831388_2015_福来喜得_2015年年度报告_2016-04-11.pdf

青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 1 页/共 80 页 福来喜得 NEEQ:831388 青海福来喜得生物科技股份有限公司 年度报告 2015 青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 2 页/共 80 页 公 司 年 度 大 事 记 2015年12月公司亚麻酸工程研发中心获得省级企业技术中心称号。研发中心占地 1500 平方米，以亚麻籽研发为中心的亚麻籽产业工程化综合配套技术研究，加快技术转化、工业化、产业化，推进亚麻籽系列产品生产工艺进步。2015 年 10 月，公司根据企业自身对有机种植亚麻籽的需求，在海拔 2980 米的海西州德令哈市郊成功种植亚麻籽 2000 亩，这是我国在海拔接近 3000 米的高海拔地区首次试种成功。2015 年 7 月，清华大学化学系教授胡鑫尧、董国利、李云、蔡蔚、党委书记尉志武一行莅临福来喜得参观、指导。我公司与清华大学建立长期的合作开发关系，拥有亚麻籽工程研发中心，强大的科技创新能力，在亚麻籽系列产品的研发领域居国内领先地位。2015 年 6 月，白俄罗斯驻华大使布里亚 维克多 帕夫洛维奇一行到我公司进行参观考察。大使对福来喜得致力于采用高新技术对青藏高原特色资源（亚麻籽）的开发利用给予高度评价和认可，就公司对外市场拓展和开展国际合作提出了建设性意见。2015 年 6 月，中国青海绿色发展投资贸易洽谈会暨第二届环青海湖国际电动汽车挑战赛在青海国际会展中心隆重开幕。海内外宾朋云集高原古城西宁，共襄盛会。福来喜得健康品携有机亚麻油、富来西牌清脂康胶丸等产品参展。2015 年 5 月，青海品牌商品武汉推介会在武汉举行。青海特色品牌企业展示自信、开放、创新的大美青海形象，展现绿色、生态、文化特色资源优势。福来喜得健康品携有机亚麻油、富来西牌清脂康胶丸等产品参展。青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 3 页/共 80 页 目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.6 第三节会计数据和财务指标摘要.8 第四节管理层讨论与分析.10 第五节重要事项.20 第六节股本变动及股东情况.23 第七节节融资及分配情况.25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节公司治理及内部控制.29 第十节财务报告.33 青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 4 页/共 80 页 释义 释义项目释义项目 释义释义 福来喜得、公司、本公司 指 青海福来喜得生物科技股份有限公司 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 润德有限公司 指 青海润德生物科技有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 会计师事务所 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 5 页/共 80 页 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 应收账款期末余额较大的风险 2015 年末，公司应收账款账面净值为 1,608.03 万元，占流动资产的比例为 36.09%。应收账款账面净值期末余额较大，存在不能及时回收并可能发生坏账损失的风险。客户集中度较高的风险 报告期内，公司的主要客户为民和三江工贸有限公司、西宁丰瑞实业有限责任公司、青海智慧广告传媒有限公司、青海春天医药连锁有限公司、青海宾馆有限责任公司等客户。2015 年公司对前五名客户的销售收入占公司营业收入的比例为46.84%，占比较高。存在客户集中度较高的风险。产品质量和食品安全风险 本公司生产的产品与食品安全密切相关，如果公司在产品的原料采购、生产与销售环节出现质量问题，可能面临消费者投诉及索赔的风险，亦会对公司品牌声誉和市场推广造成不利影响。原材料供应及价格变动风险 公司作为膳食营养补充剂生产企业，原材料的供应是重中之重，因此，原材料供应和价格变动将对公司业绩产生重要影响。公司生产所需的原材料主要为亚麻，其生产受气候条件和病虫害等自然灾害影响，一旦公司主要原材料产地发生重大自然灾害，或受到其他因素的重大影响，将导致公司主要原材料供应和价格出现波动。在原材料采购、加工和生产旺季，如果公司不能合理储备一定规模的原材料或者不能很好保存原材料，将会影响公司产品的产量、质量和销量，进而会对公司经营业绩造成影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 6 页/共 80 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 青海福来喜得生物科技股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 福来喜得 证券代码 831388 法定代表人 朱军 注册地址 青海生物科技产业园区经二路 50 号 办公地址 青海生物科技产业园区经二路 50 号 主办券商 光大证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 会计师事务所 中准会计事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王富贵、翟鹏展 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 马小芳 电话 0971-5223456 传真 0971-5363096 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 青海生物科技产业园区经二路 50 号 810000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 青海生物科技产业园区经二路 50 号 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-05 行业（证监会规定的行业大类）A01“农业”主要产品与服务项目 亚麻籽及亚麻产品的开发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）36,000,000 控股股东 青海三工投资管理集团有限公司 实际控制人 朱军 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91633100710521919P 是 税务登记证号码 91633100710521919P 是 青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 7 页/共 80 页 组织机构代码 91633100710521919P 是 青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 8 页/共 80 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 15,291,313.34 21,247,005.96 -28.03%毛利率%71.28%74.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,668.90 7,171,557.03-99.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,425,448.81 2,589,396.44-232.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.03%55.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.52%7.19%-基本每股收益 0.0005 0.1992 -二、偿债能力 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）84,532,185.19 89,368,941.33 -5.41%负债总计（元）35,673,527.92 40,526,952.96 -11.98%归属于挂牌公司股东的净资产（元）48,858,657.27 48,841,988.37 0.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.36 1.36 0.03%资产负债率%42.20%45.35%-流动比率 1.30 1.28 -利息保障倍数 2.51 9.00 -（三）营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）-4,570,957.98-20,222,220.19 77.40%应收账款周转率 1.19 5.03 -存货周转率 1.48 2.69 -（四）成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.41%116.57%-营业收入增长率%-28.03%5910.02%-净利润增长率%-99.77%251.65%-（五）股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）36,000,000.00 36,000,000.00 -计入权益的优先股数量（股）-青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 9 页/共 80 页 计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-（六）非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非经常性损益合计非经常性损益合计 3,442,117.71 所得税影响数-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,442,117.71 青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 10 页/共 80 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司致力于亚麻籽及其系列产品的开发、生产和销售，公司业务立足于有机种植的青藏高原特色资源-亚麻籽，利用自有技术深入研发亚麻籽产品的营养价值，充分开发其富含的多不饱和脂肪酸对人体健康的益处，通过采用销售分公司、网络、专卖店、企业客户营销相结合的销售方式，多渠道促进产品销售。公司在现有产品的基础上，根据行业的发展趋势，进行生产技术的更新换代及新产品的研发工作，从而持续获得收入、利润及现金流。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入 1,529.13 万元，较上年同期下降了 28.03%；利润总额 235.79 万元，较上年同期下降了 76.96%；公司净利润 1.67 万元，较上年同期下降了 99.77%。截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产 8,453.21 万元，净资产 4,885.87 万元，资产负债率为 42.20%。报告期内，公司经营计划未能实现，主要原因为受经济下行因素的影响，报告期内公司销售收入和利润较上期有所下降。报告期内公司二氧化碳超临界萃取和分子蒸馏等生产设备已投入使用，进一步提升了产品等级和品质，占地 1500 平方米的亚麻籽综合利用研发中心、木酚素研发中心也已建设完成建设，使产品质量有了更高的保障，2015 年 10 月，公司根据企业自身对有机种植亚麻籽的需求，在海拔 2980 米的海西州德令哈市郊成功种植亚麻籽 2000 亩，收获亚麻籽 197.92 吨，年末已全部筛选入库。亚麻籽的成功种植，对公司原材料的供应和产品质量提供了保障。青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 11 页/共 80 页 1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 15,291,313.34 -28.03%100.00%21,247,005.96 5910.02%100.00%营业成本 4,390,996.56 -19.36%28.72%5,444,997.38 2216.56%25.63%毛利率 71.28%-74.37%-管理费用 6,874,139.81 10.34%44.95%6,229,822.32 22.67%29.32%销售费用 2,208,760.83 27.01%14.44%1,738,984.53 669.60%8.18%财务费用 2,103,722.56 46.46%13.76%1,436,416.95 29.48%6.76%营业利润 -1,084,236.11 -119.19%-7.09%5,649,522.15 189.44%26.59%营业外收入 3,442,117.71 -48.36%22.51%6,666,164.15 2116.51%31.37%营业外支出 -0.00%2,084,003.56 10033.25%9.81%净利润 16,668.90 -99.77%0.11%7,171,557.03 251.65%33.75%项目重大变动原因：营业收入：本期营业收入为 1,529.13 万元，上期为 2,124.70 万元。本期较上期减少 595.57 万元，降低幅度为 28.03%。本期营业收入下降，主要因为 2015 年受经济下行因素影响，产品市场销售量萎缩。营业成本：本期营业成本为 439.10 万元，上期为 544.50 万元。本期较上期减少 105.40 万元，降低幅度为 19.36%。本期营业成本下降，主要因为 2015 年受经济下行因素影响，产品市场销售量萎缩，业务量下降引起相应的成本下降。管理费用：本期管理费用为 687.41 万元，上期为 622.98 万元。本期较上期增加 64.43 万元，增加幅度为 10.34%。管理费用增加主要是审计费用包括中介审计费 9.40 万元、挂牌费 50.00 万元，审计费比上期增加 18.70 万元，公司食堂装修费用本期增加了 27.94 万元。销售费用：本期销售费用为 220.88 万元，上期为 173.90 万元。本期较上期增加 46.98 万元，增加幅度为 27.01%。公司销售费用主要包括销售部门员工工资、广告费、办公费、业务招待费。主要是本期公司为迅速的开拓市场，储备销售人员，构建建立好的销售团队和业务主干，增加了销售人员，但同时受市场销售量萎缩，销售业绩没有提升，销售管理人员和销售人工成本比上期增加 46.98 万元。财务费用：本期财务费用为 210.37 万元，上期为 143.64 万元。本期较上期增加 66.73 万元。本年较去年增加 46.46%，主要原因是本期支出担保公司担保费 53.50 万元。营业利润：本期营业利润为-108.42 万元，上期为 564.95 万元。本期较上期减少 673.38 万元。主要原因是 2015 年受经济下行因素影响，产品市场销售量萎缩，营业收入大幅降低。同时，2015 年北京分公司和西安分公司正式营业，其中西安分公司长期待摊费用-开办费 43.44 万元计入管理费用、北京分公司长期待摊费用-开办费 75.11 万元计入管理费用，分公司开办费计入管理费用共计 118.55 万元对当期营业利润影青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 12 页/共 80 页 响较大。营业外收入：本期营业外收入主要包括政府补助 166.50 万元，无需支付的款项 177.56 万元：本公司同青海省建筑工程总承包有限公司调解，青海省建筑工程总承包有限公司免除本公司工程欠款 177.56 万元，计入本期营业外收入。其他卖废料收入 0.14 万元。较上期减少 322.40 万元，主要是较上期无需支付的款项降低了 476.75 万元，上期无需支付的款项是青海三四一九实业有限公司债务和解后，无需支付的债务，经民事判决公司胜诉；政府补助较上期增加了 154.28 万元，主要是 2015 年加大了研发项目投入，从而获得较多政府补助。营业外支出：本期营业外支出较上期减少 208.40 万元，本期未发生营业外支出项目。净利润：本期净利润为 1.67 万元，上期为 717.16 万元。本期较上期增减少 715.49 万元，降低幅度为-99.77%。本期净利润大幅降低，主要因为 2015 年受经济下行因素影响，产品市场销售量萎缩，营业收入大幅下降。（2 2）收入构成）收入构成 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 15,279,257.19 4,390,996.56 21,246,435.27 5,444,997.38 其他业务收入 12,056.15-570.69-合计合计 15,291,313.34 4,390,996.56 21,247,005.96 5,444,997.38 按产品或区域分类分析：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%亚麻籽油丸产品销售 14,177,857.76 92.79%14,848,162.30 69.89%亚麻籽销售 80,502.37 0.53%41,180.02 0.19%亚麻油产品销售 1,020,897.06 6.68%6,357,092.95 29.92%合 计 15,279,257.19 100.00%21,246,435.27 100.00%收入构成变动的原因 本期营业收入为 1,529.13 万元，上期为 2,124.70 万元。本期较上期减少 595.57 万元，降低幅度为 28.03%。本期营业收入下降，主要因为 2015 年受经济下行因素影响，产品市场销售量萎缩。按产品分类看，本期亚麻籽油丸产品销售收入较上期降低了 67.03 万元，降幅为 4.51%；亚麻油产品销售收入较上期降低 533.62 万元，降幅为 83.94%；主要因为 2015 年受经济下行因素影响，产品市场销售量萎缩，营业收入大幅下降，特别是高档食用油市场影响较大，亚麻油营业收入降幅较高。从收入构成看，2015 年受整体市场行情的影响，亚麻油和亚麻油丸整体销售额较上期均有下降，本期亚麻籽油丸销售额占比较上期增加，增幅为 32.27%，亚麻油销售额占比下降，降幅比例 77.67%，主要原因为亚麻籽油丸属于高档产品，本期公司逐步提升公司终端产品品质，积极引导油丸高端产品消费实现了一定的效果，尽管市场整体下滑，但亚麻籽油丸销量变化不大。青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 13 页/共 80 页 （3 3）现金流量状况）现金流量状况 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -4,570,957.98 -20,222,220.19 投资活动产生的现金流量净额 -4,941,161.28 -9,712,006.26 筹资活动产生的现金流量净额 -4,101,209.82 61,566,875.61 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：由上年的净流出-2,022.22 万元变为本年度的净流出-457.10 万元，主要是：本期销售商品收到的现金比上期减少了 726.10 万元，降幅为 43.06%，2015 年公司管理人员有所增加，管理人员工资较上期增加了 57.57 万元，销售部和分公司为开拓市场，储备销售人员，销售人员也有所增加，销售人员工资较上期增加了 48.36 万元。但受经济下行因素影响，销售收入较上期下降了 595.57万元；2015 年支付给职工以及为职工支付的现金比上期增加了 312.80 万元，增幅为 75.08%；支付的其他与经营活动有关的现金比上期减少 2,137.23 万元，降幅为 32.99%，主要是本期广告宣传费降低 49.03 万元、有机认证及会费降低 22.40 万元，公益基金支出上期发生 200 万元，本期未发生。2、投资活动产生的现金流量净额：由上年的净流出-971.20 万元变为本年度的净流出-494.12 万元是本期公司购置生产设备等增加的固定资产投资较上期大幅减少。3、筹资活动产生的现金流量净额：由上年的净流入 6,156.69 万元变为本年度的净流入-410.12 万元全部是偿还借款及利息支付 410.12 万元。主要是上期净流入金额较大是股东货币增资 6450 万元（其中增加实收资本 2,600.00 万元，增加资本公积 3,850.00 万元）。（4）主要客户情况）主要客户情况 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 民和三江工贸有限公司 6,887,111.11 45.07%否 2 西宁丰瑞实业有限责任公司 128,023.50 0.84%是 3 青海智慧广告传媒有限公司 73,111.11 0.48%否 4 青海春天医药连锁有限公司 35,543.59 0.23%否 5 青海宾馆有限责任公司 33,731.88 0.22%否 合计合计 7,157,521.19 46.84%（5）主要供应商情况）主要供应商情况 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海黎晟印务有限公司 1,293,759.03 49.29%否 2 民和振兴农牧科技开发有限公司 315,526.00 12.02%否 3 青海恩泽农业技术有限公司 186,000.00 7.09%否 4 兰州奥特姆农产品有限公司 76,304.00 2.91%否 5 佛山市南方包装有限公司 57,900.00 2.21%否 青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 14 页/共 80 页 合计合计 1,929,489.03 73.52%（6）研发支出）研发支出 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 924,714.31 1,344,341.85 研发投入占营业收入的比例 6.05%6.33%研发支出说明：本期总研发支出较上期减少了 41.96 万元，主要是本期支付研发劳务费成本大幅减少。上期公司研发任务较少，公司主要将研发任务委托给科研机构和高校院所来承担，同时，为积极培养研发人员，相对研发费用较大；本期公司已经建立成熟研发团队，研发任务主要是本公司研发人员来完成，费用较上期较低。本期研发方向向着新产品研发和推广拓展，我公司在过去的一年里，进行以下产品的研发及科技技术推广工作：1、利用分子蒸馏法提纯亚麻酸软胶囊产业化项目。本项目为公司自主研发，提高亚麻籽油的产业链向精深方向发展，利用分子蒸馏纯化工艺提高亚麻籽油中-亚麻酸含量，-亚麻酸是人体必须-3 类脂肪酸，是生命构成的核心物质，通过本项目的建设可使亚麻籽油中的-亚麻酸含量提高到 60以上，更加有利于人体吸收。2、利用亚麻胶开发生产软胶囊新技术项目。此项目采用高科技方法，以亚麻籽油为原料，根据营养学和生理要求进行配方的新产品。这种营养保健油，富含-亚麻酸等多种营养成分，其营养性远高于普通色拉油，常年食用有降低血脂、软化血管等保健功能。3、青海省企业技术创新科技计划项目。利用亚麻籽胶开发生产软胶囊新技术，高速离心喷雾法制备亚麻胶粉，将胶加入分离器中加温，通过内置高速离心喷雾得到亚麻籽胶，亚麻籽胶生产空心软胶囊工艺技术及配方研究。2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 18,279,384.32 -42.68%21.62%31,892,713.40 12163.40%35.69%-14.06%应收账款 16,080,312.42 93.08%19.02%8,328,296.64 8205.91%9.32%9.70%存货 3,838,681.94 82.15%4.54%2,107,381.33 8.19%2.36%2.18%长期股权投资 -固定资产 31,275,257.27 9.90%37.00%28,457,571.88 21.07%31.84%5.16%在建工程 -100.00%0.00%130,674.19 -0.15%-0.15%短期借款-长期借款-资产总计 84,532,185.19 -5.41%100.00%89,368,941.33 116.57%100.00%0.00%青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 15 页/共 80 页 资产负债项目重大变动原因：货币资金：本期末货币资金 1,827.94 万元较上期末减少了 1,361.33 万元，降幅为 42.68%，主要是受经济下行因素影响本期销售商品收入降低 43.06%，支付给职工工资成本的支出增加了 75%，销售费用支出较上期增加了 27.01%，管理费用支出较上期增加了 10.34%，财务费用支出较上期增加了 46.46%。同时2015 年 公司加大了对生产车间设备和研发中心的投入，其中包括行业领先生产设备超临界二氧化碳萃取设备和气相色谱仪等研发设备，固定资产增加了 9.90%。应收账款：本期末应收账款 1,608.03 万元较上期末增加了 775.20 万元，增幅为 93.08%，主要原因为开拓市场，对经销商采取了赊销政策。存货：本期末存货 383.87 万元较上期末增加了 173.13 万元，增幅为 82.15%，主要为本期公司在青海省海西州种植亚麻籽收割后入库增加原材料。在建工程：上期期末 13.07 万元，本期为 0 元。为二氧化碳萃取设备的技术改造和升级支出，本期已完成并转入固定资产。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 健康已成为现代社会流行的主题，健康良好的生活方式已被人们接受。随着社会经济发展和人民生活水平提高，怎样膳食营养均衡，尤其消费者对食用油需求呈现出多样化趋势，普通油品在一定程度上已难以满足特定消费者对营养、健康的需求，具有营养、保健、美味的特种食用油产品将呈现出巨大市场空间。消费者会更加关注油品的脂肪酸组成、油品中的生理活性物质和微量元素的含量、脂肪酸的合理比配等。利用其富含功能性成分的特点，生产营养健康的功能性油脂已成为健康发展方向。高端食用油将逐步发展为膳食营养补充剂，以满足消费者特定的营养、保健需求。中国膳食营养补充剂市场正进入快速上升通道。2015 年营养与保健食品产值将达到 1 万 2 千亿元。大健康产业以突飞猛进的速度发展，“我国健康产业迎来了难得的发展机遇。当前，人们对健康行业的巨大需求正在被释放和激发，催生了政府政策的支持，又由此促进了健康服务业、健康产业的发展。”中国保健协会理事长张凤楼在近日召开的“首届中国保健食品产业发展高峰论坛”发表了上述讲话。据了解，该论坛由中国食品报社和中国初级卫生保健基金会主办、中国保健协会提供支持。论坛以“新食品安全法对于营养保健食品产业的影响力”为主题，对新的法律环境下营养保健食品产业发展方向和企业运行模式进行深层次探讨。李克强总理在今年的政府工作报告中首次提出“健康中国”目标。改革开放以来，我国食品工业稳步快速发展，产业机构不断优化，产品质量总体稳定，食品安全和营养水平逐步提升，食品工业在国民经济中的支柱产业地位进一步增强。随着我国经济的快速发展，城乡居民食品消费向健康型、享受型转青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 16 页/共 80 页 变，从“吃饱、吃好”向“吃得安全，吃得健康”转变，食品安全营养健康成为国民健康长寿的重要因素。“随着我国人口老龄化加快和防治慢性疾病任务的加重，公众对食品的健康功能要求日益广泛和迫切，食品消费进一步多样化，营养保健食品有着广阔发展空间。”步正发表示，推进营养保健食品发展还面临许多新情况、新问题。此次论坛从新发布的食品安全法解读入手，政府、专家、企业相聚一起共同研讨营养保健食品行业发展方向和成长中的问题，无疑将给营养保健食品产业的健康发展注入正能量。步正发分析，当前，营养保健食品产业正处于调整转型攻坚期。此次高峰论坛的举办，通过对业内存在问题及发展方向的深入探讨，找到行业发展的共性问题，为营养保健行业的发展注入了新能量。“我国面临的营养膳食不均衡问题十分严重。”中国初级卫生保健基金会理事长龚建明谈到，近期发布的中国居民营养与慢性病报告指出，过去十年间我国城乡居民膳食结构有所变化，超重、肥胖问题日益凸显，2012 年全国 18 岁及以上成人超重率和肥胖率分别 30.1%和 11.9%，较 2002 年分别上升 7.3和 4.8 个百分点。同时,农村贫困地区 60 岁以上老年人营养不良约为 8.1%。增强体质，预防慢病发生离不开营养保健食品支持。“营养保健产业的高速发展,国人健康意识的快速提升，使得运用营养保健食品改善疾病状况，减少药物副作用，促进康复成为共识。”新发布的食品安全法监管力度空前。其中，涉及保健食品的相关规定，1995 年我国制定的食品卫生法中有 3 条，2009 年颁布的食品安全法中有 1 条，今年新修改的食品安全法中共有 13 条。新修改的食品安全法中的 13 条相关规定，对保健食品的生产管理、市场监督、环保管理违法的处罚都做了明确的规定。中国国际经济交流中心信息部部长徐洪才的分析称，健康服务业属于劳动密集型行业，吸纳劳动力就业能力强，对提高劳动者收入、保障和改善民生意义重大。同时，开放民间资本投资健康服务业，加快健康服务业发展，有利于优化产业结构。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 市场市场地位地位：公司是集科研、生产、销售于一体，从事亚麻籽的综合开发和利用，是迄今为止国内最具有权威性的亚麻终端产品研发和生产机构之一。亚麻籽产品研发、生产项目符合国家、青海省社会和国民经济发展规划，符合青海省农牧业发展计划，符合国家农业综合开发产业化经营项目的要求，项目建设有良好的政策环境。本公司是青海龙头农业企业，“福来喜得”是青海省著名商标。青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 17 页/共 80 页 竞争优势：竞争优势：（1）资源优势 亚麻籽是西北地区重要的经济作物，在青海东部的海东地区有着悠久的亚麻种植史，资源比较丰富，具有发展加工的优越条件。公司与当地种植协会负责人签订采购协议，由其负责按照公司要求种植和采购优质亚麻籽。根据亚麻籽的产量分析，公司规模化经营后，原料资源立足青海省即可满足生产经营需求。因此公司原料供应有保障。2015 年公司在海西德令哈种植的 2000 亩有机亚麻籽也获得丰收，实现了机械化种植，德令哈现有耕地 19 万亩，多为连片良地，为进一步扩大种植规模提供了保障。（2）地域优势 青海省政府和西宁市政府早在 1999 年就把亚麻综合利用和开发列为全省支柱产业项目以及西宁市重点发展项目。公司地处青藏高原，污染少，产品原料生长环境洁净程度高，原料绿色、无污染。亚麻特别适宜于在干旱贫瘠的地区种植，在青海特殊的地理和气候环境下生长，无病虫害方面的隐患。青海亚麻种植区域广，青海省海东地区是亚麻主产区，有着悠久的亚麻种植史，种植面积大、产量高。德令哈地区的种植成功也使亚麻籽在更高海拔种植，使亚麻籽的种植地域扩大。3）市场优势 公司从事亚麻籽综合利用开发已十三年之久，所生产“福来喜得”系列产品在北京、西安及本地市场均有销售，且市场口碑良好，消费者已经接受。在高端食用油市场有一定知名度，且做为第一家在新三版挂牌的亚麻籽开发专业公司逐步走向行业领导地位，市场销售量稳步提升，同时对亚麻籽系列产品的不断开发，产品优势明显。（4）产品工艺技术及品质优势 公司采用与清华大学合作研究的专利技术进行生产，工艺技术先进，能耗低、成本低、生产效率高，产品品质好、质量稳定，公司拥有的设备和技术先进。2008 年起公司产品及生产种植基地就通过了国家有机食品认证，具今已有 8 年的有机资质，公司设立以来先后承担国家级、省级科技项目二十多项，拥有发明专利用五项。公司拥有低温冷榨、六脱精炼工艺技术，拥有的 CO2 超临界萃取、分子蒸馏等技术装备与生产线在行业处于领先地位。全自动胶囊灌装线、全自动瓶装生产线，保证了产品品质。竞争劣势：竞争劣势：地域劣势：青海地处偏远，生产辅助材料，产品运输会受到地域的影响 人才劣势：非专业人才聚集区，在公司发展中人才的引进会增加成本 行业劣势：亚麻籽为小品种作物，在整个食用油行业所占比重较小，市场还需要培养，扩大在整个油品中的占比。青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 18 页/共 80 页 （五（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司实现营业收入 1,529.13 万元，较上年同期下降了 28.03%；利润总额 235.79 万元，较上年同期下降了 76.96%；公司净利润 1.67 万元，较上年同期下降了 99.77%。截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产 8,453.22 万元，净资产 4,885.87 万元，母公司资产负债率为 42.20%。总资产较上年同期减少 5.41%,归属于公司股东的净资产较上年同期增加 0.03%。报告期内，公司主营业务有所下降，但资产负债结构合理。公司管理层及核心技术团队稳定，技术能力不断提升，为公司持续经营提供重要保障。公司主营业务未发生变化，生产经营状态正常。公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。三、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、应收账款期末余额较大的风险 2015 年末，公司应收账款账面净值为 1,608.03 万元，占流动资产的比例为 36.09%。应收账款账面净值期末余额较大，存在不能及时回收并可能发生坏账损失的风险。应对措施：公司主要客户为民和三江工贸有限公司等区域经销客户及个人零售，本期期末应收账款余额较上期期末余额增加。公司主要经销客户信誉良好，具有较强的资金实力，从公司应收账款的收款历史记录来看未发生过重大坏账记录。此外，2016 年公司将加大收款力度，将可能发生坏账损失的风险降到最低。二、客户集中度较高的风险 报告期内，公司的主要客户为民和三江工贸有限公司、西宁丰瑞实业有限责任公司、青海智慧广告传媒有限公司、青海春天医药连锁有限公司、青海宾馆有限责任公司等客户。2015 年公司对前五名客户的销售收入占公司营业收入的比例为 46.84%，占比较高。存在客户集中度较高的风险。应对措施：公司已制定详细的产品销售推广计划，扩大自有终端销售渠道，公司目前在本省设立了 3家直营店，在西安和北京设立销售分公司，2015 年 2 月同青海春天医药连锁有限公司签订产品代销协议，同时计划两年内在其他重点城市进行销售布局，将在保持对企业客户和大客户销售收入增长的同时，逐步提高对个人客户销售收入占比，经过一段时间的市场拓展后，单一客户收入占比将显著下降，未来不存在重大客户依赖。三、产品质量和食品安全风险 青海福来喜得生物科技股份有限公司 2015年年度报告 第 19 页/共 80 页 本公司生产的产品与食品安全密切相关，如果公司在产品的原料采购、生产与销售环节出现质量问题，可能面临消费者投诉及索赔的风险，亦会对公司品牌声誉和市场推广造成不利影响。应对措施：公司建立品质控制体系并严格执行，已取得保健食品 GMP 生产认证、有机产品认证、HACCP、ISO9001 等生产规范和质量控制标准，以控制因产品质量带来的食品安全风险。四、原材料供应及价格变动风险 公司作为膳食营养补充剂生产企业，原材料的供应是重中之重，因此，原材料供应和价格变动将对公司业绩