831387_2015_华特磁电_2015年年度报告_2016-04-19.pdf

山东华特磁电科技股份有限公司公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-014 证券代码：831387 证券简称：华特磁电 主办券商：中泰证券 山东华特磁电科技股份有限公司（SHANDONG HUATE MAGNETISM TECHNOLOGY CO.,LTD.）2015华特磁电 NEEQ:831387 年 度 报 告 山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 2015 年 5 月，由公司承担的山东省科技发展计划中的“电磁流体海水浮油分离与回收技术”（2012GSF11705）和（2011YD17003）两项目、“中场强半磁自 卸 式 尾 矿 回 收 机 研 制”（2012GZX20306）项目等共计 6 项产品通过省级验收。2015 年 5 月，公司完成了挂牌后首次股票定向发行，本次股票发行股份675 万股，共募集资金 4,725 万元，公司注册资本由 5,800 万元变更为 6,475万元。2015 年 5 月，由公司研制开发的山东省科技发展计划“提精降渣磁选机”、“电磁淘洗精选机”、“大型湿式高效强磁辊式磁选机”三项新产品通过鉴定验收。其中提精降渣磁选机、电磁淘洗精选机两项产品主要技术属国内外首创，达到国际领先水平。大型湿式高效强磁辊式磁选机达到国内领先水平。2015 年 12 月，公司发明专利“立环高 梯 度 磁 选 机”（专 利 号：ZL201110233277.5）获得国家知识产权局评选的第十七届中国专利优秀奖。公 司 年 度 大 事 记 山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 目录 释义释义.1 第一节第一节 声明与提示声明与提示.2 第二节第二节 公司概况公司概况.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.29 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.31 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.34 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.36 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.40 第十节第十节 财务报告财务报告.45 山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 第 1 页，共 145 页 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司 山东华特磁电科技股份有限公司 新力超导 潍坊新力超导磁电科技有限公司，系公司全资子公司 科桥磁电 杭州科桥磁电设备有限公司，系公司全资子公司 华特商贸 潍坊华特商贸有限公司，系公司全资子公司 临朐小额贷款公司 临朐县荣丰源小额贷款股份有限公司，系公司联营企业 元，万元 人民币元，人民币万元 公司章程 山东华特磁电科技股份有限公司章程 磁力除铁器 一种用于清除块状或粉状物料中杂铁的除铁装备 电磁除铁器 一种直流电磁铁，其励磁线圈在通电过程中产生磁场，将非磁性物料中的铁件吸起 超导 物质在温度降低到一定值时电阻会完全消失的状态，例如汞冷却到-268.98 度时，电阻完全消失 超导技术 研究物质在超导状态下的性质、功能以及超导材料、超导器件的研制、开发和应用的技术 梯度 单位时间内磁场变化的程度 磁选机 利用各种矿物的比磁化系数不同，借助磁力和机械力将磁性矿物分离开来的机械装备 磁力搅拌器 一种利用磁场交替变换而产生磁搅拌的设备，它能使熔炉里面的熔液充分交换，提高熔液成分均匀性，有效提高熔体质量 核磁共振成像超导磁体 医疗成像设备核磁共振成像系统最核心的部件；核磁共振成像是目前所有医学影像技术中获得人体内部信息最多的一种成像方法，具有分辨率高、成像参数多、诊断范围广，可任意断面扫描、无创无损、无放射危害等优点 T 磁感应强度单位，1T=10000GS 山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 第 2 页，共 145 页 第一节 声明与提示 声明声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项重要风险事项 1.应收账款余额较大的风险 2015年 末，公 司 应 收 账 款 账 面 价 值 为141,286,754.50 元，占流动资产的比例为 52.73%，应收账款金额较高。如果宏观经济形势继续低迷，公司客户的财务状况和现金流量情况有可能恶化，可能产生较大的应收账款坏账风险。2.存货余额较大的风险 2015 年末，公司存货账面余额为 87,602,797.09 元，占流动资产的比例为 32.70%。尽管公司存货较大符合行业特征，但钢铁、水泥、煤矿等下游行业经济形势低迷，如发展形势无好转或进一步恶化，将可能产生较大的存货积压，将对公司的生产经营及盈利水平产生一定影响。3.原材料价格波动风险 2015 年度，原材料在公司生产成本中所占比重为76.31%。近年来公司原材料价格均有不同程度的波动。尽管在报告期内公司通过适时调整产品销售价格、优化山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页，共 145 页 产品工艺、不断推出新产品等手段，有效地消化了原材料价格波动对公司成本的影响，但是如果原材料价格未来波动较大，将对公司的生产经营及盈利水平产生一定影响。4.新产品开发风险 公司近年来在研发方面的投入较大。虽然公司具备较强的研发实力，但是部分新产品开发环节的难题可能导致新产品的推出滞后或研发失败；此外，新产品的市场潜力取决于市场的成熟度及公司对新产品的推广力度，如果公司开发的新产品市场不成熟或不符合市场需求，可能会给公司的生产经营造成不利影响。5.税收优惠和政府补助变化风险 公司报告期内享受的税收优惠有高新技术企业所得税优惠和研发费用加计扣除，同时享有一定金额的政府补助。如果未来上述税收优惠及政府补助政策发生变化，或者公司不能继续满足获得上述税收优惠及政府补助的条件，将对公司盈利情况造成一定的影响。6.核心技术泄密和技术人员流失风险 磁力设备应用行业是一个技术密集型行业，对高级技术人才的依赖性很高。目前，公司形成了以实际控制人王兆连为核心的研发技术团队，优秀的研发技术队伍为公司技术创新提供了良好的基础，已成为公司凝聚核心竞争力的最重要资源之一。如果关键技术研发人员流失，会对公司产品的研发造成不利影响。7.知识产权保护风险 公司拥有 4 件国际 PCT 专利，14 件国内发明专利，38 件国内实用新型专利，涉及磁路设计、温升控制、超导应用等多方面的核心技术，报告期内未发生严重侵权事件。但鉴于部分产品易于仿制、行业知识产权保护环境有待改善等因素，公司产品存在遭遇较大范围的仿制及技术侵权风险，从而对公司的销售业绩及品牌造成不利影响。8.业绩下滑风险 报告期内，公司的销售收入主要来自非金属矿、铁山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页，共 145 页 矿、水泥、煤炭和矿产采选等下游行业，上述行业带来的销售收入占公司营业收入总额的比重达到 70%以上。近年来我国加快经济转型的步伐，铁矿、水泥、煤炭等传统周期性行业受影响较大，公司产品需求开始陷入低迷。若公司不能采取有效措施消除或减轻上述不利影响，则可能导致业绩继续下滑。本期重大风险是否发生重大变化：否。山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页，共 145 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东华特磁电科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG HUATE MAGNETISM TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 华特磁电 证券代码 831387 法定代表人 王兆连 注册地址 潍坊市临朐经济开发区华特路中段 办公地址 山东省潍坊市临朐经济开发区华特路 5777 号 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李慧、张正峰 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 二、联系方式 董事会秘书 孟昭刚 电话 0536-3158019 传真 0536-3110552 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山东省潍坊市临朐经济开发区华特路 5777 号，邮编：262600 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 证券部办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-02 行业（证监会规定的行业大类）C35-专用设备制造业 主要产品与服务项目 磁力除铁器、磁选机、磁力搅拌器 普通股股票转让方式 做市转让 山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页，共 145 页 普通股总股本 64,750,000 控股股东 王兆连、刘梅 实际控制人 王兆连、刘梅 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 370000200000095 否 税务登记证号码 370724668069040 否 组织机构代码 66806904-0 否 山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页，共 145 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 166,331,229.92 281,915,862.07-41.00 毛利率%30.90 40.13-归属于挂牌公司股东的净利润-14,705,673.87 28,009,372.18-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-18,994,551.71 23,117,046.79-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.07 11.16 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.54 9.21-基本每股收益-0.24 0.48 二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 523,617,288.15 534,954,071.36-2.12 负债总计 224,248,945.42 269,349,598.97-16.74 归属于挂牌公司股东的净资产 299,368,342.73 265,604,472.39 12.71 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.62 4.58 0.87 资产负债率（母公司）%38.03 44.92-流动比率 1.69 1.53-利息保障倍数-6.85-三、营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-6,248,845.73 7,052,644.86-应收账款周转率 0.94 1.67-存货周转率 1.25 2.69-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页，共 145 页 总资产增长率%-2.12 5.82-营业收入增长率%-41.00-0.76-净利润增长率%-17.12-五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 64,750,000 58,000,000 11.64 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,234,918.81 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,289,990.41 其他营业外收入和支出-1,322,039.27 非经常性损益合计 4,733,032.33 所得税影响数 444,154.49 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 4,288,877.84 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响 无。山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页，共 145 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司所处行业为专用设备制造业(分类代码：C35)，具体细分为磁力应用装备制造业。公司是中科院高能所、电工所合作企业，拥有技术研发人员 96 人，占公司总人数的 17.27%，拥有 4 件国际 PCT 专利，14 件国内发明专利，38 件国内实用新型专利，其中 2 件专利在国外 16 个国家和地区获得发明专利授权，拥有国内注册商标 44 件，国际注册商标 11 件。公司形成了磁力除铁器、磁选机和磁力搅拌器三大系列产品，下游客户涉及煤炭、矿山、电力、建材、冶金、港口、环保等 10 多个领域，客户累积超过 1.5 万家。公司主要采用直销模式，由销售部门直接面向终端客户进行销售，通过竞标、客户直接订货两种方式获得订单，其中竞标是最主要的方式。公司的收入来源是磁力除铁器、磁选机和磁力搅拌器等产品的生产销售。报告期内，公司的商业模式未发生变化。年度内变化统计：年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 公司主营业务为磁力除铁器、磁选机配套设备及磁力搅拌器的研发、生产和销售，报告期内，国际国内宏观经济环境仍处于转型期，下行压力较大，下游行业矿山、煤炭、钢铁等行业均发生大面积亏损，基本处于限产状态，公司的营业收入及净利润较去年同期有一定幅度的下降。山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页，共 145 页 1、公司财务状况 2015 年 12 月 31 日，公司资产总额为 523,617,288.15 元，比上年末减少 2.12%；负债总额 224,248,945.42 元，比上年末下降了 16.74%；资产负债率为 38.03%，较去年下降 6.89个百分点；净资产总额为 299,368,342.73 元，比上年末增长 12.71%。2、公司经营成果 本报告期内实现营业收入 166,331,229.92 元，营业成本 114,933,193.94 元，同比分别下降41.00%和 31.90%，净利润-14,705,673.87 元，下降幅度较大。报告期内公司营业收入及净利润较去年同期有较大幅度的下降，主要原因系报告期内，国际国内宏观经济环境仍处于转型期，下行压力大，下游行业矿山、煤炭、钢铁等行业都发生大面积亏损基本处于限产状态。3、现金流量情况 2015 年公司经营活动产生的现金流量净额-6,248,845.73 元，较去年增加流出13,301,490.59 元，主要系因报告期销售收入减少，销售商品收到的现金较去年减少60,414,243.80 元；购买商品、接受劳务支付的现金、支付的各项税费、支付其他与经营活动有关的现金比上年同期减少 43,020,768.45 元。投资活动产生的现金流量净额为-8,978,022.72 元，较上年减少流出 25,874,559.00 元，主要系报告期内投资子公司、构建固定资产的活动减少。筹资活动产成的现金流量净额为 23,906,230.63 元，主要系本期发行股份募集资金47,250,000.00 元，同时减少了贷款并增加了债务偿还。针对营业收入和净利润大幅下降的情形，公司通过加强成本管理，不断降低生产成本，并进一步加强新产品的研发，拓展磁力应用装备在环保、医疗等新兴行业的应用，截至目前，“提精降渣磁选机”、“电磁淘洗机”和“大型湿式高效强磁辊式磁选机”三项新产品通过鉴定验收，预计未来会为公司提供新的收入与利润增长点。综上，尽管受宏观经济下行的影响，公司营业收入下降幅度较大，但资产负债率较低，偿债风险较小，同时，公司不断加大应收账款清欠力度，提高经营活动现金净流入，截至2016 年 4 月 15 日，应收账款已收到回款 4664 万余元，公司不存在影响持续经营能力的重大不利风险。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页，共 145 页 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动变动比比例例%占营业收占营业收入的比入的比重重%营业收入 166,331,229.92-41.00-281,915,862.07-0.76-营业成本 114,933,193.94-31.90 69.10 168,771,382.22 0.68 59.87 毛利率%30.90-40.13-管理费用 31,940,799.21-16.50 19.20 38,252,687.77-19.03 16.33 销售费用 20,830,363.78-23.56 12.52 27,250,096.92-13.00 9.67 财务费用 5,614,601.88-10.43 3.38 6,268,378.50 25.66 2.22 资产减值损失 10,083,781.10 11.74 6.06 9,024,668.87 44.27 3.20 投资收益 1,064,412.32 86.15 0.64 571,803.25-0.20 营业利润-17,321,005.84 -10.41 30,279,381.09 26.66 10.74 营业外收入 8,003,704.66 25.65 4.81 6,370,001.60 40.06 2.26 营业外支出 3,270,672.33 371.03 1.97 694,360.33-59.05 0.25 净利润-14,705,673.87 -8.84 28,009,372.18 17.12 9.94 项目重大变动原因:1、营业收入本报告期比上年同期减少 41.00%，主要原因是自 2014 年下半年始，国内国际经济形势呈现下降趋势，特别是钢铁、煤炭、水泥等行业产能过剩，销量锐减，公司产品针对的主要客户是铁矿磁选、煤炭等传统周期性行业，部分客户受到经济形势的影响，减产或停产，基本不再新上设备，造成公司设备订单减少，收入降低。2、营业成本本报告期比上年同期减少 31.90%，主要原因是营业收入减少，相应营业成本减少。3、毛利率下降了 9.23 个百分点，主要系销售市场萎缩，产品竞争激烈，公司在投标报价过程中，为了中标，适当降低了产品报价；另外产品成本中虽然原材料价格处于低位，但是人工费用和制造费用相对还是较高，造成产品成本相对较高。4、管理费用本报告期比上年同期减少 6,311,888.56 元，减少 16.50%，主要原因是（1）研发费用减少 42.88%，系子公司新力超导超导磁选机和核磁共振超导磁体两项目本报告期已进入产品生产阶段，上年度部分费用计入研发费用；（2）税金增加 1,787,815.01 元，城镇土地使用税 2014 年 7 月开始始公司适用税率由 5山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页，共 145 页 元/变更为 8 元/，子公司新力超导适用税率由 4 元/变更为 14 元/，导致税金增加；（3）办公费增加 126,944.61 元，增幅 26.91%，系公司 2015 年度搬入新厂区，购买了部分办公用品导致办公费用增加；（4）车辆费用减少 45.99%，主要系公司为应对经济效益下滑的影响，加强车辆管理，减少车辆的使用；（5）电话费用减少 45.95%，系报告期内公司为节省支出，为各业务人员和各部门制定电话费用限额。5、销售费用本报告期比上年同期减少 6,419,733.14 元，减少 23.56%，主要原因是营业收入降低，相关的销售费用减少。（1）业务招待费用减少 45.64%，主要系签订合同减少，客户接待减少，另外为节约招待费用，部分客户在公司食堂和内部招待所接待；（2）油料费用减少 30.10%，业务人员出差减少，相应车辆费用减少；（3）广告宣传费用减少 60.27%，系因效益下降，公司减少了部分户外宣传费用，主要是高速路沿路广告牌等；（4）安装调试费用增加 98.31%，主要是本年度对于偏远山区的部分客户，因公司自己安装调试路途远，差旅、材料等各种费用较高，为提高效率，承包给当地安装人员；（5）邮递通讯费减少 35.36%，主要是减少公司内部刊物“华特报”向部分客户的邮寄；（6）会议费用减少 37.98%，主要是公司减少了部分效果一般的产品展会的参加；（7）办公费用减少 53.18%，主要是订单减少，公司标书制作费用减少；（8）国际市场开拓费减少 88.75%，公司减少国外的部分产品展会。（9）运输费同比减少 28.45%，主要是销售收入减少，相应的产品运输费用减少。6、财务费用本报告期比上年同期减少 10.43%，主要原因是：（1）因银行借款减少，财务费用中主要的贷款利息支出减少 470,795.92 元；（2）利息收入比上年度增加 175.06%，系报告期内公司股份发行募集的资金形成的利息收入；（3）汇兑收益增加 47.07%，系由 2015 年度人民币汇率贬值所致。7、投资收益本期增加 492,609.07 元，主要系参股公司临朐县荣丰源小额贷款股份有限公司报告期内盈利增加所致。8、营业利润本报告期比上年同期减少 47,600,386.84 元，主要原因是营业收入下降，山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页，共 145 页 毛利率降低，期间费用下降幅度小于营业收入的下降幅度，造成营业利润减少。9、营业外收入本报告期比上年同期增加 25.65%，主要原因是：（1）非流动资产处置利得增加 193.76%，公司搬迁新厂区，对部分旧设备或不使用的设备进行了处置变现；（2）政府补助比上年同期增加 34.58%，主要是原计入递延收益的政府项目补助达到结转收入的条件，转入营业外收入；（3）其他收入比上年度减少 61.09%，系 2014 年因供应商材料质量问题收取了部分赔款，2015 年该项收入减少。10、营业外支出本报告期比上年同期增加 371.03%，主要原因是：（1）非流动资产处置损失比上年同期增加 154.11 万元，系公司与部分客户签订协议，用车辆等设备抵顶欠款，公司对设备变现后发生的损失；（2）其他支出比上年同期增加 119.32 万元，主要是为加速回款，公司与客户协议免收部分设备款共计 93.68 万元。11、净利润本报告期比上年同期减少 42,715,045.96 元，主要原因是营业利润减少，营业外支出增加，导致净利润减少。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 163,018,000.00 114,263,763.30 276,698,932.12 167,490,408.40 其他业务收入 3,313,229.92 669,430.64 5,216,929.95 1,280,973.82 合计合计 166,331,229.92 114,933,193.94 281,915,862.07 168,771,382.22 按产品分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收占营业收入比例入比例%磁力除铁器 37,838,978.08 22.75 56,230,437.42 19.95 磁选机 89,106,527.25 53.57 165,248,009.22 58.62 磁力搅拌器 8,239,316.26 4.95 13,291,355.01 4.71 其他磁力应用设备 27,833,178.41 16.73 41,929,130.47 14.87 合计 163,018,000.00 98.01 276,698,932.12 98.15 收入构成变动的原因 山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页，共 145 页 公司营业收入比上年同期下降 41.00%，主营业务收入占营业收入的比例在 98%以上，主营业务产品占营业收入的比例没有发生大的变动，个别产品的占比小幅波动，磁力除铁器占比增加 2.80%，磁选机产品占比减少 5.05%，属于正常波动范围。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-6,248,845.73 7,052,644.86 投资活动产生的现金流量净额-8,978,022.72-34,852,581.72 筹资活动产生的现金流量净额 23,906,230.63 12,692,971.10 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额-6,248,845.73 元，比上年同期增加流出 13,301,490.59元，主要原因是因销售收入减少，销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期减少60,414,243.80 元；购买商品、接受劳务支付的现金、支付的各项税费、支付其他与经营活动有关的现金比上年同期合计减少 43,020,768.455 元，其中支付其他与经营活动有关的现金主要是支付的票据保证金和支付的工程项目保证金减少。报告期内，公司实现净利润-14,705,673.87 元，与经营活动产生的现金流量净额差异较大的主要原因是：（1）经营性应付项目减少 29,033,997.71 元；（2）发生资产减值准备、固定资产折旧等非货币性支出 21,381,026.59 元；（3）存货减少 8,379,152.50 元；（4）发生财务费用 5,678,654.35 元。2、投资活动产生的现金流量净额-8,978,022.72 元，比上年同期减少流出 25,874,559.00元，主要原因是长期投资支付的现金本期比上年同期减少 20,000,000.00 元，主要系上一报告期增加了对临朐县荣丰源小额贷款股份有限公司的投资，而本期未发生。此外，因公司工程项目本年度进入扫尾阶段，支付的工程款减少，使得购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期减少 3,958,249.02 元。3、筹资活动产生的现金流量净额 23,906,230.63 元，比上年同期增加 11,213,259.53 元，主要原因是（1）本报告期发行股份募集资金 4,725 万元；（2）因增加了股权融资，银行贷款较去年减少 2,004 万元，偿还贷款增加 1,599.24 万元。(4)主要客户情况主要客户情况 山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页，共 145 页 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 藤县汇星矿业有限公司 6,735,042.74 4.05%否 2 滨州北海新材料有限公司 6,148,717.95 3.70%否 3 广西田东锦鑫化工有限公司 4,803,094.02 2.89%否 4 青岛永立重型机床制造有限公司 4,461,811.97 2.68%否 5 江苏闽江矿业有限公司 3,247,863.25 1.95%否 合计 25,396,529.93 15.27%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 潍坊华源电磁线有限公司 8,010,134.66 10.41%否 2 山东河山物资贸易有限公司 6,431,826.41 8.36%否 3 淄博日泰不锈钢有限公司 5,008,150.68 6.51%否 4 山西汇镪磁性材料制作有限公司 3,700,869.23 4.81%否 5 济南邦容经贸有限公司 2,029,970.21 2.64%否 合计 25,180,951.19 32.73%-(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 10,170,024.61 17,803,375.03 研发投入占营业收入的比例%6.11 6.32 2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占总占总资产资产比重比重的增的增减减%金额金额 变动比变动比例例%占总占总资产资产的比的比重重 金额金额 变动比变动比例例%占总占总资产资产的比的比重重 货币资金 22,770,545.67 11.34 4.35 20,451,053.49-34.23 3.82 0.53 应收票据 4,184,633.03 1,862.77 0.80 213,200.00-93.20 0.04 0.76 应收账款 141,286,754.50-7.76 26.98 153,168,500.00 6.89 28.63-1.65 预付款项 6,086,586.80-38.96 1.16 9,971,149.62-60.61 1.86-0.70 山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页，共 145 页 存货 87,602,797.09-8.73 16.73 95,981,949.59-15.42 17.94-1.21 长期股权投资 21,622,035.57 1.22 4.13 21,360,685.23 2,607.72 3.99 0.14 固定资产 156,660,048.73 20.75 29.92 129,742,007.80 48.87 24.25 5.67 在建工程 43,683.89-99.77 0.01 18,916,857.24 28.01 3.54-3.53 短期借款 74,160,000.00-9.12 14.16 81,600,000.00 29.52 15.25-1.09 应付票据 1,125,000.00-88.76 0.21 10,006,000.00 316.92 1.87-1.66 一年内到期的非流动负债 9,766,197.43 219.11 1.87 3,060,450.05-0.57 1.30 长期借款 3,346,000.00-83.27 0.64 20,000,000.00 0.00 3.74-3.10 资产总计 523,617,288.15-2.12-534,954,071.36 5.82-资产负债项目重大变动原因：1、应收票据本报告期比上年同期增加 1,862.77%，主要原因是公司回款力度加大，客户用票据结算增加。2、预付账款本报告期比上年同期减少 38.96%，主要原因是本期材料采购减少，材料预付款减少。3、固定资产本报告期比上年同期增加 20.75%，在建工程本报告期比上年同期减少99.77%，主要原因是在建工程中的研发楼、职工餐厅和职工公寓楼完工转入固定资产。4、应付票据本报告期比上年同期减少 88.76%，主要原因是本期客户回款使用票据支付增加，公司用收到的票据支付材料款，公司办理的票据减少。5、一年内到期的非流动负债本报告期比上年同期增加 219.11%，主要原因是部分到期的长期借款 6,661,600.00 元分类到本科目。6、长期借款本报告期比上年同期减少 83.27%，主要原因是长期借款分期还款，2015年已偿还一部分，2016 年偿还的部分分类到一年内到期的非流动负债。3.投资状况投资状况分析分析(1)主要控股子公司、参股公司主要控股子公司、参股公司情况情况 1、潍坊新力超导磁电科技有限公司为公司之全资子公司，公司具体情况为：成立时间 2009 年 9 月 2 日 法定代表人 王兆连 注册资本 1,500 万元人民币 山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 第 17 页，共 145 页 注册地址 潍坊高新区潍安路 8000 号 主营业务 超导磁、电磁、永磁机械设备和粉体材料分级设备、金属探测设备、除尘设备、粉碎设备及相关配件的生产、销售 截至报告期期末，新力超导资产总额 68,698,226.95 元，营业收入 13,649,080.74 元，净利润-5,301,982.74 元。2、杭州科桥磁电设备有限公司为公司全资子公司，公司具体情况为：成立时间 2011 年 4 月 18 日 法定代表人 王成 注册资本 100 万元人民币 注册地址 西湖区古墩路 11 号裕都大楼 主营业务 批发、零售；普通机械，机电设备；物进出口 截至报告期期末，资产总额为 633,183.82 元，报告期内实现营业收入 675,213.70 元，净利润 57,600.96 元。3、潍坊华特商贸有限公司为公司全资子公司，公司具体情况为：成立时间 2013 年 8 月 16 日 法定代表人 王兆连 注册资本 30 万元人民币 注册地址 临朐县城华特路 5777 号 主营业务 磁电设备销售 截至报告期期末，资产总额为 286,165.03 元，报告期内实现营业收入 0 元，净利润-1,886.94 元。4、安徽雷克科技环保有限公司，公司参股公司，持股比例为 29.40%，其具体情况为：成立时间 2009 年 6 月 5 日 法定代表人 潘一新 注册资本 1,000 万元人民币 注册地址 安徽省合肥市高新区天通路 14 号软件园 4-204 室 主营业务 湖泊污染及其他水体污染治理；藻水分离站、中小型污水处理设备、污水处理剂的研发、销售、技术服务，截至报告期期末，资产总额为 1,350,067.87 元，报告期内实现营业收入 0 元，净利润山东华特磁电科技股份有限公司 2015 年度报告 第 18 页，共 145 页 1,822,895.14 元.5、临朐县荣丰源小额贷款股份有限公司，公司参股公司，持股比例为 20.00%，具体情况为：成立时间 2014 年 2 月 28 日 法定代表人 吕世平 注册资本 10,000 万元人民币 注册地址 临朐县民主路 16 栋 4123 号 主营业务 在临朐县区域内办理各项小额贷款；开展小企业发展、管理、财务等咨询业务。（以上范围须凭山东省金融工作办公室的有效批复经营）（有效期限以许可证为准）截至报告期期末，荣丰源小贷资产总额 108,578,379.04 元，2015 年实现营业收入10,842,652.26 元，净利润 7,334,527.20 元。(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 （一）行业发展概况 随着磁力应用装备行业和磁力应用技术的发展，磁力应用装备的应用领域从传统的煤炭、矿山、火力发电、有色金属、化工等行业已拓展至非金属矿、环保、医疗等行业。上游产业主要包括磁性材料制造业（钕铁硼、铁氧体等）、钢铁行业（优质碳钢钢板、不锈钢）、有色金属行业（铝芯电磁线、铜芯电磁线）、辅助材料制造业（电缆、绝缘材料、变频器、电气件、电机、减速机等）。我国磁力应用较成熟的下游产业包括煤炭行业、电力行业、铁矿业、有色金属行业、非金属行业等。从产业链之间的联系来看，一般来讲，上游产品（磁性材料、钢铁）价格的上涨将产生传导效应，导致上游产品的供应价格也出现上涨，必然带动磁力应用设备数