831239_2015_云南文化_2015年年度报告_2016-03-29.pdf

第1 页，共 110 页 云南杨丽萍文化传播股份有限公司云南杨丽萍文化传播股份有限公司（Yang LiPing Arts&Culture Co.,Ltd）2015云南文化 NEEQ:831239NEEQ:831239 年度报告 第2 页，共 110 页 2015 年 4 月“云南十大新闻人物”史上最小的获奖者小彩旗，舞蹈届崭露头角。2015 年 9 月 10 日由杨丽萍编导的十面埋伏在昆明首演，2015 年 9 月 30 日在北京国家大剧院公演。2015 年著名舞蹈家杨丽萍荣获由中国广播电影电视社会组织联合会颁发的“春晚成就个人奖”2015年由杨丽萍编导的大型原生态歌舞集云南映象获得由中国演出行业协会颁发的最具影响力“舞蹈类演出奖”公 司 年 度 大 事 记 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 2015年度报告 公告编号：2016-021 第3 页，共 110 页 目录目录 第一节声明与提示第一节声明与提示.5 第二节公司概况第二节公司概况.6 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要.8 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析.10 第五节重要事项第五节重要事项.27 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况.34 第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况.37 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.38 第九节公司治理及内部控制第九节公司治理及内部控制.41 第十节财务报告第十节财务报告.49 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 2015年度报告 公告编号：2016-021 第4 页，共 110 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、公司、杨丽萍股份 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 云南杨丽萍信息 云南杨丽萍信息科技发展有限公司，公司子公司 大理杨丽萍文化 大理杨丽萍文化传播有限公司，公司子公司 北京杨丽萍投资 北京杨丽萍投资管理有限公司，公司子公司 北京杨丽萍科技 北京杨丽萍科技发展有限公司，公司子公司 云南杨丽萍影视 云南杨丽萍影视发展有限公司，公司子公司 黄山杨丽萍文化 黄山杨丽萍文化传播有限公司，公司子公司 股东大会 云南杨丽萍文化传播股份有限公司股东大会 股东会 云南杨丽萍文化传播有限公司股东会 董事会 云南杨丽萍文化传播股份有限公司董事会 监事会 云南杨丽萍文化传播股份有限公司监事会 推荐主办券商、中信建投证券 中信建投证券股份有限公司 律师 北京市金杜律师事务所 会计师 立信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 最近一次由股东大会会议通过的 云南杨丽萍文化传播股份有限公司章程 三会 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 营业性演出 营业性演出是指以营利为目的演出 营业性演出许可证 举办营业性演出需要办理的，由相关文化部门审核通过并颁发的许可证件 剧组 演出行业特有的一种生产单位和组织形式，是在创排剧目时成立的临时工作团队 出品人 剧组的最高管理人员 执行制作人 剧组的行政管理负责人，负责剧目的资金预算、财务开支、后勤保障、剧组人员选聘等事务的管理 编剧 负责编写剧本、台词，包括作家或专业编剧人员 导演 负责将剧本呈现到舞台上的艺术创作过程，剧组艺术创作工作的管理者 彩排 戏剧、舞蹈等在正式演出前的最后总排练 试演 正式大规模商业演出前的小规模试验性演出 上座率 售出票数/满座人数 主创人员 剧目的主要创作者，包括导演，舞台监督、舞美、作词作曲、主要演员等 GDP 国内生产总值 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 110 页 第一节 声明与提示【声明【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、故事高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性、完整性承担个别和连带责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 因股份支付造成公司利润大幅下降的风险 2015 年年度，管理费用比上年增加了 14,103,395.92 元，同比上升了 120.40%。主要是对核心员工进行股权激励作为非现金股份支付一次性计入本期管理费用所致。股份支付记入本期损益，对本期净利润产生重大影响。政府补助政策风险 政府补助构成公司利润来源的重要组成部分。从长期看，随着公司营业收入和营业利润的进一步增长，政府补助占比将逐渐下降，对净利润的影响程度也将逐渐降低。但是，短期内如果政府补助金额发生变动，仍将对公司的非经营性收入水平产生影响。公司的管理及专业人才储备无法跟上快速扩张节奏的风险 未来，公司业务将逐步向全国扩张，与公司发展战略和发展目标的要求相比，公司目前储备的专业人才队伍仍有待进一步加强，公司对高端专业人才的需求将更为迫切。过于依赖杨丽萍女士个人表演和创作能力的风险 杨丽萍女士的个人表演和创作能力对公司具有重要影响。公司目前的主要剧目均由杨丽萍女士主导创作和编排，演出团队也以杨丽萍女士为领导核心。外部宏观环境变化对公司运营造成影响的风险 旅游环境的变化会直接影响到旅游城市的游客量，从而影响到观看定点演出的观众数量，对公司运营造成影响。市场竞争风险 演艺行业是一种娱乐性很强的服务型产业，社会居民娱乐形式的不断丰富所产生的替代效应会对整个演艺市场的收入水平产生冲击。本期重大风险是否发生重大变化 是 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 110 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 Yang LiPing Arts&Culture Co.,Ltd 证券简称 云南文化 证券代码 831239 法定代表人 杨丽萍 注册地址 云南省昆明市盘龙区穿金路 764 号云南映象小区 39栋 2 单元 17 层 1702 号 办公地址 云南省昆明市东风西路 132 号云南艺术剧院二楼西侧 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝阳门内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3层 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈勇、华毅鸿 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张鸿卿 电话 0871-65667566 传真 0871-63662936 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 云南省昆明市东风西路 132 号云南艺术剧院二楼西侧 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室。三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-11-03 行业（证监会规定的行业大类）R87 文化艺术业 主要产品与服务项目 云南映象、孔雀、云南的响声、十面埋伏等综合性文艺演出 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 37,100,000 股 控股股东 杨丽萍 实际控制人 杨丽萍 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 110 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 915301005688129840 是 税务登记证号码 915301005688129840 是 组织机构代码 915301005688129840 是 注：注：云南文化于 2015 年 12 月 30 日更换为加载统一社会信用代码的营业执照（即三证合一），统一社会信用代码为 915301005688129840。云南杨丽萍文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 110 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 48,275,958.65 57,994,041.26-16.75%毛利率%40.91%50.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,493,654.61 17,193,884.36-73.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,339,704.63 11,236,742.84-88.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.41%25.64%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.03%16.76%-基本每股收益 0.13 0.61-78.69%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 183,672,341.24 89,545,321.08 105.12%负债总计 13,762,316.95 12,461,951.39 10.43%归属于挂牌公司股东的净资产 169,910,024.29 77,083,369.69 120.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.58 2.56 78.91%资产负债率%7.49%13.92%-流动比率 6.27 3.50-利息保障倍数 0.00 0.00-三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 18,058,832.02 4,589,163.21-应收账款周转率 4.96 8.50-存货周转率 10.15 26.73-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%105.11%20.29%-营业收入增长率%-16.75%14.97%-云南杨丽萍文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 110 页 净利润增长率%-73.86%28.21%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 37,100,000 30,000,000 19.14%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0 0-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-11,936.48 计入当期损益的政府补助 13,200,000.00 可供出售金融资产取得的投资收益 1,258,126.01 其他营业外收入和支出 1,420,970.37 其他符合非经常性损益定义的损益项目-11,745,000.00 非经常性损益合计 4,122,159.90 所得税影响数-1,024,527.37 少数股东权益影响额（税后）-3,989.22 非经常性损益净额 3,093,643.31 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 110 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 1、采购模式 演出业务的采购主要包括创作人员的劳务、道具服装、专业设备等。演出相关的采购一般由执行制作人做预算和管理。执行制作人是创作团队中负责预算制定、人员选任和统筹规划的管理者。在剧目立项之后，执行制作人需要制作创作计划书，确定创作的预算和时间进度。然后根据剧目的要求和预算的情况进行各项相关采购工作。创作人员的劳务采购包括聘请编剧、导演、演员以及舞美、灯光、道具设计、作词作曲等剧组专业服务人员。其中编剧和导演在剧目的创作过程中起到特殊的关键作用，因此 一般由公司管理层、出品人和执行制作人共同商讨决定。道具服装、专业设备的采购主要由执行制作人负责。执行制作人、导演、道具设计人员根据实际需要，讨论并选择供应商进行采购。2、生产模式 演出业的生产和组织是以剧组为单位进行的。剧组是在演出排练阶段成立的临时工作团队，其主要负责人是导演和执行制作人。导演负责剧目的艺术创作工作，负责将编剧编写的剧本呈现到舞台上。导演是剧组的灵魂人物，是整个演出排练过程的把关者，决定演员的台词、舞美灯光效果、音响效果、剧本的修订和二次创作等方面内容。执行制作人负责剧目的资金预算、财务开支、后勤保障、剧组人员选聘等事务。舞美灯光、服装化妆等剧组专业服务人员由导演和执行制作人共同推荐、挑选和决定。剧组是剧目生产流程中排练、彩排、试演和正式公演等环节的主要执行者。3、业务模式（1）剧目演出 报告期内，公司的剧目演出业务以云南映象剧目的定点演出门票收入以及孔雀十面埋伏剧目的巡演收入为主要收入来源。定点演出 分为团队与散客购票两种模式。巡演 公司与各地演出公司签订演出合同，演出公司按演出场次向公司支付固定演出费用。小节目演出 公司剧目中的节目可以单个摘出（简称：小节目），按照大型活动、会展客户的场地需求，公司带小节目外出演出。（2）剧目创编 剧目创编业务主要包括剧目编导服务、版权许可使用以及艺术指导三种类型。剧目编导服务 该部分业务是公司为其他表演机构提供剧目的编导服务。版权许可使用 该部分业务为公司授权其他机构表演孔雀、云南的响声、云南映象等具有著作权的剧目，并取得版权许可使用收入。艺术指导 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 110 页 该部分业务是公司指派杨丽萍等核心业务人员为其他公司制作的节目提供艺术指导。（3）形象代言 该部分业务是公司指派杨丽萍等核心人员为其他公司进行广告代言。4、销售模式（1）定点演出销售模式 以云南映象为代表的定点演出剧目，由于演出历史长，逐渐成为昆明当地旅游演出的主要景点之一，销售对象主要靠旅行社、导游带来的旅游团、会议市场以及旅游散客为主。公司定点演出的销售逐渐适应市场环境，引入多元销售模式，主要有旅行社代理销售、网络代理销售和直接销售构成。旅行社代理销售主要是公司与旅行社合作，以保证有稳定的客源。例如目前公司与旅行社的合作方式为，旅行社预购部分演出门票并缴纳票款押金，每月再按实际客户数与公司完成结算。网络代理销售：与国内知名旅游、美食、旅行等交易平台（例如：携程、去哪儿、美团等）签订合作协议，授权他们在线上销售我公司演出门票，增加收入的同时也宣传推广了公司业务，与当地一些做得好的旅行社自营网络平台也建立合作，统一管理市场价格，在售票窗口单独开设网络取票服务窗口，以满足日益增加的散客市场需求。年内也实现了公司自营的手机移动端（微信售票）在线选座、销售一体化服务，开创了公司线上销售的新纪元。直接销售方式包括窗口零售和电话销售，销售票种包括个人票、团体票和包场票。观众可以在剧场门口的售票处直接购买门票，也可以拨打售票热线电话预订门票并在演出前到窗口取票。除一般个人票外，公司还专门针对购票量较大的团体客户和具有包场需求的客户，分别推出团体票和包场服务。旅行社渠道是直接销售的重要补充。观众可以通过网络、电话及现场购票的方式在旅行社的售票平台上购买演出门票。（2）巡演的销售模式 以孔雀为代表的巡演剧目，公司选择国内外文化演出市场发达的城市，接洽当地有影响力的演出经纪公司或大型剧院合作，以确保在当地的顺利演出。今年除了以上传统的巡演合作模式以外，公司在经营模式中不断创新，成功运行了自营巡演模式。以今年的新剧目十面埋伏为例，公司就选择两个城市（昆明、上海），自主洽谈、自主租赁剧场、自主宣传策划、自主票务销售。自营巡演模式突破了固定的巡演收入模式，对公司的营收起到了积极的影响。（3）小节目的销售模式 联合会展公司、活动策划公司，针对目标客户的宣传活动将小节目进行植入。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 110 页 2015 年全年定点演出收入 1418.79 万元，2015 年就定点演出而言是一个转型年，从之前绝对的旅行社市场逐渐转向除旅行社外，散客市场、网络市场、会议市场各占一席之地的多元化市场。随着公司定点演出销售渠道不断多元化，经营风险逐渐降低，向着更规范、更良性的方向发展。整个销售团队经过 2014 年对当地旅游市场的清醒认识，统一思想，明确目标，以开发网络市场，稳住旅行社市场为核心任务；全年开发了近 30 家网络代理商；同时整合公司官网、官微、公众微信以及票务系统，开创了移动互联网时代的在线选座、售票等自营平台新模式，经过公司全体员工的共同努力，全年接待游客超过 15 万人，其中散客及网络市场销量超过总销量的 18%，达到 2.4 万人；相关业务票房收入更是超过了总收入的 25%，对票房总收入的提高起到了积极的影响。2015 年公司在国内、国外多个地方巡演了新剧目十面埋伏和孔雀，全年巡演共计 52 场，巡演收入 1701.59 万元，是公司演出收入来源之一。2015 年 9 月 10 日，杨丽萍老师推出她的新剧十面埋伏。十面埋伏是楚汉相争的故事。这是著名舞蹈家杨丽萍的全新舞剧。2015 年十面埋伏巡演的城市有：昆明首演 5 场、北京国家大剧院 4 场。杭州剧院 3 场，浙江金华中国婺剧院 2 场，上海东方艺术中心 4 场，重庆大剧院 2 场，共计 20 场。2015 年孔雀巡演的城市：南京 3 场，江苏南通更俗剧院 2 场，江苏泰州大剧院 2场，江苏盐城文化艺术中心 3 场，深圳保利剧院 5 场，成都錦城艺术宫 4 场，重庆大剧院 5场，广东顺德演艺中心 2 场，台北 6 场，共计 32 场。2015 年公司创新自营巡演模式，培养了一支勤学苦干的团队，实现了异地远程操作，从剧场租赁、宣传推广、票房营销策划、票务销售到活动策划执行（新闻媒体发布会）、赞助洽谈、财务规划（预算）全部由各相关部门协同完成，积累了宝贵经验。预计未来三到五年，随着旅游市场的变化，散客（网络）市场仍然会有超高的成长空间，争取三年的时间和市场培育，能够实现销量翻一番儿。为此公司在 2015 年 7 月成立了云南杨丽萍信息科技发展有限公司，致力于终端客户的收集、管理、运营，为今后实现粉丝经济奠定基础。从 7 月份至 12 月 31 日，通过微信扫码、宣传推广、名片推送等形式吸纳有效粉丝超过 28000 人，坚持每月四期公众微信宣传内容的推送和发布，头条阅读率基本保持在35%-40%之间，均高于同行水平。公司将继续在互联网+的路上摸索前行，争取粉丝量达到百万，这将会带给公司无限商机，让更多的人认识了解公司的平台。加之移动客服端的在线购票、选座、支付功能推广及网上购票促销活动，增加了平台的活跃度，实现了票务销售的全云南杨丽萍文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 110 页 面网络化。打造、完善了线上线下票务销售系统，实现了观众购票方式多元化。2015 年着重投资了丽江、黄山剧场改造项目及剧目编排，开拓两地新的定点演出市场，剧场将于 2016 年投入使用，对公司未来业绩产生积极影响。同时 2015 年还投资建设大理剧场项目，预计 2017 年完工投入运营，将为公司带来一个充满活力的新兴定点演出市场。综合来看，2015 年公司着重于新剧目的创作，花了大量的人力及物力完成十面埋伏的创作，因此巡演场次有较大幅度的下降。十面埋伏是杨丽萍老师创作的第一台现代舞剧，集合中国传统文化类的京剧、功夫、民乐、皮影及剪纸等艺术形式，更是中国舞蹈界的第一个“舞蹈剧场”演出。为了前期的开拓市场，巡演价格也比公司其它舞剧下降 30%多。场次的减少及价格的下调，致使公司的巡演收入比 2014 年大幅度下降。2015 年国内外经济环境的大幅度下降致使公司的小节目演出客户，主要是地产公司及汽车公司的需求也大幅度下滑，从而使收入减少很多。公司 2015 年没有任何国外的小节目演出活动。公司前三年进账的版权费收入也在 2014 年结束了。本年度没有任何版权费分摊收入。这些是 2015 年经营收入下降的主要原因。本年度，由于公司产生了一次性的，非现金支出性股份支付，致使公司的净利润产生了负数。但是，2015 年公司的净现金流取得了大幅度增涨。公司的总资产及净资产增长幅度很大。公司仍旧几乎没有任何负债。这些是符合文化产业公司的特性，也与公司在本年度早期预计的经营情况相符合。公司今年创造的节目及在定点演出的投入都会在未来的年度里带来较高的收入及利润增长。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 48,275,958.65-16.75%-57,994,041.26 14.97%-营业成本 28,526,503.18-0.48%59.09%28,665,963.97 1.56%49.43%毛利率%40.91%-50.57%-管理费用 25,816,713.62 120.40%53.48%11,713,317.70 70.12%20.20%销售费用 1,509,444.91 10.52%3.13%1,365,697.65 15.62%0.02%财务费用-154,928.30 424.47%-0.32%-29,539.91-69.20%-0.05%营业利润-7,957,112.78-157.10%-16.48%13,935,061.78 12.49%24.03%营业外收入 14,726,060.05 103.23%30.50%7,246,148.74 101.12%12.49%营业外支出 117,026.16 250.68%0.24%33,370.76 195.15%0.06%云南杨丽萍文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 110 页 净利润 4,493,654.61-73.87%9.30%17,193,884.36 28.21%29.65%项目重大变动原因:1、营业收入：比上年减少了 9,718,082.61 元，同比下降了 16.75%。主要是：（1）2015 年公司主要的精力都投入在新剧目十面埋伏的编创工作上，18 月份没有更多时间安排全国的巡演，9 月份十面埋伏创作完成，开始巡演。2015 年巡演场次共计52 场，其中：十面埋伏演出 20 场，孔雀演出 32 场，比 2014 年巡演场次减少了 25场，巡演收入同比下降了 12.29%。因为 2015 年主要是投资、创作的一年，年末公司总资产比与上年同比增长了 105.12%，净资产与上年同比增长了 120.42%。（2）小节目演出收入受国内外经济大环境影响，下降幅度较大，同比下降了 67.53%。（3）因孔雀西双版纳定点演出版权使用费在 2012 年、2013 年、2014 年已分别摊销记入当期收入，所以本期孔雀定点演出版权使用收入为零；本期版权收入为孔雀台湾演出收到的资料图片使用费 20,000 元，同比下降了 99%。2、营业成本：比上年减少了 139,460.79 元，同比下降了 0.48%。3、毛利率：比上年下降了 19.10%，主要是本期定点演出成本中演出人员的工资薪金同比上升了55%，核定缴纳的各项社保费用同比上升了63%，核定缴纳的住房公积金同比上升了86%。4、管理费用：比上年增加了 14,103,395.92 元，同比上升了 120.40%，主要是员工持股与同期引入外部投资者的每股价格差异为 7.83 元/股，按 150 万股计算的 金额为 11,745,000元，作为股份支付计入本期管理费用。本期管理费用扣除股份支付后的金额为14,071,713.72 元，同比上升了 20.13%。5、销售费用：比上年增加了 143,747.26 元，上升了 10.52%。主要是本期销售人员的工资薪金同比上升了 19%，核定缴纳的社保费用同比上升了 22%，核定缴纳的住房公积金同比上升了 28%，销售业务发生的办公用品同比上升了 61%。6、财务费用：本期与上期财务费用均为负数（收到的利息收入大于支付的银行手续费用所致），同比增加了 125,388.39 元，上升了 424.47%。由于本期银行存款利息收入比上期增加很多，致使财务费用比率变化较大。7、营业利润：本期营业利润为负数（完全由于股份支付影响），比上年减少了 21,894,174.56元，同比下降了 157.12%。主要是营业收入减少和股份支付记入当期管理费用所致。扣除股份支付后的营业利润为 3,787,887.22 元，同比下降了 27.18%。8、营业外收入：比上年增加了 7,479,911.31 元，同比上升了 103.23%。主要是本期得到政府的大力支持，取得的政府补助收入增加所致。9、营业外支出：比上年增加了 83,655.40 元，上升了 250.68%。主要是本期对演出商的道具运输货运补偿。10、净利润：比上年减少了 12,700,229.75 元，下降了 73.86%。主要原因是：（1）本期营业收入同比下降 16.75%；（2）股份支付记入本期损益，股份支付对本期净利润的影响为 51.23%。(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 41,434,978.37 23,766,440.68 51,159,739.79 22,897,839.51 其他业务收入 6,840,980.28 4,760,062.50 6,834,301.47 5,768,124.46 合计合计 48,275,958.65 28,526,503.18 57,994,041.26 28,665,963.97 单位单位：元元 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 110 页 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%剧目演出 33,836,645.00 70.09%41,748,441.98 71.99%剧目创编 20,000.00 0.04%2,000,000.00 3.45%赞助及代言 7,578,333.37 15.70%7,411,297.81 12.78%其他业务 6,840,980.28 14.17%6,834,301.47 11.78%合计 48,275,958.65 100.00%57,994,041.26 100.00%收入构成变动的原因：本期营业收入的构成没有变化，主营业务收入包括：剧目演出收入、剧目创编收入、赞助及代言收入。本期主营业务收入比上年同期减少了 9,724,761.42 元，下降了 19.01%；主要是：剧目演出收入同比下降了 18.98%，剧目创编收入同比下降了 99%。(3)现金流量状况现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 18,058,832.02 4,589,163.21 投资活动产生的现金流量净额-81,494,076.84-6,024,231.64 筹资活动产生的现金流量净额 76,588,000.00 2,900,000.00 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：比上期增加了 13,469,668.81 元，同比上升了 293.51%。主要是本期：（1）销售商品、提供劳务收到时现金比上年增加了 6,504,634.29 元，同比上升了 14.12%；（2）收到的其他与经营活动有关的现金增加了 13,614,840.17 元，同比上升了 186.37%，主要本期收到政府补助收入 13,200,000 元，占收到的其他与经营活动有关的现金收入总额的 78.94%，收到杭州金海岸股份有限公司违约金 1,500,000 元，占收到的其他与经营活动有关的现金收入总额的 8.97%。（3）购买商品、接受劳务支付的现金减少了 3,906,839.15 元，同比下降了 19.46%；（4）支付给职工以及为职工支付的现金比上年增加了2,322,945.71元，同比上升了13.39%；（5）支付的各项税费增加 4,718,632.66 元，同比上升了 121.59%；（6）支付的其他与经营活动有关的现金增加了 3,515,066.43 元，上升了 47.01%。主要是支付销售管理费用发生的现金 6,298,585.25 元，占支付的其他与经营活动有关的现金总额的 77.67%；支付演出商设备租赁补偿费用 100,000 元，占支付的其他与经营活动有关的现金总额的 1.23%。2、投资活动产生的现金流量净额：比上期增加了 75,469,845.20 元，上升了 1,252.77%。本期投资活动产生的现金流量净额为负数，主要是：（1）投资用于购买银行理财产品年末尚未到期收回。（2）大理五朵金花大剧院已开工建设，本期公司投入建设资金 11,565,831.53 元，占上年度公司净资产的 15%。（3）丽江云岭剧场租入改造，本期公司投入改造资金 12,808,493.80 元；占上年度公司净资产的 16.61%。（4）黄山映象大剧院租入改造，本期公司投入改造资金 4,275,886.83 元，占上年度公司净云南杨丽萍文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 110 页 资产的 5.54%。（5）本期公司投入资金 10,811,640.52 元，创编完成现代舞剧十面埋伏，占上年度公司净资产的 14.03%。3、筹资活动产生的现金流量净额：比上期增加了 73,688,000 元，上升了 2,540.97%。主要是吸收其他股东投资收到的现金。4、本期现金流量净额为 13,152,375.60 元，本期净利润为 4,493,654.61 元，两者存在较大差异，主要原因是：（1）股份支付记入本期损益影响了本期利润而并没有现金流出；（2）本期收到的政府补助收入作为递延收益，将在以后年度按设备使用年限分摊记入各期损益。(4)主要客户情况主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 雅艺德龙贸易(北京)有限公司 3,958,268.38 8.20%否 2 南京滨江雅居乐房地产开发有限公司 3,044,592.00 6.31%否 3 上海东方艺术中心 2,563,178.00 5.31%否 4 苏州市明星演出有限公司 1,600,000.00 3.31%否 5 北京七彩云南商贸有限公司 1,245,000.00 2.58%否 合计 12,411,038.38 25.71%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京长征天民高科技有限公司 4,300,000.00 6.73%否 2 香港中宏工程有限公司 3,850,905.66 6.02%否 3 云南艺术剧院 3,200,000.00 5.01%否 4 四川住总建设有限公司 2,445,216.69 3.82%否 5 深圳大学建筑设计院 1,275,000.00 1.99%否 合计 15,071,122.35 23.57%-(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例%0.00%0.00%云南杨丽萍文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 110 页 2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 38,815,370.25 51.25%21.13%25,662,994.65 3.90%28.66%-26.27%应收账款 8,043,774.63-29.43%4.37%11,399,426.77 408.20%12.73%-65.67%存货 4,267,256.96 215.19%2.32%1,353,888.80 71.10%1.51%53.64%长期股权投资 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%固定资产 17,498,197.17 20.22%9.53%14,554,669.10 54.00%16.25%41.35%在建工程 34,777,302.89 896.14%18.93%3,491,197.29 100.00%3.89%386.63%短期借款 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%资产总计 183,672,341.24 105.12%-89,545,321.08 20.30%-资产负债项目重大变动原因：2015 年末资产总额为 183,672,341.24 元，比上年同期增加了 94,127,020.16 元，同比上升了 105.12%；其中：流动资产为 58,064,150.49 元，占总资产的 31.61%，非流动资产为125,608,190.75 元，占总资产的 68.39%。1、流动资产比上年同期增加了 14,493,807.75 元，同比上升了 33.26%。其中：（1）货币资金同比增加了 13,152,375.60 元，上升了 51.25%。主要是收到了政府补助及收回了应收账款，致使货币资金增加。（2）应收帐款同比减少了 3,355,652.14 元，下降了 29.43%。主要是收回了前期应收款项。（3）存货同比增加了 2,913,368.16 元，上升了 215.19%，主要是舞美制作原材料增加及尚未完工在产品增加所致。2、非流动资产比上年同期增加了 79,633,212.41 元,上升了 173.21%。其中:（1）年末尚未赎回的可供出售金融资产同比增加了 350,00,000 元，上升了 100%；主要是购买富滇银行理财产品，年末尚未到期收回。（2）在建工程同比增加了 31,285,105.60 元，上升了 896.14%；主要是：大理剧院已开工建设，支付的设计费、工程费用等 14,877,028.82 元，占在建工程总额的 42.78%；黄山剧场租入改造费用 4,455,886.83 元，占在建工程总额的 12.81%；丽江剧场租入改造费用 12,808,493.80 元，占在建工程的 36.83%；云南的响声和黄山映象剧目创编费用 2,635,893.44 元，占在建工程总额的7.58%。3.投资状况分析投资状况分析(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 报告期内取得和处置子公司情况：无。至报告期末，公司拥有 3 家全资子公司和 4 家控股子公司，分别是：一、全资子公司 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 110 页 1.云南杨丽萍信息科技发展有限公司 该公司于 2015 年 7 月 28 日，由云南杨丽萍艺术发展有限公司变更而来。注册资本 500万元，注册地址为昆明市观景路听涛雅苑松涛局 1 单位 503 室，企业法人代表为杨丽萍。经营范围为：软件设计与开发；通讯系统开发