831219_2015_詹氏食品_2015年年度报告_2016-04-24.pdf

第1 页，共 126 页 安徽詹氏食品股份有限公司（AnHui ZhanShi Food Co.,Ltd.）2015詹氏食品 NEEQ:831219 年度报告 第2 页，共 126 页 1、油 炸 坚 果 产 品 生 产 线 建 成 投 产：2015 年 5 月 20 日,公司新建的油炸坚果生产线建设完毕投入生产，这不仅拓宽了公司其他类烘炒食品的加工类别，进一步增强产品的品质管控能力，也增强公司在油炸类坚果市场上的占有率和核心竞争实力，对公司拓展新的盈利渠道，实现持续经营意义深远。2、詹氏公司与三只松鼠公司签订战略合作协议:2015 年 7 月，詹氏与安徽三只松鼠电子商务有限公司强强联合，签订坚果产品供应链合作协议。此番合作也是“互联网+”模式的现实运用，目的是借助互联网电子商务平台打造更加完善的坚果生态产业链，以更好促进坚果产业的健康、快速发展。3、核桃乳植物蛋白饮料生产线建成投产：2015 年 8 月 17 日，核桃乳植物蛋白饮料自动化生产线正式建成并投产，在提高效率、降低成本的同时，也拓宽了企业的产品线和发展空间，开启了企业发展新篇章。4、詹氏举行 2 0 周年庆暨颁奖盛典：2015 年 8 月 27 日，以“新起点 新起航”为主题的詹氏20周年庆暨颁奖盛典在伯爵王朝大酒店隆重举行，标志着企业成功发展 20 周年并步入又一轮跨越发展的新轨道。公 司 年 度 大 事 记 第3 页，共 126 页 5、詹氏全面拓展直营区域的加盟业务：2015 年 9 月，位于芜湖市中山南路 65 号的詹氏芜湖加盟店盛装开业。这对于詹氏连锁加盟经营模式创新具有里程碑式的意义，直营店与加盟店在同一区域的共存标志着在经济发展新常态下，公司经营思路的重大调整。6、詹氏食品被认定为安徽省工业信息化领域标准示范企业:2015 年，詹氏公司入选第二批35 家安徽省工业和信息化领域标准化示范企业，也是宣城市唯一一家获此殊荣的企业。标志着詹氏在标准化管理领域所做的努力取得一定成效并获得肯定，通过科学管理、技术创新，实现企业的健康可持续发展。安徽詹氏食品股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 126 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.9 第三节会计数据和财务指标摘要.11 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.22 第六节股本变动及股东情况.23 第七节融资及分配情况.26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节公司治理及内部控制.31 第十节财务报告.34 安徽詹氏食品股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 126 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、詹氏食品 安徽詹氏食品股份有限公司 主办劵商、国元证券 国元证劵股份有限公司 三会 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 管理层 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 中华人民共和国公司法 元 人民币元 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 安徽詹氏食品股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 126 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人詹权胜、主管会计工作负责人宣艳、会计机构负责人宣艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、原材料价格波动风险 本行业企业的主要原料为山核桃、香榧等农副产品，关联的上游行业主要为上述农副产品种植业。公司生产经营所用原材料价格波动对公司生产成本影响较大。公司主要原材料价格主要受自然环境、供求关系等因素影响，原材料价格波动将导致公司产品的毛利率波动，进而影响公司的经营业绩。因此，如果未来公司产品主要原材料价格产生大幅波动，而公司不能适时采取有效措施，可能会影响公司产品的市场竞争力，并对公司的收入增长和盈利提升构成不利影响。二、遭受严重自然灾害的风险 公司生产所需山核桃等原材料的主要种植地区集中在天目山系的安徽宁国、浙江临安和淳安三个主产区。由于原材料主产区相对集中，如果干旱、病虫害等自然灾害大面积出现在主产区，将会造成山核桃减产和质量下降。公司的山核桃采购数量和采购质量可能得不到保证，并且公司采购成本也会增加，公司经营业绩将会受到较大影响。三、食品安全质量风险 近年来，公司的销售量不断递增，公司对原材料的需求也相应增加。优质的原材料是生产高质量产品的重要前提，在出现因气候和市场等原因造成原材料采购不足时，可能会出现原材料质量下降的风险，继而影响到公司产品的质量。公司根据信息系统对产品实现安徽詹氏食品股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 126 页 从商品采购、仓储、配送、销售全流程质量控制，确保公司供应产品质量安全。尽管如此，公司仍无法完全避免一些不可预见原因导致产品质量发生问题的风险。四、生产经营的季节性风险 本公司主营业务为坚果炒货产品的研发、生产和销售，由于坚果炒货产品销售的季节性特点，节假日与平时的销售额存在较大的差别。每年的节假日，特别是春节期间，是坚果炒货产品销售的旺季，影响公司不同季度的经营业绩。随着居民消费水平的提高，休闲食品有消费日常化的趋势，销售的季节性特征将趋于淡化。五、市场竞争加剧的风险 由于炒货行业具有进入门槛相对较低、传统生产工艺相对简单的特点，导致各地存在大量的生产销售规模较小、生产工艺落后、卫生条件较差的炒货生产企业。截至 2015 年末，国内坚果炒货行业共有规模不等的生产企业 1000 多家，但全国性品牌和区域品牌主导市场的竞争格局没有变化。随着市场的不断细分，企业将采用多样化发展战略，不断丰富产品线的种类和数量，全国性品牌和区域性品牌企业之间的交互竞争将愈发激烈，作为细分行业的领先者如果不能继续保持领先，可能导致公司的产品售价降低或销量减少，从而影响本公司的财务状况和经营业绩。六、销售费用上涨的风险 目前，随着网络销售增长逐渐带来规模效应，同时客户对新产品的市场接受度提高，目前公司销售费用与营业收入保持平衡。但如果公司未来销售费用不能得到有效控制，将对公司的经营业绩产生不利影响。七、毛利率波动风险 2015 年度，公司综合毛利率为 32.52%，公司综合毛利率有所下降，主要受原材料价格上涨和劳动力成本上涨等因素的影响所致。受销售季节性和坚果炒货整体经营环境变化的影响，公司存在未来产品毛利率波动的风险。八、新产品开发风险 为了进一步增强盈利能力，实现公司产品多样化发展战略，除继续开发山核桃、松子、香榧、美国山核桃等毛利较高的高档坚果炒货产品；另外，为了进一步丰富和优化公司产品结构，提升公司品牌知名度，增强公司盈利能力，公司已开发核桃乳等山核桃相关衍生产品，因为进入市场时间较短，目前销售规模仍比较小，产品尚处于市场培育期，所以市场影响力有限，销售网络也有待进一步开拓。如果产品不能适应消费者的消费习惯，营销网络的建设和产品的宣传效果没有达到预期，在一段时间内无法吸引和培育消费者，形成相对稳定的客户群，新产品的市场培育将会面临一定的风险，并对公司未来业绩产生不利影响。九、控股股东控制失当的风险 公司控股股东詹权胜持有公司 59.05%的股份，任公司安徽詹氏食品股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 126 页 董事长兼总经理，对公司的生产经营、人事、财务管理均具有控制权。公司已制定了适合现阶段发展的内部控制体系，防止控股股东利用控制权对公司的生产经营进行不当控制。一旦内部控制体系无法适应公司未来发展，即存在控股股东控制失当风险，控股股东可能利用控制权，通过关联方进行不当利益输送，并对公司的经营独立造成不当影响，进而可能损害公司及中小股东利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 安徽詹氏食品股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 126 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽詹氏食品股份有限公司 英文名称及缩写 AnHui ZhanShi Food Co.,Ltd.证券简称 詹氏食品 证券代码 831219 法定代表人 詹权胜 注册地址 安徽省宁国经济技术开发区外环南路 6 号 办公地址 安徽省宁国经济技术开发区外环南路 6 号 主办券商 国元证券股份有限公司 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张良文、郁向军 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 9 层 922-926 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 方勇 电话 0563-4186190 传真 9563-4186188 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省宁国经济技术开发区外环南路 6 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-10-21 行业（证监会规定的行业大类）C13 农副食品加工业 主要产品与服务项目 坚果炒货食品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 安徽詹氏食品股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 126 页 普通股总股本 20,000,000 控股股东 詹权胜 实际控制人 詹权胜、赵礼华 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 342502000003415 否 税务登记证号码 342524153442731 否 组织机构代码 15344273-1 否 安徽詹氏食品股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 126 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 152,400,446.33 135,076,047.57 12.83%毛利率%32.52%34.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,866,133.06-13,837,069.16-113.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-671,829.76-15,434,596.95-95.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.45%-28.85%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.60%-31.88%-基本每股收益 0.09-0.69-113.04%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 174,385,929.44 163,135,150.31 6.90%负债总计 131,483,627.52 122,098,981.45 7.69%归属于挂牌公司股东的净资产 42,902,301.92 41,036,168.86 4.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.15 2.05 4.88%资产负债率%75.40%74.85%-流动比率 0.81 0.84-利息保障倍数 1.34 1.20 安徽詹氏食品股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 126 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,820,457.37-3,613,452.13-应收账款周转率 10.44 9.47-存货周转率 1.72 1.76-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.90%4.63%-营业收入增长率%12.83%2.65%-净利润增长率%-113.49%9.03%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 3,294,508.87 所得税影响数 756,546.05 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 2,537,962.82 安徽詹氏食品股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 126 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 依托于基地与农户相结合的产业化经营模式，在确保原材料供应和质量品质的前提下，公司通过直营连锁和加盟连锁为主，辅以大型零售卖场、经销商以及入驻天猫、工商银行融 e 购等电商平台进行销售，向客户提供以山核桃、松子等为主导的各类优质坚果炒货食品。公司通过上述产品的销售实现收入、利润和现金流，同时借助电视、报纸、微信等媒体渠道对品牌进行广泛宣传，提升公司品牌影响力，继而扩大产品的市场占有率。（一）采购模式 公司采购产品主要包括以山核桃、松子为主的坚果类原材料以及辅料、包装物、办公用品等。1、山核桃、松子采购模式 1.1 山核桃采购：由于生长条件的特殊气候要求，山核桃主产区集中在天目山脉一带，因此，公司对山核桃的采购主要在宁国地区的南极、梅林、霞西等乡镇。山核桃的采购模式主要为面向农户的市场化收购，收购价格在不同年份和每年的不同时段都有一定波动。同时，由于山核桃生产的季节性因素，山核桃采购以集中采购为主，同时采购对象均为产区农户，因此多为现金采购且资金需求量较大。同时，公司利用“公司+产业协会+基地+农户”的农业产业化经营模式，公司科研人员与科研单位及林业专家合作，试验山核桃管理新技术，向林农推广新技术、新经验，建立山核桃示范基地，致力于山核桃品种的改良和创新，为山核桃精深加工提供合格原材料，并平抑原材料价格波动。未来，山核桃示范基地采购也将成为公司的主要采购模式之一。1.2 松子采购：目前公司采购的松子品种主要为红松子，该品种松子原产地主要集中在东北长白山和小兴安岭林区，松子主要通过当地原材料经销商和大户进行批次采购，采购价格在不同年份和每年的不同时段也都有一定波动。随着公司松子产品需求量的逐年加大，未来，公司计划在松子的原产地设立固定采购点，以便更好准确掌握松子原材料产量及价格的波动和走势。2、其他原材料、包装品和辅料的采购模式 对于该类经常性的材料采购，营销部制定销售计划，生产部根据该计划单制定生产计划，采购部根据生产计划并结合库存情况进行原材料采购，采购部索取样品带回公司交给技术部门进行检测，然后根据符合质量标准的样品与供应商签订采购合同。（二）生产模式 公司主要依靠自身设备对各类坚果原材料进行生产加工。营销部根据每月各渠道销售情况制定相应的销售计划，明确各类产品规格、供货时间、质量和数量。生产部门按照确定的销售计划组织生产，按需进行生产调度、管理和控制，及时处理生产过程中的相关问题，并协调和督促生产计划的完成，品管部对产品的制造过程，工艺流程，质量规范等执行情况进行监督管理。同时，公司通常还会在原有销售计划基础上，保持合理数量的安全库存，以备市场额外需要。安徽詹氏食品股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 126 页 （三）销售模式 公司目前采用的销售模式以“直营连锁+加盟连锁”为核心，辅以大型零售超级卖场渠道和经销商等销售渠道，同时逐步推进互联网销售渠道，持续深化和延伸公司的销售网络。通过上述销售模式的结合，公司形成了多层次的营销网络，有力支持了公司销售收入的增长和市场份额的提升。同时，所有的客户消费信息将进入信息平台进行分析和整理，使公司的市场营销体系能够根据消费者的喜好量身定制会员服务和促销方式，达到客户服务、数据分析、智能化销售等目的。（四）盈利模式 依据市场需求以及行业发展趋势，不断改进生产工艺，产品口味上推陈出新，提升公司产品的知名度和市场占有率。公司销售模式以“连锁直营+连锁加盟”为基础，辅以大型零售卖场和经销商等销售渠道，持续深化和延伸销售网络，不断提升公司销售收入、扩大市场覆盖率；对于主导的山核桃系列产品，公司的采购、生产模式主要基于“公司+产业协会+基地+农户”的农业产业化经营模式，通过对农户进行技术指导和技术推广，加强山核桃原料基地的农业标准化建设，以确保原材料供应和质量；对于其他坚果炒货类休闲食品，需要采购的原材料主要包括松子、香榧等坚果类原材料，公司根据各个产品的特性在全国范围内严格甄选供应商，并建立了标准化的供应商筛选流程和供应商管理制度，以确保产品的质量品质。以上述经营模式为核心，公司紧跟行业需求，立足于以山核桃为主导的坚果炒货产品研发、生产，自身不断提升工艺水平、降低成本，扩大产品口味的受众群体，实现盈利最大化。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大的变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、经营业绩：2015 年经过全体员工的共同努力，公司通过新市场渠道的开拓，经营思路的调整，共实现营业收入 15,240.0 万元，较去年 13,507.6 万元增长了 12.8%。利润总额和净利润分别为 211.12 万元和 186.61 万元，与去年相比分别增长了 116.17%和 113.49%，主要原因一方面是公司调整经营思路，整合线上优质平台资源，加大与工行等各项运营费用少的电商平台的合作，减少电子商务运营的成本，减少亏损；同时加大与三只松鼠等大型电商的供应链合作，充分利用公司的加工资源为公司创造效益，另一方面，各级政府也出台相应的扶持政策，公司享受补贴性收入增加。本报告期末，公司总资产 17,438.59 万元，净资产 4,290.23 万元。2、战略发展：2015 年，公司按既定战略稳定发展，一是继续以各类优质坚果类产品为产品主线，计划加快引进蜜饯果干、肉铺熟食等其他类休闲零食以丰富公司产品类别，对目前的安徽詹氏食品股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 126 页 线下连锁经营门店进行改造升级，计划新建社区便利连锁店以扩大公司产品的市场覆盖面，在淘宝之外优化选择发展潜力大的电商平台进行合作，二是继续加大与三只松鼠等大型电商企业的优质坚果生态供应链合作，提升产品的开发和加工能力，三是稳步发展山核桃、香榧经济林基地，计划在宁国市的周边县市继续拓建香榧经济林基地，为企业的后续发展奠定坚实的基础。3、科研创新：2015 年，公司博士后科研工作站通过与合肥工业大学合作，在“山核桃系列产品保质期的延长与控制”课题中已筛选出三种高效抗氧化剂并在持续研究中，自主开展“山核桃微胶囊粉加工工艺”课题研究，完成并获得 3 项国家发明专利“一种木糖醇山核桃仁及其制作方法”（ZL201310084237.8）、“一种松子的开口方法”（ZL201110419588.0）、“一种松子的磨皮方法”（ZL201110420160.8），另正在申请的 2 项发明专利正在受理审查中。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 152,400,446.33 12.83%-135,076,047.57 2.65%-营业成本 102,842,335.84 16.45%67.48%88,312,595.99 0.82%65.38%毛利率%32.52%-34.62%-管理费用 19,563,640.53-15.08%12.84%23,038,226.93-1.50%17.06%销售费用 24,188,031.41-23.86%15.87%31,768,914.06 3.15%23.52%财务费用 6,175,788.97 6.11%4.05%5,820,333.33 11.82%4.31%营业利润-871,323.26-94.26%-0.57%-15,188,602.32-22.59%-11.24%营业外收入 3,060,774.57 32.67%2.01%2,307,111.25-54.32%1.71%营业外支出 78,265.70-55.80%0.05%177,074.21-84.99%0.13%净利润 1,866,133.06-113.49%1.22%-13,837,069.16-9.03%-10.24%项目重大变动原因:1、本期管理费用、销售费用合计 43751671.94 元，较上年同期 54,807,140.99 元，减少11055469.05 元，主要是一方面本年度对壳壳果电子商务公司减少销售推广与支持，壳壳果电子商务公司收入下降，对应的返利、物流费用减少；另一方面詹氏传统线下业务，也未进行大额的电视广告投入。2、营业利润-871323.26 元，较上年同期-15,188,602.32 元，减亏 14317279.06 元，主要原因是一方面销售收入增加，另一方面费用下降导致净利润变动。3、营业外收入 3,060,774.57 元，较去年同期增加 32.67%，主要因为政策性项目补助资金增加。4、营业外支出 78,265.70 元，较去年同期减少 55.80%，主要是非流动资产处置损失减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 安徽詹氏食品股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 126 页 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 145,453,149.21 99,546,323.35 131,353,523.00 84,552,943.39 其他业务收入 6,947,297.12 3,296,012.49 3,722,524.57 3,759,652.60 合计合计 152,400,446.33 102,842,335.84 135,076,047.57 88,312,595.99 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%核桃类 75,995,466.26 52.25%73,386,808.74 55.87%其他坚果 55,976,541.38 38.48%43,170,741.44 32.87%其他 13,481,141.57 9.27%14,795,972.82 11.26%收入构成变动的原因 2015 年度核桃类产品销售比重较上年同期下降,主要是核桃类原材料价格上涨,销售单价提高,销售有所影响。其他坚果类产品比重上升,主要是与安徽三只松鼠电子商务有限公司共同搭建松子类产品的供应链，通过电商销售渠道增加公司收入。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 9,820,457.37-3,613,452.13 投资活动产生的现金流量净额-9,301,309.73-4,462,563.98 筹资活动产生的现金流量净额 1,353,527.70-1,646,145.51 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 13,433,909.50 元，主要原因是销售费用、管理费用下降；2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 4,838,745.75 元，主要是固定资产投入，核桃乳生产设备的增加；3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 2,999,673.21 元，主要原因是银行贷款增加。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 23,113,247.86 15.67%否 2 第二名 2,245,032.05 1.47%否 3 第三名 1,738,198.27 1.14%否 4 第四名 1,620,235.09 1.06%否 5 第五名 1,327,458.44 0.87%否 安徽詹氏食品股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 126 页 合计 30,044,171.71 19.71%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 3,294,655.62 3.46%否 2 第二名 2,897,200.01 3.04%否 3 第三名 2,220,663.61 2.33%否 4 第四名 2,054,558.00 2.16%否 5 第五名 1,844,153.64 1.94%否 合计 12,311,230.88 12.93%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,196,013.29 2,356,473.66 研发投入占营业收入的比例%0.78%1.74%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 13,317,736.84 16.36%7.64%11,445,061.50-45.93%7.02%8.86%应收账款 15,476,109.28 12.84%8.87%13,715,346.02-7.42%8.41%5.56%存货 61,964,733.29 7.38%35.53%57,705,484.71 35.93%35.37%0.45%长期股权投资-固定资产 56,871,472.78 23.19%32.61%46,167,373.88 18.13%28.30%15.24%在建工程-5,810,230.21 230.13%3.56%-100.00%短期借款 91,830,000.00 16.98%52.66%78,500,000.00 8.28%48.12%9.43%长期借款-4,000,000.00 33.33%2.45%-100.00%资产总计 174,385,929.44 6.90%-163,135,150.31 4.63%-资产负债项目重大变动原因：1、固定资产增加 10,704,098.9 元，是将已完工的在建工程转入固定资产；2、短期借款增加 13,330,000.00 元，为新增流动资金贷款，长期借款减少 4,000,000.00元，为归还农业发展银行贷款。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 安徽壳壳果电子商务有限公司为公司的全资子公司，该子公司主要经营范围为借助互联网销售坚果类产品，该公司 2015 年营业收入 35,492,571.92 元，亏损 911,653.95 元。安徽詹氏食品股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 126 页 公司向宁国民生村镇银行股份有限公司、安徽宁国农村合作银行分别投资人民币 200 万元。2015 年获安徽宁国农村合作银行现金红利人民币 31.2 万元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 坚果炒货食品作为我国历史悠久的时尚健康型休闲食品，其发展前景十分广阔，由于我国经济的快速发展，人民生活水平的提高，营养知识的普及，坚果炒货行业得到迅速发展，特别是改革开放三十年以来，全行业呈现持续快速发展的态势。同时我国坚果炒货市场经过 30 多年的市场化运作与培育，趋向成熟与理性，并且国际化程度较高，己有全球 20 多个国家的坚果食品进入中国市场，2015 年全国坚果炒货食品国在全国休闲食品社会零售总额中约占 33%，在我国休闲食品中位列首位。目前，坚果炒货行业的经营主体数量较多，企业发展参差不齐，形成了以若干知名品牌为主导的行业形态。我国山核桃的主产区主要位于皖浙交界的天目山系，以山核桃为主导产品的坚果炒货企业主要集中在浙江、安徽两省，并形成了“詹氏”、“姚生记”、“恒康”等知名品牌。2015 年，我国坚果炒货行业进一步向健康化发展，行业呈现品种多样化、品牌差异化和产品创新化的发展态势，特别是电子商务渠道销售量的迅猛增加冲击着传统坚果炒货行业必须要转变经营思路，普遍将“互联网+”思维运用到经营管理中。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 一、企业自身的市场地位 公司作为以山核桃产品为主导的坚果炒货企业，现已经发展为“农业产业化省级龙头企业”、“全国经济林产业化龙头企业”、“安徽省电子商务示范企业”以及“安徽省两化融合示范企业”，在行业内处于领先地位。山核桃产品作为具有极高营养价值的绿色健康食品，行业政策将支持其未来持续发展。同时，行业市场规模整体保持了较高的增长速度。二、比较优势 1、技术研发优势：科学技术是第一生产力，2015 年，公司在与合肥工业大学联合建立博士后科研工作站的基础上，聘请了众多国内知名的生物学、食品工程等领域的顶级专家作为高级技术顾问，并形成了 10 多人的自主科研团队。并通过与合肥工业大学的合作，在“山核桃系列产品保质期的延长与控制”课题中已筛选出三种高效抗氧化剂并持续研究中，自主开展“山核桃微胶囊粉加工工艺”课题研究，完成并获得 3 项国家发明专利“一种木糖醇山核桃仁及其制作方法”（ZL201310084237.8）、“一种松子的开口方法”（ZL201110419588.0）、“一种松子的磨皮方法”（ZL201110420160.8），另正在申请的 2 项发明专利正在受理审查中。2、区域优势：区域优势支持公司业务向全国拓展。公司市场规模逐年扩大，在安徽地区，“詹氏”品牌具有明显的区域优势，公司更为了解本区域消费的口味偏好、物流配送范围小、本地消费者认同感强，因此在商品品牌管理、区域资源控制、区域市场份额、物流能力、营销网络方面均具有一定竞争优势。3、品牌优势：詹氏食品旗下“詹氏”品牌，已被国家工商总局认定为“中国驰名商标”，在安徽省乃至全国拥有一定的知名度，并且是“宁国山核桃产业协会”会长企业。也是山核桃产业第一家在新三板挂牌的企业。相继获得了国家多项发明专利，代表了国内山核桃精深加工的最高水平。4、质量管控优势：公司的研发检测中心制定了系列完整的检测制度，包括：质量管理安徽詹氏食品股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 126 页 控制体系、实验中心检验和试验管理制度、坚果原材料保鲜管理制度、实验中心采样留样及样品室管理制度、成品检验制度、不合格产品管理制度等，各项管理制度保证产品各项性能指标均符合国家生产标准。5、管理团队优势：目前的公司高层管理团队是一支能够勇于面对困难，善于解决问题的管理团队，团队人员专业结构合理，工作中能够密切配合相互协作，是公司发展的核心推动力。三、竞争劣势 1、山核桃类坚果炒货食品作为一种区域性休闲食品，其市场接受程度依然无法和全国性品牌相比，因此，以山核桃为主导产品的坚果炒货企业多为区域性品牌，如“詹氏”、“华味亨”、“姚生记”、“恒康”等；同时，公司产品开发深度不足，产品口味的创新性还有待进一步加强，因此公司尝试考虑食品口味兼顾本地口味，开发出具备普适性口味、市场覆盖能力更强的新产品，从而可以复制原有的连锁经营模式，进一步将公司业务拓展至全国市场。2、产品结构仍需进丰富多元和深化细分。由于山核桃产业特有的气候条件要求，山核桃种植主要集中在淳安、临安以及宁国三个主产区，行业供给较为稳定，总产量保持在 3万吨左右。公司无法通过快速扩大产量占据市场的方式完成业务增长。因此，以山核桃系列为主导产品的坚果炒货企业主要通过深化、细分产品结构和品种，不断增加产业链的附加值。深入了解消费者的市场需求，通过产品品种创新和产品口味的不断提升满足消费者对于休闲食品的多样化需求，从而保证消费的动态粘性和稳定的市场覆盖。随着休闲食品趋于多元化，产品创新速度和品牌经营策略将成为公司业务发展的关键因素。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。虽 2014 年经营亏损，主要原因是受国家政策性控制与电子商务的冲击,传统业务业绩影响较大，2016 年，公司也重新制定了战略规划，一是继续以各类优质坚果类产品为产品主线，计划加快引进蜜饯果干、肉铺熟食等其他类休闲零食以丰富公司产品类别；对目前的线下连锁经营门店进行改造升级，计划新建社区便利连锁店以扩大公司产品的市场覆盖面，并积极在淘宝之外优化选择发展潜力大的电商平台进行合作，二是继续加大与三只松鼠等大型电商企业的优质坚果生态供应链合作，提升产品的开发和加工能力，三是稳步发展山核桃、香榧经济林基地，计划在宁国市的周边县市继续拓建香榧经济林基地，为企业的后续发展奠定坚实的基础。因此，公司对自身未来的持续经营能力充满信心。二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 近年来，我国坚果炒货食品行业发展迅速，行业内生产企业总数、总产量和产品种类都有较大幅度的增长，行业内已有若干企业组建了自己的研发中心或工程技术研究中心，或与高等院校、科研单位联合，建立产、学、研合作关系，有一部分企业争取到国家的产业化示范项目，全行业已经初步建立了标准体系和检测体系，产品质量逐步稳定，得到终端消费者的认可。截至 2015 年底，全国坚果炒货企业约有 1000 余家，规模以上企业销售收入近 1200亿元，较 2014 年度增长超过 7%，全行业总量约为 3000 亿元。同时我国坚果炒货市场经过30 多年的市场化运作与培育，趋向成熟与理性，并且国际化程度较高，己有全球 20 多个国安徽詹氏食品股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 126 页 家的坚果食品进入中国市场，2015 年全国坚果炒货食品国在全国休闲食品社会零售总额中约占 33%，在我国休闲食品中位列首位。据分析，2016 年，中国坚果产业发展会趋于产品更加健康、品类更加丰富、消费群体更加扩大的局面，只要企业顺势而为，会迎来更加更好的发展前景。(二二)公司发展战略公司发展战略 当前形势下，坚果食品炒货行业在发展中面临几大重要问题，其中供应链的稳定、食品安全的防控、营销模式的创新、人才的引进和资金的充裕是关系到企业发展的关键，公司将紧跟行业发展趋势，针对上述突出问题重点突破，建立一整套完整的解决方案及运营体系。特别是针对一些借助电子商务的迅速发展而崛起的大规模电商企业，公司将采取与之跨界合作的方式搭建更完善的生态产业供应链，计划通过三到五年的努力，将公司打造成为国内坚果炒货行业产值最大的领军企业，将“詹氏”品牌打造成国内坚果炒货行业第一品牌。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 2016 年，根据公司的发展现状，结合行业当前的发展趋势，确定 2016 年为公司的“产品年、渠道年”，在努力确保产品品质稳定的基础上