内部自行研究开发的项目有 YAO 演之星项目，发生的费用化支出 1,071,892.08 元，占本年度研发支出的 24.80%。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占 总 资总 资产 比 重产 比 重的增减的增减 金额金额 变 动 比变 动 比例例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变 动 比变 动 比例例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 1,754,531.50-64.42%22.59%4,931,571.62 32.78%49.68%-54.53%应收账款 2,795,425.20 235.18%35.99%834,012.20-37.71%8.40%328.51%存货 90,131.61 256.43%1.16%25,287.53-0.25%364.23%长期股权投资-固定资产 2,217,249.25-3.46%28.55%2,296,799.30 56.30%23.14%23.38%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 7,766,185.03-21.77%-9,927,432.48 47.51%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期末比上期末减少了 3,177,040.12 元，主要原因 1、存在应收款项2,795,425.20 元未收回（截止本报告报出除宁夏天然蜂产品科技开发有限责任公司尚余100,000 万元未收回外，其余均已收回），2、新成立了子公司武汉趣创文化传媒有限公司，人员工资、社保、办公费用及研发费用的支出都有所增大。2、应收账款本期末比上期末增加了 1,961,413.00 元。主要原因是合同项目已完工，但款未收回，截止本报告报出除宁夏天然蜂产品科技开发有限责任公司尚余 100,000 万未收回外，其余均已收回。3、存货本期末比上期末增加 64,844.08 元，主要是动漫衍生产品库存增加。4、固定资产本期期末比上期末减少了 79,550.05 元.主要原因是上年度公司为进行研发购入了大量专用设备及办公设备，本期在设备上的投入较上年有所减少，而使公司本期的折旧费用增加。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 报告期内，公司 100%控股子公司武汉趣创文化传媒有限公司、宁夏盛天彩职业技能培训学校及宁夏晟源职业技能鉴定所的主要营业收入分别为 241,856.79 元，689,900.00宁夏盛天彩数字科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 95 页 元及 54,000.00 元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(三三)外部环境的分析外部环境的分析 2012 年，国家工商总局印发广告产业发展“十二五”规划，该规划指出广告业是我国现代服务业和文化产业的重要组成部分，提出在“十二五”期间提升广告企业竞争力、优化广告产业结构、推动广告业自主创新等八项重点任务。2015 年，十三五”规划纲要提出，“十三五”期间要实现“公共文化服务体系基本建成，文化产业成为国民经济支柱性产业”的目标，表明中央在“十三五”时期大力推进文化产业发展的决心和信心。1、行业发展现状（1）广告市场规模发展迅速、地位提升显著自 1979 年中国广告 业市场重新起步，广告行业显示出强劲的活力，随着改革开放的深入，中国整体经济持 续高速增长，广告行业发展迅速。2000-2011 年，我国广告市场历经 30 余年的高速发 展已初具规模，2011 年我国广告市场规模已达 3,125 亿元，在 GDP 中占比 0.68%；我 国广告营业额较 2010 年增长 785.05 亿元，增长率为 33.54%。（2）经营单位户数、从业人员数量激增我国广告业的快速发展，一方面体现在广告 市场规模的快速扩张；另一方面也体现在广告经营单位和从业人员数量的激增上。2000 2011 年，我国广告经营单位数量从 2000 年的 7.1 万家增加至 2011 年的 29.7 万家，年复合增长率达 13.89%，从业人员数也由 2000 年的 64 万人增加至 2011 年的 167 万人，年复合增长率达 9.11%。广告行业的高速增长推动了经营单位数量的快速扩充，繁 荣了广告市场，推动了市场竞争；同时广告经营单位数量众多但平均规模较小的问题逐 步显现，2011 年户均及人均广告营业额仅为 105 万元和 18 万元，行业平均规模较低，行业的整合发展趋势日益明显。（3）广告行业上下游品牌概念深化品牌概念深化，主要体现在下游广告主和上游媒 体行业。一方面，国民经济持续良好运行，下游各行业发展势头迅猛，竞争加剧，广告 主逐渐重视品牌的建立和质量的提升，以品牌为核心已经成为企业重组和资源重新配置的重要机制，这些改变为广告行业的发展带来了有利的契机，对拉动广告需求和提升广告经营理念起到了积极作用；同时，随着国内制造业的产业升级，中国经济逐步由“中国制造”向“中国创造”转型，国内企业主不断增强对自有品牌的重视，加大了对自有品牌塑造的投入；另一方面，媒体行业产业化日益加深，竞争的加剧促使媒介经营主体 加快变革创新，提供高品质的传媒平台，塑造专业化、精品化的