831726_2015_朱老六_长春市朱老六食品股份有限公司2015年年度报告_2016-04-05.pdf

长春市朱老六食品股份有限公司 2015 年度报告 第 1 页共 86 页 长春市朱老六食品股份有限公司（Changchun ZhuLaoLiu Food Co.,Ltd）2015朱老六 NEEQ:831726 年度报告 长春市朱老六食品股份有限公司 2015 年度报告 第 2 页共 86 页 2015 年 1 月 12 日，公司股票正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。2015 年 8 月 17 日，公司新建酸菜原料挑选车间。2015 年 10 月 19 日,新建酸菜生产车间投产,开始收购白菜。公 司 年 度 大 事 记 长春市朱老六食品股份有限公司 公告编号：2016-012 2015 年度报告 第 3 页共 86 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.22 第六节股本变动及股东情况.23 第七节融资及分配情况.26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节公司治理及内部控制.31 第十节财务报告.35 长春市朱老六食品股份有限公司 公告编号：2016-012 2015 年度报告 第 4 页共 86 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/股份公司/朱老六 长春市朱老六食品股份有限公司 朱老六有限/有限公司 长春市朱老六食品有限公司 天诚玻璃 吉林省天诚玻璃制品有限公司 三会 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事 对外担保管理办法 长春市朱老六食品股份有限公司对外担保管理办法 关联交易管理办法 长春市朱老六食品股份有限公司关联交易管理办法 对外投资管理办法 长春市朱老六食品股份有限公司对外投资管理办法 总经理工作细则 长春市朱老六食品股份有限公司总经理工作细则 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 光大证券股份有限公司 大华会计师 大华会计师事务所（特殊普通合伙）国家发改委 中华人民共和国国家发展和改革委员会 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 公司章程 由股东大会会议通过的长春市朱老六食品股份有限公司章程 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元 人民币元 腐乳 以大豆为主要原料，经蒸煮、制曲、发酵，酿制而成的呈干态或半干态颗粒状的调味品 料酒 以发酵酒、蒸馏酒或食用酒精成分为主体，添加食用盐（可加入植物香辛料），配制加工而成的液体调味品 酸菜 以白菜为原料，经选洗、控温生物发酵、回酵等步骤精制而成的一种蔬菜。长春市朱老六食品股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页共 86 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 品牌被侵害的风险 公司拥有的“朱老六”品牌为“驰名商标”，公司的产品在消费市场上有着较强的品牌影响力，得到了广大消费者的认可，在调味品行业内拥有良好的信誉和广泛的知名度。本公司品牌若被侵害，可能导致消费者信赖度降低，使公司面临订单减少、市场销售计划受狙的情况，进而影响公司业绩水平。原材料价格波动的风险 公司产品生产的主要原材料为大豆、面粉、白菜等农副产品，农产品价格主要受种植面积、气候条件、市场供给以及国际期货市场价格等因素的影响。公司产品价格随原材料价格的波动而波动，但产品价格的波动存在一定的滞后性，从而影响到公司的毛利率，并最终对公司的盈利情况产生一定影响。流动比率和速动比率较低、资产负债率较高的风险 报告期内，公司流动比率、速动比率和资产负债率分别为 0.59、0.14 和 64.67%，分别比去年下降 7.03%、9.37%和 3.63%。流动比率和速动比率较低、资产负债率较高主要是由于随着业务规模扩大，公司的材料采购、产能扩张及酸菜项目均需要大量资金投入，导致短期借款增加。未来，若酸菜项目不能产生较好的收益，公司目前腐乳产品的销售也出现下滑趋势时，公司将面临偿债能力不足的风险。关联方资金往来余额较大的风截至报告期末，公司向控股股东等关联方拆借资金余长春市朱老六食品股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页共 86 页 险 额为 6,553.20 万元，关联方资金往来余额较大主要是由于随着公司 的腐乳生产规模扩大及酸菜等项目建设均需要大量的资金投入，在公司抵押物有限、银行信贷紧缩的情况下，公司通过向控股股东等关联方拆借资金的方式进行融资。未来，若公司未能合理运用和管理资金，将对公司的现金流及偿债能力产生不利影响。玻璃瓶采购主要来自于关联方的风险 报告期内，公司 生产所需的玻璃瓶主要从关联方天诚玻璃采购，采购金额为 1,253.41 万元，随着公司经营规模的扩大，若天诚玻璃产能供应不足，且公司未能及时采购替代的玻璃瓶产品，将会对公司的生产经营产生不利影响。部分房屋建筑物未办理权属证明的风险 截至报告期末，公司未办理完毕权属证明的房屋建筑物的账面价值 3,896.70 元。若该等房屋建筑物的权属证明无法取得，将面临被拆除或搬迁的风险，将对公司的生产经营产生不利影响。土地和房产抵押的风险 为了满足生产经营所需资金，公司以部分资产抵押向银行申请贷款。截至报告期末，公司房产和部分土地使用权已用于抵押，担保借款金额 2500 万元。若公司不能及时偿还上述借款或采取银行认同的其他债权保障措施，相关银行有权按照国家有关法律法规的规定对上述被抵押资产进行处置，从而影响公司生产经营活动的正常进行。本期重大风险是否发生重大变化：否 长春市朱老六食品股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页共 86 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 长春市朱老六食品股份有限公司 英文名称及缩写 Changchun ZhuLaoLiu Food Co.,Ltd ZhuLaoLiu 证券简称 朱老六 证券代码 831726 法定代表人 朱先明 注册地址 九台市卡伦经济开发区 办公地址 九台市卡伦经济开发区 主办券商 光大证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 方建新、陈瑜星 会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 朱瑛 电话 0431-82559677 传真 0431-82557766 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 九台市卡伦经济开发区 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 长春市朱老六食品股份有限公司办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-01-12 行业（证监会规定的行业大类）根据中国证临会上市公司行业分类指引（2012 修订）的规定，公司属于“C14 食品制造业”；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司属于“C146 调味品、发酵品制造”中的“C1462 酱油、食醋及类似制品制造”。长春市朱老六食品股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页共 86 页 主要产品与服务项目 主要业务为腐乳、料酒、酸菜的生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 50,000,000 控股股东 朱先明 实际控制人 朱先明 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 220181020007825 否 税务登记证号码 220181743018455 否 组织机构代码 74301845-5 否 长春市朱老六食品股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 86 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 150,729,629.31 110,539,801.15 36.36%毛利率%21.11%23.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,971,070.79 6,836,205.16 16.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,288,226.36 6,485,976.27-3.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.70%12.55%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.44%11.91%-基本每股收益 0.16 0.17-7.96%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 222,203,029.16 222,488,646.48-0.13%负债总计 143,707,735.17 151,964,423.28-5.43%归属于挂牌公司股东的净资产 78,495,293.99 70,524,223.20 11.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.57 1.41 11.30%资产负债率%64.67%68.30%-流动比率 0.60 0.64-利息保障倍数 12.14 8.30 长春市朱老六食品股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 86 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 27,535,703.28 17,737,659.82-应收账款周转率 2,315.11 654.24-存货周转率 1.79 1.64-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.13%60.95%-营业收入增长率%36.35%45.84%-净利润增长率%16.60%31.85%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 2,243,792.57 所得税影响数-560,948.14 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,682,844.43 长春市朱老六食品股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 86 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司主要从事腐乳、料酒的生产和销售，通过多年的发展和技术研发，形成了较为完善的产品生产线。公司拥有的“朱老六”品牌为“驰名商标，产品在市场上有着较强的品牌影响力，得到广大消费者的认可，在调味品行业内拥有良好的信誉和广泛的知名度。公司主要采取经销商模式销售商品，与经销商建立了良好、稳定的合作关系，良好的销售渠道为公司产品的销售提供了有力保障。具体商业模式如下：（一）采购模式 公司的采购由物流中心负责组织实施。采购物资主要包括产品原材料、包装物及燃料等。物流中心根据生产计划制定采购计划，采购计划经主管经理批准后生效。物流中心根据采购要求确定供应商，采购过程中，与供应商签订供货合同，并在合同中约定产品的价格、等级、交货期等。物流中心每年定期对供应商的资质进行考核，以确保采购物资满足生产的需要。（二）生产模式 公司的生产主要由生产部负责组织实施。生产部组织实施生产计划和安排，各生产车间负责组织生产并做好协调工作，公司形成了较成熟的生产工艺流程。质管部对过程产品的特性按要求进行检验、化验，保证过程质量，同时对每批产品进行检验、化验，全部满足产品要求方可放行。（三）销售模式 公司的销售由营销中心负责组织实施，主要采取经销商模式，直销情况较少。省会城市一般设 3-5 名经销商，县级以上城市设 1 名经销商，现有超过 150 名经销商。报告期内，公司经销商基本保持稳，产品不存在退回情况。目前公司销售区域已由东北三省逐渐辐射至华东、华北等区域。公司主要采用款到发货的结算方式，仅对极少数信誉良好、实力雄厚且与公司合作多年的经销商给予部分授信额度。1、经销商的合作模式 公司与经销商采用买断式销售。公司与经销商签订的销售合同中对经销商的合作方式进行了约定：销售合同中对经销商的销售区域进行了规定。公司与经销商根据上个期间的销售情况、区域产品的供求情况等因素确定销售目标。销售合同中约定产品的经销价及指导零售价，经销商需在指导零售价一定的浮动范围内确定最终销售价格。经销商提货要求款到发货，运输费用由公司承担。2、经销商管理方式 公司销售部门对经销商进行直接管理，未设置总分经销商。公司建立了经销商管理制度，对经销商的管理进行了规范，主要条款如下：（1）经销商开户和关户 经销商的开户和关户必须由区域内业务提出申请，经销售总监、总经理领导审批方可执行。长春市朱老六食品股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 86 页 （2）经销商价格管理 经销商必须严格遵守公司的产品价格体系，对于经营区域内各渠道的供货价格在一定范围内浮动。渠道的特价活动申请必须经过公司相关部门的领导签批方可执行。（3）产品摆放的要求 经销商须提供安全、通风、阴凉、干燥的库房摆放公司系列产品。公司产品不能直接接触地面，产品与地面之间必须有托盘、纸板等物品进行隔断，产品堆码高度需达到公司规范要求，以保证公司产品的外观及品质，从而维护公司产品的市场形象。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，公司面对生产经营扩大创新和改革机制转变思想的双重压力和考验，公司董事会把握大局，理清思路，抓住重点，全面统筹，采取多项措施保生产促改制，切合市场需求，稳定发展公司业绩，建立资本融资渠道。主要取得了以下成绩：（1）生产经营指标大幅度上升。公司上下紧密围绕“保生产任务完成，保销售合同兑现”开展各项工作，通过全体员工的共同努力，全面超额完成了各项生产经营任务，全年实现收入 15,073 万元，比上年增长 36.36%，其中腐乳实现收入 12,539 万元，比上年增长 18%，料酒实现销售收入 606 万元，比上年增长 74%，酸菜实现销售收入 1,850 万元，比上年增长527.86%；营业收入的增长得益于公司产品质量的稳定和供应商的良好拓展和培育。公司在2015 年整体完成利润 797 万元，比上年同期增长了 114 万元。实现了公司持续健康发展，为公司进一步发展提供了必要的支撑。2015 年生产的产品也由腐乳单一产品走向酸菜等多种产品，满足市场多元化的需求，扩大了公司生产能力，增强了公司对市场的竞争能力。（2）转换机制焕发了企业活力。新企业依照规范的程序，产生股东会、董事会和监事会，初步建立起了公司法人治理结构。通过机构增加和调整，在管理方面，细化管理层次，“按绩、按效”取酬的观念逐渐形成。公司增设了企管部和安全部，企管部主要负责工作绩效和劳动纪律，加强企业经营管理，安全部主要负责生产安全，成立这两个部门，增强了公司安全高效的运营，全新的管理体制和灵活的运作机制必将使公司焕发强大的活力。（3）科研攻关达到了预期效果。2014 年共申报发明专利和实用新型 9 项,当年取得专利证书一项.2015 年取得专利证书 7 项,分别是：一种改善酸菜品质的腌制方法、一种腐乳的制备方法及其制品、大豆除石筛选清洗设备、腐乳毛霉生长专用盒、酸菜冷杀菌罐、腐乳腌制过程中的串水设备、豆浆烧制缓冲装置、腐乳白坯修坯机。这些技术的应用极大地改进生产工艺，提高了产品质量，并相应地降低了生产成本。使产品得以立足市场。（4）市场份额保持了稳步增长。全年签订销售合同 18,000 万元，同比增长 30%；实现销售收入 15,073 万元，同比增长 36.36%；回收货款 17,636 万元，同比增长 33%。腐乳产品市场有了新的突破，新开发了山西、河北、天津三地的市场，东北市场也深耕细做，市场占有率稳步上升。山西省签订腐乳合同 300 多万元，销售形势良好。料酒继续保持上年水平，签长春市朱老六食品股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 86 页 订销售合同 300 多万元。同时，及时的售后服务工作，较好地满足了用户的要求，提高了企业信誉。（5）加强管理见到了显著成效。公司企业文化形成优良氛围。及在产值、销售额实现增长的情况下，保持了管理费用不增，制造费用、财务费用、生产成本同比有了较大幅度的下降。严格控制各项非生产性开支，采取多项措施节约成本费用，堵塞了漏洞。管理部门加紧建立和完善各项管理制度，先后出台了考勤、休假、福利、绩效考核、费用报销等制度和规定，做到有章可循，依规办事，进一步规范员工的行为。（6）成功登陆资本市场。公司在 2015 年 1 月 12 日，成功在新三板挂牌。这是公司里程碑式的大事。登陆新三板，完成公司价值的增值，完善了公司的资本结构，最重要的是提高公司自身抗风险能力和融资能力，增强公司发展的动力。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 150,729,629.31 36.36%-110,539,801.15 45.84%-营业成本 118,915,578.63 40.98%78.89%84,350,336.71 37.95%76.31%毛利率%21.11%-23.69%-管理费用 12,728,770.39 32.23%6.10%9,626,439.12 132.22%8.71%销售费用 9,189,501.21 42.43%8.44%6,451,808.31 97.23%5.84%财务费用 915,353.36-27.81%0.61%1,268,017.20 257.86%1.15%营业利润 7,993,319.05-7.70%5.30%8,660,161.74 30.35%7.83%营业外收入 2,359,792.57 396.97%1.58%479,971.86 53.11%0.43%营业外支出 116,000.00 792.31%0.08%13,000.00-22.17%0.01%净利润 7,971,070.79 16.60%5.30%6,836,205.16 31.85%6.18%项目重大变动原因:（1）2015 年度,公司业务收入来源全部为产品的销售收入。本年度公司实现营业收入 15,072.96 万元,较上年同期增长 36.36%。主要是因为报告期内公司酸菜新产品销售收入同比大幅增长以及腐乳销售市场的进一步拓展。（2）2015 年度,公司营业成本为 11,891.55 万元,较上年同期增长了 40.98%,大于营业收入增长,主要是由于人工成本增加，导致产品销售毛利亦有所减少。（3）报告期销售费用 918.95 万元,同比上年同期增长 273.76 万元,增幅为 42.43%,主要原因是:报告期内公司继续加强营销网络建设,加大市场推广力度,采取买十赠一等促销活动.导致市场推广等费用增加随着销售规模的提升,公司市场及销售人员编制亦增加,人员薪酬和各项销售运营费用也相应地增加。（4）报告期管理费用为 1,272.88 万元,较上年同期增长 310.23 万元,增幅为 32.23%,主要原因如下:随着公司销售规模的扩大,公司持续地推进技术创新,不断地加大各种投入力度,致使费用增加公司人员规模扩大,管理及研发人员薪酬及各项运营成本亦相应增。（5）报告期财务费用为 91.53 万元,较上年同期减少 35.27 万元,减幅为 27.81%。主要系长春市朱老六食品股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 86 页 公司流动资金贷款是上半年归还了原来在农业银行借款 2,000 万,2015 年 11 月份又在光大银行新增加 2,500 万元借款,有半年的时间发生银行借款利息所致。（6）报告期营业外收入 235.98 万元,较上年同期增加 187.98 万元,增幅为 396.97%。主要由以下几项构成:新三板挂牌补助 100 万元农产品专业化专项资金补助 57.10 万元科技型小巨人补助 10 万元名牌农产品补助 5 万元 摊销与资产相关的补助 61.20 万元。（7）报告期营业外支出 11.60 万元，较上年同期增加 10.30 万元，增幅为 792.31%。发生额为产品抽检罚款。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 149,961,268.63 118,775,835.03 109,347,517.48 83,917,073.83 其他业务收入 768,360.68 139,743.60 1,192,283.67 433,262.88 合计合计 150,729,629.31 118,915,578.63 110,539,801.15 84,350,336.71 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%主营业务收入 149,961,268.63 99.49%109,347,517.48 98.92%腐乳 125,391,553.88 83.19%102,909,122.45 93.10%料酒 6,068,082.87 4.03%3,491,636.69 3.16%酸菜 18,501,631.88 12.27%2,946,758.34 2.67%其他业务收入 768,360.68 0.51%1,192,283.67 1.08%收入构成变动的原因 报告期内，公司主营业务收入占比未发生重大变化。主营业务收入中，产品收入构成比例相比去年发生了变化，酸菜新产品收入增加约 10%，导致腐乳产品收入比例下降约 10%。料酒产品收入与去年持平。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 27,535,703.28 17,737,659.82 投资活动产生的现金流量净额-28,751,626.58-43,083,173.74 筹资活动产生的现金流量净额 4,081,317.71 24,036,650.00 现金流量分析：1、报告期内,经营活动产生的现金流量净额 2,753.57 万元,较上年同期增加 979.80 万元,增幅为 55.24%,主要原因为:公司销售回款情况良好。销售商品、提供劳务收到的现金 17,636.82 万元,较上年同期增长 4421.98 万元,增幅为 33.46%所致。2、报告期内,投资活动产生的现金流量净额为-2,875.16 万元,较上年同期减少 1,433.15 万元,降幅为 33.26%,主要因为本年工程支出减少所致。3、报告期内,筹资活动产生的现金流量净额为 408.13 万元,较上年同期减少 1,995.53 长春市朱老六食品股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 86 页 万元,降幅为 83.02%,主要原因是去年新增借款 2,000 万元,本报告期到期偿还后，续借2,500 万元所致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 沈阳永顺嘉商贸有限公司 4,065,924.00 2.71%否 2 长春市庆华食品有限公司 3,088,254.00 2.06%否 3 哈尔滨市金河食品经贸有限公司 2,027,034.00 1.35%否 4 通辽市科尔沁区团结路金光丰商行 1,882,200.00 1.26%否 5 红山区火花路红太阳调料行 1,789,140.00 1.19%否 合计 12,852,552.00 8.57%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 吉林省天诚玻璃制品有限公司 12,534,122.61 10.54%是 2 逊克县宇峰大豆种植农民专业合作社 11,461,369.56 9.64%否 3 梅河口市阜康酒精有限责任公司 6,807,570.20 5.72%否 4 山东环球印铁制罐有限公司 5,806,856.00 4.88%否 5 吉林省环球洪志物流有限公司 4,036,760.00 3.39%否 合计 40,646,678.37 34.18%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,457,925.80-研发投入占营业收入的比例%0.96%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 5,643,609.89 103.14%2.54%2,778,215.48-32.02%1.25%1.29%应收账款 141.55-99.89%-130,072.10-31.88%0.06%-0.06%存货 62,563,001.08-11.08%28.15%70,361,863.37 116.90%31.62%-3.73%长期股权投资-固定资产 110,209,116.46 8.89%49.60%101,213,099.93 135.01%45.49%4.11%长春市朱老六食品股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 86 页 在建工程 95,907.09 0.75%0.04%95,189.54-99.36%0.04%-短期借款 25,000,000.00 25.00%11.25%20,000,000.00-8.99%2.26%长期借款-资产总计 222,203,029.16-0.13%-222,488,646.48 60.95%-资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金期末余额 564.36 万元,较期初增加 286.24 万元,增幅为 103.14%,主要是系公司年末销售回款增加所致。报告期内,本公司无受限制的货币资金。（2）报告期末应收账款净额为 141.55 元,较期初减少 12.99 万元,减幅为-99.89%,主要系公司收回应收账款所致。报告期末应收账款余额中账龄为一年以内的占 100%,报告期内,公司无应收关联方账款。（3）报告期末存货余额为 6,256.30 万元,较期初减少 779.88 万元,减幅-11.08%。主要因为半成品库存减少,属于合理库存范围。（4）报告期末固定资产期末余额为 11,020.91 万元,较期初增加 899.60 万元,增幅为8.89%。主要原因新增酸菜生产车间一座,原有固定资产计提折旧所致。（5）报告期末在建工程期末余额为 9.59 万元,较期初减少 717.55 元,减幅为 0.55%。（6）报告期末一年内到期的非流动负债余额为 2,500 万元,较期初增加 500 万元,系向当地光大银行一年内到期的银行贷款未到期所致，用于补充由于产量扩大带来的流动资金不足。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 -(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(三三)外部环境的分析外部环境的分析 公司主要产品腐乳和料酒属于调味品。调味品是指在饮食、烹饪和食品加工中广泛应用的，用于调和味道和气味并具有去腥、除膻、解腻、增香、增鲜等作用的产品。我国调味品行业历史悠久，自古饮食就要求色香味俱全，调味品与人们一日三餐紧密相关，在人们日常饮食消费中占据十分重要的作用。调味品作为人们生活的“调味剂”，其行业发展主要呈现几大特点：1、安全、高品质的消费趋势 随着人们生活水平的提高及消费能力的增强，食品的安全和品质已成为消费者选购产品的首要因素，消费者将越来越愿意支出更多选择安全、高品质的食品。腐乳等调味品价格较为便宜，其支出在人们日常食品消费中所占比例很低，但其对改善菜肴的色香味具有不可替代的作用，因而，人们更愿意支出更多选择安全、高品质调味品。安全、高品质的调味品必将成为人们的消费趋势。2、市场需求持续增加 随着我国国民经济高速增长，居民收入水平和消费水平的不断提高，调味品行业也得到了快速发展。根据国家统计局数据显示，2004-2013 年，我国调味品行业年复合增长率 20%以上。随着我国经济的持续发展，居民收入和消费能力的持续提高，调味品行业仍将以较快速度发展。3、逐步走向品牌化 长春市朱老六食品股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 86 页 随着居民收入和消费水平的提高，消费者的消费观念及消费方式也发生了转变，消费者倾向于熟悉的、品牌信誉好的调味品生产商的产品，品牌已然成为企业连接消费者的纽带。随着消费的不断升级，市场竞争的加剧，品牌产品的市场份额不断提高；随着国家对调味品行业的不断规范，行业准入门槛逐步提高，行业的集中趋势越来越明显，品牌已成为企业在市场竞争中取得成功的重要保障。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、公司的竞争地位 腐乳是具有中华民族特色的食品，世界上其他国家都没有相同的产品，类似的只有日本的纳豆、印度尼西亚的丹贝，均属于大豆发酵食品，但是与腐乳在风味、营养成分、面向的消费者需求方面都截然不同。腐乳行业在我国历史悠久，经历上千年的发展，目前我国的腐乳行业形成了以全国性品牌与地方性品牌并存、老字号企业与新秀企业并存的竞争格局。全国各个地区都有一定规模的腐乳生产企业，但各地区的腐乳风味又具有差异，具有地方特色。腐乳企业之间的竞争关系包含两层：一层为全国性品牌与地方性品牌之间的竞争；另一层为同一个地方的品牌之间的竞争，一般不同地方的品牌不构成竞争关系。公司成立于 2002 年，经过十几年的发展，成为腐乳行业地方性新秀企业。公司的主要竞争对手包括：北京二商王致和食品有限公司、北京市老才臣食品有限公司等。（1）北京二商王致和食品有限公司“王致和”品牌始创于清康熙八年（公元 1669 年），距今已有三百四十余年的历史，王致和为专业生产腐乳等调味品系列产品的公司。现有腐乳产品包括玫瑰腐乳、大块腐乳、红辣腐乳、臭豆腐、白腐乳、香辣腐乳。（2）北京市老才臣食品有限公司 北京市老才臣食品有限公司是一家京港合资的大型调味品企业，主营业务包括腐乳、酱油、食醋、料酒、鸡精、榨菜、香油、酱类以及烤蛋制品等，其中腐乳为老才臣龙头产品。2、公司的竞争优势（1）品牌优势 公司生产的腐乳品牌“朱老六”为驰名商标，在东北地区具有较高的知名度。作为传统美食，品牌已成为消费者与企业之间沟通的桥梁。通过多年的生产经营，公司树立了良好的企业形象，具有稳定的客户群体，“朱老六”品牌获得了消费者的认可。（2）渠道优势 渠道是腐乳生产企业发展的根本，只有通过渠道将产品销售给消费者，企业才能实现利润。经过十几年的市场运作，公司在东北三省已经建立了自己的销售网络和渠道，其中在吉林省的各个县市都设有经销商；辽宁省、黑龙江省、内蒙古自治区、山东省、河北省、河南省、山西省、天津市和上海市都设有经销商，市场前景广阔。良好的渠道建设提高了公司产品的渗透率，缩短了产品与消费者之间的距离。为公司的持续发展和业绩的稳定增长奠定了基础。（3）原材料采购优势 生产腐乳的主要原材料为大豆，而东北地区为我国大豆的主产区，公司的原材料采购方便快捷，可以极大的满足公司的生产需求。通过多年的生产经营，公司已形成了稳定的采购模式和采购渠道，能从源头上控制大豆的品质，对公司的生产起到了一定的保障作用。3、公司的竞争劣势 长春市朱老六食品股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 86 页 （1）品类劣势 公司产品的品类少，品项单一。只有腐乳、料酒和酸菜三种产品。腐乳产品分青方和红方两个品项，料酒和酸菜都只有一个品项，没有做到市场细分，缺乏市场竞争力。（2）区域劣势 公司的销售网络仅限于东北、华北市场，受消费人群的口味限制，做到南方华东、华南市场，这对企业的市场增长是一个制约因素。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司营业收入和净利润均保持较快增长。随着公司酸菜新产品的上市，公司经营活动现金流将得到改善。公司将通过以下方式促进营业收入和净利润的增长：1、销售渠道 公司将加大力度建设国内营销网络，继续立足东北市场，并将东北市场成功的营销网络模式逐步复制到华北及其他地区，努力塑造全国性品牌形象，进一步提升品牌的知名度。2、产品研发 技术创新是公司保持可持续发展的根本和基础。公司将继续加强与下游经销商、终端消费者的交流，通过深入追踪客户需求，掌握市场前沿信息，以此开展有针对性的研发创新工作，不断改进现有产品的配方，更好的满足市场的需求。公司在不断的发展，具备持续经营能力，不存在对公司持续经营能力造成重大影响的事项。二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 公司主要产品腐乳和料酒属于调味品。调味品作为人们生活的“调味剂”，其行业发展主要呈现几大特点：1、安全、高品质的消费趋势；2、市场需求持续增加；3、逐步走向品牌化；受益于国家产业政策的支持、餐饮业的快速发展、销售渠道的快速发展，未来调味品行业将得到较快发展。根据国家食品工业“十二五”发展规划，到 2015 年，食品工业总产值将达到 12.3 万亿元。根据 2012 年国内调味品行业销售额占食品工业总产值比例情况推算，到 2015 年，调味品行业的销售额将突破 3,000 亿元，年复合增长率为 13.37%。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司未来的发展计划 1、销售渠道计划 公司将加大力度建设国内营销网络，继续立足东北市场，并将东北市场成功的营销网络模式逐步复制到华北及其他地区，努力塑造全国性品牌形象，进一步提升品牌的知名度。2、产品研发计划 技术创新是公司保持可持续发展的根本和基础。公司将继续加强与下游经销商、终端消费者的交流，通过深入追踪客户需求，掌握市场前沿信息，以此开展有针对性的研发创新工作，不断改进现有产品的配方，更好的满足市场的需求。长春市朱老六食品股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 86 页 3、产品开发计划 公司在保持腐乳产品竞争地位的基础上，将着力开发酸菜新产品，丰富公司现有产品的类别。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 （一）食品安全控制风险 近年来，国家对食品安全的重视程度、消费者对食品的安全和权益保护的意识