831180_2015_华苏科技_2015年年度报告_2016-04-25.pdf

第1 页，共 115 页 华苏科技 NEEQ:831180 南京华苏科技股份有限公司（NanJing Howso Technology Co.,Ltd.）2015年度报告 第2 页，共 115 页 2015 年 2 月，公司荣获华为技术有限公司颁发的“华为 2014 年全球供应商协同合作奖”。2015 年 3 月，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，公司股票由协议转让方式变更为做市转让方式。2015 年 4 月，公司董事长吴冬华先生，荣获中国通信协会颁发的“2014-2015 年度通信网络维护服务领军人物“称号”。2015 年 6 月，公司启动股权激励计划，本次股权激励计划的激励对象为公司的董事、中层管理层等 30 名员工。2015 年 9 月，公司荣获中兴通讯“优秀网优合作伙伴二等奖”以及“2015 年度战略合作伙伴”的荣誉称号。2015 年 12 月，江苏省推进企业研发机构建设工作联席会议办公室发布 关于公布第三批“江苏省重点企业研发机构”名单的通知，公司成功入选第三批“江苏省重点企业研发机构”。公 司 年 度 大 事 记 第3 页，共 115 页 目录目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.25 第六节 股本变动及股东情况.27 第七节 融资及分配情况.30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节 公司治理及内部控制.38 第十节 财务报告.49 南京华苏科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 115 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、本公司、华苏科技 南京华苏科技股份有限公司 华苏有限、有限公司 南京华苏科技有限公司 华苏软件 南京华苏软件有限公司 股东大会 南京华苏科技股份有限公司股东大会 董事会 南京华苏科技股份有限公司董事会 监事会 南京华苏科技股份有限公司监事会 公司章程 南京华苏科技股份有限公司章程 关联关系 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、招商证券 招商证券股份有限公司 公司会计师、天健会计师 天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 中华人民共和国公司法 元、万元 人民币元、人民币万元，特别指明的除外 三会 股东大会、董事会、监事会 管理层 指董事、监事、高级管理人员的统称 报告期 2015 年度 2G 第二代移动通信技术，一般定义为无法直接传送如电子邮件、软件等信息；只具有通话和一些如时间日期等传送的手机通信技术。2G 技术基本 可被分为两种，一种是基于 TDMA 所发展出来的以 GSM 为代表，另一种 则是 CDMA 3G 第三代移动通信技术，是指支持高速数据传输的蜂窝移动通讯技术。3G 服务能够同时传送声音及数据信息，速率一般在几百 kbps 以上。3G 是指将无线通信与国际互联网等多媒体通信结合的新一代移动通信系统，目前 3G 存在 3 种标准：CDMA2000、WCDMA、TD-SCDMA 4G 第四代移动通信技术，外语缩写 4G，该技术包括 TD-LTE 和 FDD-LTE 两种制式。4G 实现了集 3G 与 WLAN 于一体，并能够快速传输数据、高质量 音频、视频和图像等 南京华苏科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 115 页 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 南京华苏科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 115 页【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、客户优势地位影响公司经营的风险 公司所处的行业为通信网络优化服务行业，属通信服务领域的细分行业，客户主要为中国移动、中国电信等国内三大运营商和以华为技术、中兴通讯、爱立信等为代表的设备商。在通信服务领域中，运营商及设备商处于相对强势地位，公司项目周期较长，客户分阶段付款且支付审批程序复杂，在客户验收确认前公司不确认收入，作为存货核算，验收后确认收入、应收账款。行业特点使公司经营有如下风险：1）存货数额较大 公司存货主要为未完成及未结转的劳务成本，截至 2015 年 12 月 31 日，公司存货为 7,334.91 万元，占同期期末流动资产的比例是 20.48%，公司目前的存货余额和存货周转情况与公司的业务规模相适应。但随着公司技术服务业务规模的进一步扩张，公司存货将进一步增加，给生产经营带来较大的压力。2）应收账款数额较大 移动通信网络优化项目执行、验收和回款都需要有较长的周期，企业需要垫付较多的资金，2013 年末、2014 年末和 2015 年末，公司应收账款净额分别为 10,380.10 万元、18,616.14 万元和 21,143.04 万元，占流动资产的比重分别为 61.41%、74.32%和59.05%。公司 2013 年、2014 年、2015 年经营活动现金流量净额分别为 956.46 万元、-1,473.71 万元和2,238.99 万元。大量的应收账款占用了公司流动资金，若后续现金流不足则可能限制公司业务进一步发展。2、客户集中度高的风险 目前，公司前五大客户为爱立信、中国移动、华为技术、中兴通讯和中国电信，公司对前五名客户的销售额占公司营业收入的比重较大。2015 年度公司对前五名客户的销售额在公司当期营业收入的占比为98.84%，符合行业客户高集中度特点。虽然公司已与中兴通讯、华为技术、爱立信等通信设备商，以及中国移动等移动通讯运营商建立了长期稳定的合作关系，但若不能在服务质量、技术创新、产品研发、客户维护等方面进一步增强实力，未来公司大客户对公司产品需求量下降或者公司未能及时开拓新的大客户，则公司营业收入和经营业绩存在下降和下滑的风险。3、技术和产品更新风险 通信技术服务是一项对通信网络和 IT 等专业技术要求较高的服务。随着以 4G 为代表的无线宽带通信技术发展，运营商和设备商对技术服务将提出更高南京华苏科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 115 页 的要求。为了满足客户的需要、提升市场竞争力，公司必须及时跟踪通信、网络和 IT 等行业技术发展的最新情况，进一步加大研发投入和人员培训的力度，以确保自身通信技术服务水平的先进性。如果未来公司不能顺利推进研发项目或者不能及时实现技术升级，则可能无法把握行业发展机遇、无法满足客户的技术服务需求，将面临较大技术风险。4、税收优惠风险 公司于 2015 年 11 月 3 日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局四部门复审通过并批准颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GF201532000983，有效期为三年。根据企业所得税法第 28 条的规定，公司作为高新技术企业自 2015 年 11 月 3 日至 2018 年 11 月2 日减按 15%的税率征收企业所得税。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率，对公司的税负、盈利产生一定影响。5、实际控制人不当控制的风险 截至报告期末，公司实际控制人吴冬华、程艳云直接持有公司 61.36%股份，同时吴冬华担任公司董事长、总经理，能够对公司经营决策施予重大影响。若公司实际控制人不能有效执行内部控制制度，利用控股地位，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能给公司的正常运营和其他中小股东的利益带来不利的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 南京华苏科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 115 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 南京华苏科技股份有限公司 英文名称及缩写 NanJing Howso Technology Co.,Ltd.证券简称 华苏科技 证券代码 831180 法定代表人 吴冬华 注册地址 南京市高淳区淳溪镇龙井路 6 号 办公地址 南京市雨花台区软件大道 119 号丰盛商汇 1 号楼三楼 主办券商 招商证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 程志刚、吕安吉 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 4-10 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈大龙 电话 025-68271900 传真 025-68271906 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市雨花台区软件大道 119 号丰盛商汇 1 号楼三楼,210012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-10-14 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业（I65）主要产品与服务项目 移动通信网络规化优化技术服务和产品开发 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 102,340,000 南京华苏科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 115 页 控股股东 吴冬华、程艳云 实际控制人 吴冬华、程艳云 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320100748244443K 是 税务登记证号码 91320100748244443K 是 组织机构代码 91320100748244443K 是 南京华苏科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 115 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 371,981,531.71 273,082,082.70 36.22 毛利率%25.47 28.80-归属于挂牌公司股东的净利润 38,303,751.24 35,780,427.59 7.05 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,394,724.02 32,013,831.05 13.68 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.34 31.41-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.38 28.10-基本每股收益 0.38 0.47-19.15 二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 389,856,786.24 278,902,822.29 39.78 负债总计 157,192,112.17 122,914,943.84 27.89 归属于挂牌公司股东的净资产 232,664,674.07 155,987,878.45 49.16 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.27 2.77-18.05 资产负债率%40.32 44.07-流动比率 2.28 2.04-利息保障倍数 22.46 22.79-南京华苏科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 115 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,389,944.60 -14,737,109.80 -应收账款周转率 1.76 1.77 -存货周转率 5.49 7.08 -四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%39.78 41.59-营业收入增长率%36.22 40.47-净利润增长率%7.05 39.05-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 102,340,000 56,400,000 81.45 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-109,608.72 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）10,946,961.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-57,450.38 其他符合非经常性损益定义的损益项目-8,533,044.38 南京华苏科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 115 页 非经常性损益合计 2,246,857.52 所得税影响数 337,830.30 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,909,027.22 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）公司不存在会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况。南京华苏科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 115 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 华苏科技是一家专业从事移动通信网络优化服务和产品研发的高新技术企业。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为信息传输、软件和信息技术服务业（I）中的软件和信息技术服务业（I65）。公司拥有工信部通信信息网络系统集成企业甲级资质、计算机信息系统集成企业叁级资质。公司和南京邮电大学共建“江苏省移动通信性能测量和优化工程技术研究中心”和“研究生工作站”，专注于移动通信网络感知测评及大数据领域的技术研究。公司主要客户是中国移动、中国电信等国内移动通信运营商和华为技术、中兴通讯、爱立信等国际主要移动通信设备制造商。公司是国内无线网优行业主要服务提供商之一，是爱立信、华为技术、中兴通讯等国际主流移动通信设备厂家的主要服务合作伙伴。公司已建成较完善的全国性市场和服务网络，通过市场培育、客户需求开发分析、招投标跟踪、项目维护更新和市场再挖掘五个阶段进行市场开发和管理。公司采用直接销售模式，以市场部作为营销的主体，各级分公司为营销的分支机构。通过为客户提供网络优化业务、网络工程维护业务等技术服务，同时融合自主研发的网络优化软件产品为客户提供整套解决方案获得收入。报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 （一）财务运营状况 2015 年度，公司积极实践“服务带动产品，产品为服务增值”的发展战略，取得良好的经营业绩，顺利完成年初制定的战略规划和各项经营计划，为公司未来的持续发展奠定了良好的基础。公司实现营业收入 371,981,531.71 元，同比增长 36.22%。净利润为38,303,751.24 元，较去年同期增长 7.05%。归属于母公司股东的净利润为 38,303,751.24元，较去年同期增长 7.05%。2015 年度公司因股份支付确认管理费用 8,533,044.38 元，去除股份支付因素，2015年度净利润为 46,836,795.62 元，较去年同期增长 30.90%。归属于母公司股东的净利润为 46,836,795.62 元，较去年同期增长 30.90%。南京华苏科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 115 页 报告期内，受益于国内三大运营商 4G 网络规模化建设，公司营业收入、净利润以及归属于母公司股东的净利润，与去年同期相比均较大增长，展现了公司优秀的业务运营能力和良好的成本控制能力。（二）业务情况 报告期内，受益于 FDD-LTE 4G 牌照的发放、终端客户感知需求提高、网络服务丰富度提升等因素的推动，公司营业收入持续增长。一方面网络优化等核心业务保持较快增长；另一方面公司积极在电信大数据领域持续投入，加大研发力度，在移动通信服务领域探索“移动互联网+网络运维”的模式，为公司未来业务模式创新做出了有益的尝试，提升了企业在领域内的综合竞争力。在运营商业务上：公司在深挖原有的江苏、黑龙江、陕西、内蒙古、江西、青海等省份业务的同时，又积极有效地拓展广东、新疆、河北、湖南等省份业务，网优服务能力得到了运营商各省、市公司的全面认可，业务拓展稳步扎实推进。在设备商业务上，2015 年设备商客户线实现营收为 26,509 万元，其中爱立信为14,431 万元，华为为 6,614 万元，中兴为 5,464 万元。华为客户线：2015 年在浙江、江苏、山东等 4 省的框架合作项目，包括工程优化和专项优化，框架合同期三年；中兴客户线：2015 年框架合同省份为：北京、江苏、湖北、四川、山东、辽宁、吉林，框架合同时间：2015 年 1 月至 2017 年 12 月,2016 年 4 月新增框架省份河南省，预计增加年产值 1500 万。（三）研发情况 2015 年，根据公司的发展战略和规划，进一步加大研发投入，加快推进新技术产品研发，并加强自主知识产权保护。公司研发的重点方向为基于电信大数据深度挖掘，开发基于移动大数据的网络优化产品 Deeplan 平台，为客户提供无线性能分析、网络资源管理、网络故障溯源、用户行为挖掘相应的软件产品和整套技术解决方案。Deeplan 平台已经完成平台的搭建、算法集成设计、算法训练、部分应用主题开发等主要工作，在多地市建立合作开发基地，并开展相关应用主题验证和现网试用的工作，有效地促进公司在电信大数据应用领域的服务能力。报告期内，公司取得软件著作权 25 件，新申请专利 7 件。截至报告期末，公司累计拥有 54 项自主知识产权，其中 15 项专利（含已受理）。（四）人力资源情况 人力资源战略是公司战略的重要组成部分，公司从人才的引进、培养、激励等方面推动管理创新。人才引进方面，在优化人才甄选机制的基础上，深入挖掘人才引进渠道，加强校企合作（如优才计划等），建立稳定的初级人才基地，提升企业人才梯队建设水平；人才培养方面，公司持续开展以提高一线技术员工专业技能和中基层管理者管理能力为目标的“千人.狼”培训，通过培训有效地提升了员工专业技能、管理理念和客户管理的能力；人才激励方面，公司于 2015 年 6 月启动了股权激励计划，2015 年 8 月 21 日完成。激励对象是公司骨干员工（包括新提拔的中层管理者）共计 30 名。通过本次股权激励，进一步增强公司的凝聚力，构建互信、稳定的核心团队，为公司发展提供强有力的保障。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比占营业收占营业收金额金额 变动比变动比占 营 业占 营 业南京华苏科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 115 页 例例%入 的 比入 的 比重重%例例%收 入 的收 入 的比重比重%营业收入 371,981,531.71 36.22 100.00 273,082,082.70 40.47 100.00 营业成本 277,255,345.59 42.60 74.53 194,432,000.51 41.14 71.20 毛利率%25.47 28.80 0.00 管理费用 48,846,624.49 59.45 13.13 30,634,912.02 35.64 11.22 销售费用 4,736,795.41 67.33 1.27 2,830,772.21-0.04 1.04 财务费用 2,003,576.10 16.45 0.54 1,720,583.47 0.28 153.57 营业利润 33,708,151.32-9.83 9.06 37,383,045.26 40.31 13.69 营业外收入 10,976,992.93 82.11 2.95 6,027,608.92 153.57 2.21 营业外支出 197,091.03-85.49 0.05 1,358,092.48 5683.22 0.50 净利润 38,303,751.24 7.05 10.30 35,780,427.59 39.05 13.10 项目重大变动原因:营业收入：2015年度公司实现营业收入371,981,531.71元，较上一年度增长36.22%，主要原因是运营商对4G网络的持续大规模建设，公司市场份额、业务规模稳定，持续高速增长，使得营业收入增加。营业成本：2015年度公司营业成本277,255,345.59元，较上一年度增长42.60%，主要原因是公司营业收入增加使得相应的营业成本增加。管理费用：2015年度公司管理费用48,846,624.49元，较上一年度增长59.45%，主要原因是：1、公司2015年度不断加大新产品研发的投入，导致研发费用大幅增加,2015年研发支出为22,367,723.04 元,较上一年增加3,643,417.54元；2、公司因股份支付确认管理费用8,533,044.38元。销售费用：2015年度公司销售费用4,736,795.41元，较上一年度增长67.33%，主要原因是公司为扩大市场份额加大了销售费用的投入。营业外收入：2015年度公司营业外收入10,976,992.93元，较上一年度增长82.11%，主要是公司持续在研发上的投入得到了政府部门的支持，2015年度公司取得政府软件研发项目发展补助资金8,302,961.00元，外包服务奖励1,200,000.00元以及新三板挂牌补贴资金1,100,000.00元。营业外支出：2015年度公司营业外支出下降85.49%，主要是2014年度公司整体变更为股份有限公司，缴纳税收滞纳金，本期无此项支出。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 371,974,531.71 277,249,377.49 273,082,082.70 194,432,000.51 其他业务收入 7,000.00 5,968.10-合计合计 371,981,531.71 277,255,345.59 273,082,082.70 194,432,000.51 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%南京华苏科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 115 页 网络优化网络优化 277,959,718.46 74.73 206,269,163.51 75.53 网络工程维护网络工程维护 94,014,813.25 25.27 66,812,919.19 24.47 注：注：2014 年度，公司主营业务收入分为网络优化、通信工程及网络维护三类，由于目前公司通常整体承接通信工程与网络维护业务，为提高公司业务管理的准确性，现将主营业务收入划分为网络优化、网络工程维护业务两类。收入构成变动的原因 报告期内，公司营业收入各组成部分比重基本保持稳定，其中网络工程维护业务收入比重略有增加。2015 年 度 公 司 完 成 网 络 优 化 业 务 收 入 277,959,718.46 元，较 2014 年 度206,269,163.51元增加71,690,554.95元，增长了34.76%。公司2015年度较2014年度增加的网络优化收入主要来源于爱立信较上年同期增加了40,856,078.30元，华为较上年同期增加了13,087,017.05元，中兴较上年同期增加了11,046,429.98元，中国移动较上年同期增加了1,727,672.68元，中国电信较上年同期增加了1,619,297.19元。2015年度公司完成网络工程维护业务收入94,014,813.25元，较2014年度66,812,919.19元增加27,201,894.06元，增长了40.71%。公司2015年度较2014年度增加的网络工程维护业务收入主要来源于爱立信较上年同期增加了32,021,946.08元。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 22,389,944.60-14,737,109.80 投资活动产生的现金流量净额-6,007,917.31-5,726,762.76 筹资活动产生的现金流量净额 17,304,712.85 19,312,814.22 现金流量分析：经营活动产生的现金流量 2014 年度为-14,737,109.80 元，2015 年度为 22,389,944.60元，波动比率为 251.93%，报告期内公司经营活动产生的现金流量获得明显改善，主要原因营业收入明显增加以及公司对应收账款的有效管控。本年度公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润勾稽关系正常,无重大差异。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 爱立信（中国）通信有限公司及其关联企业 144,312,702.32 38.80%否 2 中国移动通信集团公司所属各省级子公司 94,994,183.73 25.54%否 3 华为技术服务有限公司 66,146,314.52 17.78%否 4 中兴通讯股份有限公司及其关联企业 54,637,784.41 14.69%否 5 中国电信股份有限公司 7,571,183.96 2.04%否 合计 367,662,168.94 98.84%-应收账款联动分析应收账款联动分析:报告期内，公司营业收入为 371,981,531.71 元，较上期增长了 36.22%。报告期末，公司应收账款账面净额为 211,430,403.87 元，较上期增长了 13.57%。公司业务系提供劳务，报告期内公司南京华苏科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 115 页 依据 企业会计准则，提供劳务收入需满足以下条件：1)项目中标后签订了合同或协议，确定了服务内容、服务期限及合同总价款等条款；如合同内容有变更的已取得双方变更后相关书面依据；2)公司能够根据合同或协议的要求完成所需提供的服务，并经客户确认，且没有证据表明客户存在违背付款承诺的情形，各项目在完工当月按照合同总价款扣除项目扣款确认收入，并结转相应成本。与客户结算依据合同约定的条款进行。公司客户主要为国内三大运营商和主要设备供应商（爱立信、华为、中兴），客户每年对服务的需求比较稳定，因此报告期内的主要客户应收账款具有联动可比性，较稳定。应收账款期末余额增长系销售收入增长影响。(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 前锦网络信息技术（上海）有限公司 16,085,575.46 14.27%否 2 海南康斯坦人力资源开发管理有限公司 12,717,661.29 11.28%否 3 海南红海人力资源开发有限公司 7,188,054.19 6.38%否 4 南京国益劳务服务有限公司 4,709,896.70 4.18%否 5 福州元九通讯技术有限公司 4,422,755.00 3.92%否 合计 45,123,942.64 40.03%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 22,367,723.04 18,724,305.50 研发投入占营业收入的比例%6.01 6.86 研发支出分析研发支出分析：报告期内，公司按照规定已向当地科技局等相关部门办理了研发项目的立项登记，并按相关规定和公司的内控制度，单独归集了报告期内公司实际发生的研发投入金额。报告期内，公司实际发生的研发投入金额为 22,367,723.04 元，占营业收入的比例为 6.01%，按照高新技术企业认定管理办法，当期营业收入在 2 亿元以上的企业，研发投入金额需占营业收入的比例不低于 3.00%，公司符合高新技术企业认定管理办法的要求，可以按照相关规定享受所得税优惠政策。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比占总资产比重的增减重的增减 金额金额 变 动 比变 动 比例例%占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变 动 比变 动 比例例%占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 65,107,542.20 107.21 16.70 31,420,802.06-3.53 11.27 5.43%应收账款 211,430,403.87 13.57 54.23 186,161,370.80 79.34 66.75-12.52%存货 73,349,124.78 164.87 18.81 27,692,196.49 1.83 9.93 8.89%南京华苏科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 115 页 长 期 股 权投资-固定资产 24,943,621.79-1.06 6.40 25,209,743.86 0.18 9.04-2.64%在建工程-短期借款 33,800,000.00 39.31 8.67 24,262,412.47-26.48 8.70-0.03%长期借款-资产总计 389,856,786.24 39.78-278,902,822.29 41.59-资产负债项目重大变动原因：货币资金：期末余额较期初余额增加了 33,686,740.14 元，变动比率 107.21%。主要原因是报告期内公司定向发行股票募集了 29,840,000 元用于补充流动资金所致。存货：期末月较期初余额增加了 45,656,928.29 元，变动比率为 164.87%。主要原因是技术服务业务规模的进一步扩张，营业收入较上年明显增加，未达到完工结算条件的项目增多，项目成本未进行结转，因此存货期末余额增加。短期借款：期末余额较期初余额增加了 9,537,587.53 元，变动比率为 39.31%，主要是因为 2015 年工商银行增加了短期借款 5,000,000.00 元，南京银行增加了短期借款7,000,000.00 元，深圳中行减少短期借款 2,460,877.38 元。总资产：期末余额较期初余额增加了 110,953,963.95 元，变动比率为 39.78%，主要是因为报告期内公司定向发行股票募集了 29,840,000 元，同时应收账款期末余额较期初增加了 25,269,033.07 元，存货增加 45,656,928.29 元。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 截至报告期末，公司拥有 1 家全资子公司：南京华苏软件有限公司。2014 年 3 月 31 日公司以货币形式出资在南京市高淳区淳溪镇设立全资子公司：南京华苏软件有限公司。注册资本 100 万元，注册地址为南京市高淳区淳溪镇学山路 107号 1 幢，法定代表人为陈大龙，经营范围为：计算机软件、硬件开发、销售；计算机网络系统集成；网络优化服务；物联网设备及仪器仪表研发、生产、销售；通信设备研发、生产、销售及技术服务；通信网络工程设计、施工及维护服务。来源于南京华苏软件有限公司的净利润对公司净利润影响没有达到 10%以上。报告期内，公司未取得和处置其他子公司。(2)(2)委托理财及衍生品投资情委托理财及衍生品投资情况况 -(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、宏观环境 2013 年 8 月，国务院发布了关于印发“宽带中国”战略及实施方案的通知，部署未来 8 年宽带发展目标及路径，以加强战略引导和系统部署，意味着宽带战略从部门行动上升为国家战略，宽带首次成为国家战略性公共基础设施。2015 年 5 月，工业和信息化部发布关于实施“宽带中国”2015 专项行动的意见，重点强调指导和推进基础电信企业加快 4G 发展,进一步推进城市地区 4G 网络深度覆盖，实现城市、县城和乡镇的连续覆盖以及农村热点区域的有效覆盖。信息产业作为国民经济支柱产业，在国民经济中占据着越来越重的地位。南京华苏科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 115 页 2、行业发展 2013 年 12 月 4 日，TD-LTE 4G 牌照的发放标志着国内移动通信市场正式进入 4G 时代。2015 年 2 月 27 日，中国电信、中国联通分别获得 FDD-LTE 4G 牌照，中国电信、中国联通的 4G 建设也迈上快车道。根据工信部 2015 年通信运营业统计公报，2015 年运营商继续保持 4G 建设高投入，新增移动通信基站 127.1 万个，是上年净增数的 1.3倍，总数达 466.8 万个，其中 4G 基站新增 92.2 万个，总数达到 177.1 万个。4G 发展进入了一个新的发展阶段。4G网络的快速发展大大增加了移动通信技术服务的需求，运营商对网络性能的要求也越来越高。运营商之间的竞争将更加激烈，网络质量是重中之重。运营商在网络优化方面的投入会持续增加。运营商对网络性能的评估也从传统的KPI考核向基于用户的感知评价转变。所有这些意味着对无线网络优化的迅猛需求。按照经验，运营商大规模网络建设会持续3-5年时间，一般从网络大规模建设的第二年开始，运营商会开始网络的优化及综合解决方案。这不仅意味着2016年以及未来几年是规模化网络建设的高峰，更意味着包括网络优化产品和服务以及端到端综合解决方案在内的移动通信产业链的各个环节都将迎来新一轮的市场机会。3、周期波动 2013 年 12 月 4 日和 2015 年 2 月 27 日国家 TD-LTE 和 FDD-LTE 4G 牌照的分别颁发，中国一跃成为全球 4G 浪潮的弄潮儿，未来几年是通信行业大发展之年。同时由于移动互联网和智能终端的快速发展，带来对无线带宽的需求迅猛增加，促使通信运营商不断地进行网络扩容、技术升级及业务优化。通信技术服务行业将迎来新一轮的快速发展机遇。4、市场竞争的现状 目前，我国网络优化行业基本处于完全竞争状态，国内网络优化企业较多，但规模普遍较小，主要是地方性企业；地方性的企业注册资本基本在几十万元至几百万元之间、年销售额从数十万元至数百万元不等，服务区域一般局限于某个或某几个省、市、地区，以本地服务为主。而随着行业发展、技术不断演进，运营商、设备商对网络优化的要求不断提高，市场有越来越集中化趋势。以设备商为例，严格控制服务供应商的入围，淘汰没有规模、服务质量差的供应商；对于电信运营商来说，越来越多采取统一招标、集中入围模式，也意味着像华苏科技这样技术领先、具有多设备厂家合作经验、全国性服务和规模型企业越来越受到市场欢迎。另外，随着网络复杂度、规模不断增加，运营商对服务企业的技术能力、IT 能力也有新的要求，华苏持续在软件研发进行投入，以求在未来激烈竞争中保持领先。公司是国内第三方移动通信技术服务网络优化业务位列前茅的企业，是行业内服务区域最广、布局全国且能提供移动通信技术服务一体化解决方案的服务商。5、行业趋势 中国信息产业网数据显示，2011 年我国通信网络技术服务市场规模为 834.9