831606_2015_方硕科技_2015年度报告_2016-04-24.pdf

公告编号公告编号:2016:2016-017017 证券证券代码代码：831606 831606 证券简称：方硕科技证券简称：方硕科技 主办券商：广发证券主办券商：广发证券 山东方硕电子科技股份有限公司（SHANDONG FANGSHUO ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD.SHANDONG FANGSHUO ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD.）2015方硕科技 NEEQ:831606 年度报告 第2 页，共 103 页 2015 年 3 月，公司二一五年第二次临时股东大会审议通过了 山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年第一次股票发行方案,此次发行股票 60 万股，每股价格 2.00 元，募集资金 120 万元。2015 年 3 月，公司第一届董事会第七次会议审议通过设立全资子公司方硕（山东）智慧城市有限公司的议案。本次投资可进一步提升公司在智慧城市领域内的影响力，提升公司综合实力和核心竞争力,为公司带来新的利润增长点，对公司未来发展具有积极影响。2015 年 4 月，公司第一届董事会第八次会议审议通过收购烟台潘潘商贸有限公司 100%股权的议案。烟台潘潘商贸有限公司主营业务为车载影音系统的销售与服务，在经营中积累了一定的客户资源及销售服务经验，拥有完善的售前售后服务团队。公司本次收购将进一步细化公司业务，增加公司营业收入。2015 年 6 月，公司二一五年第三次临时股东大会审议通过了 山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年第二次股票发行方案。此次发行股票 300 万股，每股价格 1.80 元，募集资金 540 万元。2015 年 12 月 23 日,根据山东省质量强省及名牌战略推进工作领导小组办公室文件（2015 年第 2 号）关于 2015 年度山东省服务名牌认定结果的通知，公司产品“邦途”商标被认定为 2015 年度山东省服务名牌。公司将始终秉承“沟通、诚信、和谐、发展、共赢、感动”的服务理念，进一步加强品牌建设，全心全意为客户服务。公 司 年 度 大 事 记 山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 103 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.27 第六节股本变动及股东情况.31 第七节融资及分配情况.34 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节公司治理及内部控制.39 第十节财务报告.48 山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 103 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、方硕科技 山东方硕电子科技股份有限公司 潘潘商贸 烟台潘潘商贸有限公司 公司高级管理人员 总经理、财务负责人、技术总监、董事会秘书 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 山东方硕电子科技股份有限公司章程 广发证券、主办券商 广发证券股份有限公司 元、万元 人民币元、人民币万元 VPS Virtual Private Server 即虚拟专用服务器，是利用虚拟服务器软件在一台物理服务器上创建多个相互隔离的小服务器。OBD On-Board Diagnostic 的简称，即车载诊断系统。系统随时监控发动机的运行状况和尾气后处理系统的工作状态，同时将故障信息存入存储器。汽车 4S 店 是一种以“四位一体”为核心的汽车特许经营模式，包括整车销售（Sale）、零配件（Sparepart）、售后服务（Service）、信息反馈（Survey）等。车载终端 即车辆调度监控终端，是车辆监控管理系统的前端设备。报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日。山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 103 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了大信审字2016第 3-00128号标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款回收风险 报告期末，公司应收账款余额为 11,604,224.55 元，占资产总额的比例为 42.33%，公司应收账款余额占总资产的比重增大。虽然公司主要客户均为国内规模较大的汽车销售商，信誉度高，但若主要客户的信用状况发生不利变化，则可能导致应收账款不能按期收回或无法收回，从而对公司的生产经营和业绩产生不利影响。公司加强了应收账款管理，落实应收账款管理制度，将每一笔应收账款落实到责任人。山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 103 页 业绩波动风险 报告期内业务规模尚小，报告期末公司营业收入为15,740,497.86 元,净利润为-6,950,962.76 元。同时公司的产品及服务的最终用户为汽车保有者，因而公司业绩与汽车销量紧密相关。公司存在因汽车销量发生较大波动，或公司自身销售、经营模式改变等因素导致业绩波动的风险。为应对上述风险，公司在保证原有客户渠道的基础上，加强集团用户开发力度，同时报告期公司收购潘潘商贸有限公司，细化公司产品线。流动性风险 报 告 期 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为-9,876,566.73 元，公司经营活动产生的现金流量净额为负，若经营活动产生现金流不能有效改善将对公司的流动性产生重要影响。报告期公司进行两轮融资以补充公司流动性，同时加强内部管理，改善期间费用的支出，以逐步降低资金流动性风险。报告期公司出现大幅亏损 报告期公司实现净利润-6,950,962.76 元，与 2014 年度的-2,021,892.69 元相比下降幅度较大，受行业景气度影响，公司营业收入增长缓慢，但营业成本、管理费用及销售费用增幅较大，导致公司 2015 年度出现较大亏损，若公司不能改善经营状况，则对公司持续经营有一定影响。为改善公司经营状况，对内公司减员增效，逐步控制管理费用和销售费用；对外拓展业务模式，在原有业务基础上，进一步拓展山东省外市场区域及集团客户，同时淘汰部分信用度一般的客户，增强优质客户的开发和加强应收账款管理。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 103 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东方硕电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG FANGSHUO ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 方硕科技 证券代码 831606 法定代表人 曹淑强 注册地址 山东省烟台市高新区经八路 17 号 办公地址 山东省烟台市高新区经八路 17 号 主办券商 广发证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴金锋、田景智 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张慧君 电话 0535-7350555 传真 0535-6755889 电子邮箱 fangshuo_ 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省烟台市高新区经八路 17 号(264003)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 103 页 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-30 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业（行业代码：I65）主要产品与服务项目 汽车卫星定位防盗系统、车载端产品的研发应用、相应软件开发及相关网络服务运营。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 21,600,000 控股股东 曹淑强、倪吉亮 实际控制人 曹淑强、倪吉亮 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 370613200016990 否 税务登记证号码 370613576638891 否 组织机构代码 57663889-1 否 山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 103 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 15,740,497.86 14,786,264.15 6.45%毛利率%41.15%53.23%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,950,962.76-2,021,892.69-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,087,970.62-2,092,583.25-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-32.93%-14.42%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-47.79%-14.72%-基本每股收益-0.32-0.13-二、偿债能力 单位单位：元元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 27,416,211.52 22,745,672.32 20.53%负债总计 6,781,898.00 1,760,396.04 285.25%归属于挂牌公司股东的净资产 20,634,313.52 20,985,276.28-1.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.96 1.17-17.95%资产负债率 24.74%7.74%-流动比率 3.23 9.84-山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 103 页 利息保障倍数-28.34-9.63 三、营运情况 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,876,566.73-9,665,841.08-应收账款周转率 1.55 1.88-存货周转率 2.05 2.11-四、成长情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.53%22.41%-营业收入增长率%6.45%8.44%-净利润增长率%-279.07%-五、股本情况 单位单位：股股 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 21,600,000 18,000,000 20.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -193,273.64 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,300,000.00 3除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,281.50 山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 103 页 非经常性损益合计 3,137,007.86 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 3,137,007.86 山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 103 页 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 (一一)商业模式商业模式 公司的商业模式为通过与渠道合作，进行资源整合，实现产品销售，累积有效客户资源，提供平台服务，增强用户体验，进而提供增值服务，获取服务收入。公司的现阶段主营业务收入主要来源于 VPS 卫星定位防盗系统和车管家车辆管理服务系统的销售。目前，平台服务模式尚未实现收益。公司采购的主要方式为集中采购。通过与硬件供应商签订框架协议，公司从供应商处采购车载终端，技术人员通过对终端设备植入软件和通讯芯片，保证硬件终端与系统平台的连接，满足数据采集的需求。公司销售模式分为 4S 店模式、代理商模式、升级版的 4S 店销售模式。4S 店模式为公司与 4S 店签订 1-3 年期限不等的框架协议合同，约定双方的主要合作方式和产品价格，双方一般次月月初对账核对上月的销售情况，公司根据对账结果确认收入。代理商模式为公司与代理商签订 1-3 年期限不等的代理商合同，双方在合同中约定代理区域、合作方式以及产品价格等，结算方式一般为款到发货，公司在收到发货回执后确认收入；升级版的 4S 店销售模式是与可集合 4S 店资源的企业达成合作关系，可降低人工、维护、沟通等成本，保障公司业务的持续开展和加快客户积累速度。公司的商业模式根据汽车行业特点、车载系统市场状况及自身情况，采取与汽车市场其他重要参与者充分合作，共享收益的方式开拓市场。公司以保有和潜在的客户资源为基础与保险公司进行战略合作，每年为待售产品购买产品质量责任险。由于公司产品本身带有防盗抢功能，在用户购买产品时，保险公司向客户出具带有盗抢赔付条款的保函，保险期限一般为 1-3 年。用户购买公司产品后，在获取车载系统提供的服务的同时还能得到全车盗抢赔付的保障，具有较好的性价比，得到客户的认可。山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 103 页 报告期内，公司的商业模式较上年度没有明显变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入 15,740,497.86 元，同比增长 6.45%；实现净利润-6,950,962.76 元，上年同期为-2,021,892.69 元。公司报告期内经营活动产生的现金流量净额为-9,876,566.73 元,同比下降 2.84%。截止 2015 年 12 月 31 日，公司总资 27,416,211.52 元，净资产 20,634,313.52 元。资产负债率为24.74%，总资产和净资产的增长率分别较上年同期增减比例为 20.53%和-1.67%。2015 年度由于受宏观经济环境影响，下游汽车行业低迷，公司营业收入增长较低，在公司商业模式未发生变化，但公司管理费用和销售费用增幅较大，报告期公司增加了研发投入，完善原有产品系类的同时加快新产品的研发测试，新增计算机软件著作权 16 项，且于 2015 年 12 月公司获得烟台市高新区“科技小巨人孵化工程”专项资金补助 20 万元。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 103 页 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重 营业收入 15,740,497.86 6.45%-14,786,264.15 8.44%-营业成本 9,263,873.20 33.96%58.85%6,915,587.54-16.87%46.77%毛利率 41.15%-53.23%-管理费用 9,973,288.52 25.01%63.36%7,977,677.38 243.12%53.95%销售费用 5,905,871.33 94.63%37.52%3,034,415.96 348.60%20.52%财务费用 225,501.83 18.52%1.43%190,265.34 7,055.83%1.29%营业利润-11,178,279.88-71.02%-3,890,969.56-414.01%26.31%营业外收入 4,765,596.97 176.76%30.28%1,721,926.81 533.63%11.65%营业外支出 203,441.14 68.54%1.29%120,710.79 2,843.00%0.82%净利润-6,950,962.76-44.16%-2,021,892.69-279.07%13.67%项目重大变动原因:1、本期营业成本为 926.39 万元，较上期增长 33.96%，主要原因是：本期营业收入较上有所增长；以前年度公司采购的信号卡质量出现瑕疵，公司为保障已有的市场口碑，维护客户利益，2015 年度公司更换了较为优质的信号卡供应商，采购单价较 2014 年增幅较大，公司为发展“车联网平台”，增强客户与公司“粘性”，公司在 2015 年对以往年度客户进行了充值续费，以保证公司能够持续跟踪服务，进一步增加公司成本支出。2、本期毛利较上期减少，主要原因是：本期营业收入较上期增长幅度较小，而营业成本较上期增长幅度较大。3、本期销售费用 590.58 万元，较 2014 年度增长 94.63%,主要原因是：受公司上游汽车行业影响，公司市场开发难度加大，报告期公司销售人员有所增加，销售人员薪酬总数上升幅度较大；为应对公司日益增长的竞争压力，公司2015 年参与了“烟台少儿车模大赛”等宣传活动，公加大了广告宣传力度，本期业务宣传费较上期大幅增加。山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 103 页 4、本期管理费用为 997.33 万元，较 2014 年增长 25.01%，主要系：公司报告期内研发计算机软件著作权 16 项，研发投入较多；公司管理人员增多，人均工资增加，本期管理人员薪酬较上期增加较多。5、本期公司营业利润较上期下滑 187.29%，主要原因是：本期营业收入较上期小幅增长，但本期营业成本、管理费用、销售费用较上期增幅较大。6、本期营业外收入 476.56 万元，较 2014 年增长 176.76%，主要原因是：公司 2015 年收到新三板挂牌政府补贴 210 万元、服务业创新团队引导资金 100 万元和区级科技发展计划资金 20 万元。7、本期营业外支出 20.34 万元，较 2014 年增长 68.54%，主要原因是：公司2015 年处置固定资产（车辆）损失 19.33 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 15,740,497.86 9,263,873.20 14,711,784.68 6,849,193.54 其他业务收入-74,479.47 66,394.00 合计合计 15,740,497.86 9,263,873.20 14,786,264.15 6,915,587.54 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%车载系统 15,740,497.86 100.00%14,711,784.68 99.50%其他-74,479.47 0.50%收入构成变动的原因 公司营业收入主要来源于车载系统的销售收入，收入构成基本保持稳定。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 103 页 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-9,876,566.73-9,665,841.08 投资活动产生的现金流量净额-2,179,862.84 4,702,772.54 筹资活动产生的现金流量净额 9,378,971.96 7,602,725.00 现金流量分析：1、本期公司经营活动产品的现金流净额为负，主要原因是：报告期内公司管理费用、销售费用金额较大，支付的其他与经营活动有关的现金、支付给职工及为职工支付的现金金额较大。2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期变化较大，且本投资活动现金流量净额为负，主要原因是：公司收购子公司潘潘商贸 100%的股权，现金流量支出净额为 80.45 万元，构建固定资产支出 157.13 万元。3、本期筹资活动产生的现金流量净额增加，主要原因是：公司 2015 年两次股权融资合计 660 万元及向上海小村资产管理有限公司借款 300 万元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 济南华建汽车销售服务有限公司 3,635,213.68 23.09%否 2 杭州拱墅亚通汽车用品有限公司 1,579,504.27 10.03%否 3 上海泽之汽车用品有限公司 960,870.09 6.10%否 4 南通宝诚汽车销售服务有限公司 641,709.40 4.08%否 5 苏州骏宝行汽车销售服务有限公司 590,170.94 3.75%否 合计 7,407,468.38 47.05%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 103 页 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 深圳市博实结科技有限公司 5,962,590.91 55.99%否 2 小林永创（北京）科技发展有限公司 1,618,897.00 15.20%否 3 中国人寿财产保险股份有限公司北京市分公司 1,144,720.00 10.75%否 4 深圳市金鼎尚科技有限公司 236,400.00 2.22%否 5 深圳市泛舟通信设备有限公司 207,000.00 1.94%否 合计 9,169,607.91 86.10%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,826,835.39 1,354,787.86 研发投入占营业收入的比例%11.61%9.16%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比 重重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 90,437.34-96.73%0.33%2,767,894.95-46.03%12.17%-97.45%应收账款 11,604,224.55 33.12%42.33%8,717,301.79 24.25%38.33%2.40%存货 6,132,567.86 111.83%22.37%2,895,006.74-21.11%12.73%94.58%长期股 权投资-固定资产 1,457,978.05-30.98%4.93%2,112,468.71 82.78%9.29%-46.93%其他应收款 1,078,193.57 15.73%3.93%931,631.41 4.10%-4.15%应付账款 1,415,487.99 128.99%5.16%618,146.52 2.72%89.71%预付账款 2,992,322.10 52.01%10.91%1,968,445.90 8.65%26.13%在建工程-短期借款-长期借款-山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 103 页 资产总计 27,416,211.52 20.53%-22,745,672.32 22.41%-资产负债项目重大变动原因：1、本期末货币资金较上期末减少 96.73%，主要原因是：（1）公司 2015 年增加存货采购，导致现金支出增加；（2）期间费用在报告期内增幅较大，进一步导致支出增加；（3）截止 2015 年底公司应收账款余额较大，回款速度较慢，导致经营性现金流入较少。2、本期末应收账款较上期末增长 33.12%，主要原因是：下游汽车行业景气度影响，整个行业回款难度加大，公司在销售收入增加的同时，回款速度较慢。3、本期末存货较上期末增长 111.83%，主要原因是：报告内公司收购了烟台潘潘商贸有限公司 100%股权，合并报表后子公司增加的存货。公司于 2015年初对市场预判较为乐观，在人员和原材料方面进行了大量投入，导致存货增加，但市场发展未达到预期。4、本期末固定资产较上期末减少-30.98%，主要原因是：本期计提折旧及处置固定资产。5、本期末应付账款较上期末增加 79.74 万元，增长比例为 128.99%，主要原因是：本期采购支付给供应商的货款周期加长。6、本期末预付账款较上期末增加 102.39 万元，增长比例为 52.01%，主要原因是：报告期内公司采购量增加，预付给深圳市博实结科技有限公司款项较上期增加较大。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 一、2015 年 3 月，公司第一届董事会第七次会议审议通过设立全资子公司方硕（山东）智慧城市有限公司的议案，成立全资子公司“方硕（山东）智慧城市有限公司”，报告期内，该子公司报告期内的的总资产、净资产、营业收入、净利润均未达到对应合并财务报表数据的 10%以上。山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 103 页 二、2015 年 4 月，公司第一届董事会第八次会议审议通过收购烟台潘潘商贸有限公司 100%股权的议案，收购完成后烟台潘潘商贸有限公司为公司全资子公司。烟台潘潘商贸有限公司财务状况如下：单位：万元 项目 2015 年 12 月 31 日 占合并财务报表比例 总资产 276.63 10.09%净资产-39.75 1.93%项目 2015 年度 占合并财务报表比例 营业收入 242.94 15.43%净利润-18.99 2.73%(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、行业管理体制 工业与信息化部负责车载信息终端设备行业的整体规划发展，组织制定本行业的技术政策、技术体制和技术标准，拟定本行业的法律、法规，发布行政规章。中国汽车工程学会、汽车电子技术分会、中国软件协会等行业自律组织，在政府和企事业单位之间发挥桥梁和纽带作用，负责开展行业企业诚信体系建设，组织制定行规行约，建立行业自律机制，并组织实施、监督和检查，维护行业公平竞争。2、行业法律法规、政策文件（1）国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020）2006/02/09,主要内容：重点开发综合交通运输信息平台和信息资源共享技术，现代物流技术，城市交通管理系统、汽车智能技术和新一代空中交通管理系统。山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 103 页 （2）关于企业所得税若干优惠政策的通知（财税【2008】1 号）2008/02/22,主要内容：对于软件产业和集成电路产业继续给予鼓励发展的优惠政策。（3）软件产品管理办法（中华人民共和国工业和信息化部令第 9 号）2009/02/04,主要内容：在 2000 年实施的软件产品登记管理办法的基础上，完善了软件产品的认证和登记办法，加强了对软件产品在销售环节上的监管。（4）电子信息产业调整和振兴规划2009/09/03,主要内容：支持信息技术企业与传统工业企业开展多层次的合作，进一步促进信息化与工业化融合。结合国家改善民生相关工程的实施，加强信息技术在教育、医疗、社保、交通等领域应用。提高信息技术服务，加速推进信息化，发展壮大信息服务产业。（5）电子信息产业技术进步和技术改造投资方向2009/09/10,主要内容：重点支持智能手机嵌入式软件、汽车电子嵌入式软件、车载信息系统软件的研发环境和服务保障体系建设。（6）进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号）2011/02/09,主要内容：从财税政策、投融资政策、研究开发政策、进出口政策、人才政策、知识产权政策、市场政策等几个方面继续对软件企业及集成电路企业进行政策支持。3、行业状况与发展趋势（1）行业的整体发展情况 第一，移动互联技术的发展为车载电子信息产业提供了新的方向。随着移动互联网技术的发展和智能手机的快速普及，手机、平板电脑等移动终端渐渐成为人们最依赖的信息接受终端。根据国家统计局数据显示：截至 2012年，中国移动电话用户超过 10 亿人。而根据 NCCIC 中国互联网络信息中心的数据显示，截至 2013 年 12 月 31 日中国的手机网民数已达到 5 亿人。对汽车的服务与控制仅仅在车内实现已经远远满足不了汽车车主的需求，很多汽车服务功能已经向手机终端转移。以 GPS 导航为例，手机端 APP 的百度地图、谷歌地图、高德地图都具备 GPS 导航功能，三个地图软件在百度应用的统计下载量已分别到达山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 103 页 1 亿次、2,011 万次、2,746 万次。除了手机、平板电脑外，手表、眼镜等也或将成为新的信息接受终端，而随着这种互联技术的快速革新，如何将移动终端与汽车联系的紧密，成为行业的发展方向。第二，“车联网”概念的出现加快产业链条整合。“车联网”是通过装载在车上的电子识别标签等识别技术，实现在信息网络平台上对所有车辆的属性信息和动、静信息进行提取和有效利用，并根据不同的功能需求对所有车辆的运行状态进行有效的监管和提供综合服务的系统。随着“车联网”概念的兴起和应用，汽车将不再是孤立的单元，而是成为活动的网络节点。它的出现使得汽车与汽车销售、汽车维修、汽车保险、汽车装潢等相关产业形成连接，加速汽车相关产业链的整合，在为车主带来更好的服务体验的同时，也为相关产业带来了更多的发展机会。（2）行业的竞争格局 全球范围内，2006-2011年，汽车电子行业销售额从1,120亿美元增长到1,460亿美元，行业规模不断扩大，但中高端汽车电子产品仍集中于欧洲、北美、日本等地区，所占比重超过 65%，是全球汽车产业领域的主要技术领先者。全球前五大汽车电子厂商的产品均涵盖多类汽车电子产品，在车用电子稳定系统、汽车电子控制系统形成垄断，掌握并引领汽车电子核心技术，具有较强的竞争优势。传统半导体龙头，如 ST、ADI、飞思卡尔、日立、松下等，在不同细分市场形成各自的产品优势，产业链积极进行资本并购和建立战略联盟，形成竞争与合作态势。与国际发展形势相比，我国仅处于起步阶段，尚未形成比较成熟、完善的设备供应商、服务供应商、运营商市场，但由于我国汽车市场的持续快速增长、私人汽车保有量的连创新高以及为解决交通堵塞等问题的国家政策的扶持，我国汽车电子行业将不断完善和发展。目前已涌现出合众思壮、江苏新科、赛格导航、高德软件等国产汽车软硬件厂商，但尚未形成行业龙头，行业的规模、集中度和产业链的完善性有待进一步提升。（3）市场规模及变动因素 山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第22 页，共 103 页 据中国电子信息产业发展研究院统计数据显示 2012 年中国汽车电子市场规模2,672亿元，同比增长11%，预计中国汽车电子市场规模到2016年将突破5,000亿元。而随着智能手机掀起的智能化浪潮惠及汽车市场，人车交互越来越人性化，以及汽车电子产品产值提升，我国汽车电子市场规模仍将快速增长。汽车电子信息产业产业分布广泛，主由自汽车厂商与 4S 店、电信运营商、网络服务运营商、硬件终端提供厂商、内容和服务提供商五个部分组成。欧美各国服务开展的时间较长，车厂本身对“车联网”的理解和运营很有经验，终端提供商、内容和服务提供商、平台开发商等也比较成熟。我国在目前阶段尚未形成车联网完整的产业链，产业链的整合模式处于局部整合和各自独立阶段，尚没有形成贯通上下游的产业和实现较高效率的产业链模。公司主营产品车载系统由终端硬件及服务软件两方面组成，其变动因素主要为以下几点：硬件方面：硬件终端的模块、芯片的电子元件为其主要上游。电子元件的价格将直接影响企业的成本，电子元件的质量影响公司产品的品质。但除个别元件因技术含量较高导致价格波动较小外，大部分电子原件价格都呈现长期下降趋势；汽车前端市场（汽车生产厂商）及汽车后端市场（汽车 4S 店）为主要下游，汽车作为车载电子信息产品的载体，每年新增汽车的数量从根本上影响车载电子信息产品的消费规模。软件方面：服务软件是为汽车用户提供网络服务，为汽车服务产业的上下游提供更为便利的交易通道，影响其市场需要的因素主要有：内容服务提供商的发展情况，服务提供商的多样性，服务链条的完整性直接影响服务运营商可提供的服务种类及质量；网络服务用户数量，直接影响服务提供商的网络市场潜力；消费观念升级，随着当今科技的快速革新，消费者对手机软件、云数据、车联网等概念的不断了解和对汽车电子信息产业认可，网络服务用户数量将不断增加。此外，国家政策的支持也是行业发展的重要因素。工信部、科技部、发改委等部门先后出台国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020）、电子信息产业调整和振兴规划、电子信息产业技术进步和技术改造投资方向山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第23 页，共 103 页 等多项政策，鼓励并推动汽车电子及相关产业体系的建设，不断优化产业环境。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、公司的竞争优势（1）市场先入优势 公司所处行业为车联网行业系汽车产业和信息产业的跨界结合，只有熟悉两个产业运作规律并擅长进行资源对接的团队才能找到有效的突破途径，市场空间巨大，但在行业竞争中，先入优势相当关键，后入模仿者往往很难超越先入者。公司根据行业特点和自身情况，取长补短，策略地选取了与汽车市场其他重要参与者充分合作，共享收益的方式开拓市场，获取了市场立足地，积累了一定用户群体，而用户群体这一资源带来的价值，主要由其在未来独享。公司在一定程度上确立了自己的市场先入优势。（2）产品优势 公司主要产品是车载系统，包括 VPS 卫星定位防盗系统和车管家车辆管理服务系统。VPS 卫星定位系统是沿用 GPS 网络技术，可进行简单的车辆定位、轨迹追踪等基础管理功能。与传统 GPS 技术相比，VPS 可实现信息对用户的直接反馈，增强了信息的时效性。车管家车辆管理服务系统不仅能实现车辆定位、追踪和车辆实时信息反馈，还可以通过车载模块直接连接 OBD 中控电脑对车辆进行数据检测，记录驾驶习惯，其最为突出的特点是以手机为显示终端，方便用户操作。（3）税收优惠 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）的规定，本公司自 2011 年 1 月 1 日起销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。（4）渠道优势 公司所处行业为市场先入型行业，销售模式和渠道对公司发展至关重要。经山东方硕电子科技股份有限公司 2015 年度报告 第24 页，共 103 页 过近几年的发展，公司积极与综合 4S 店合作，在北方市场尤其是山东市场具备较强的竞争优势，同时公司在维护现有销售渠道的前提下逐步拓展新的渠道，积极与汽车信贷金融公司、银行等机构合作，升级销售模式，以期保持公司在行业内的持续竞争优势。（5)团队优势 公司创业股东和管理团队具有汽车相关行业从业背景，对于市场方向把握较强，同时对公司整体发展思路和各个阶段的主要矛盾