831469_2015_金磊建材_2015年年度报告_2016-04-04.pdf

第1页，共95页新疆金磊建材股份有限公司（Xinjiang JinLei Building Material Co.,Ltd）2015金磊建材NEEQ:831469年度报告第2页，共95页2015 年 6 月 26 日，公司获得新疆维吾尔自治区资源综合利用认定委员会颁发的资源综合利用认定证书。2015 年 3 月 4 日公司取得克拉玛依市经济委下发的关于确认新疆金磊建材股份有限公司生产的商品混凝土符合国家 鼓 励 类 产 业 要 求 的 函 。董事长王荣欣获得“2015 年克拉玛依市年度经济人物”2015 年 6 月 30 日，公司召开董事会同意购买克拉玛依市城市建设投资发展有限责任公司持有的克拉玛依市城投碎石开采有限责任公司的 41%股权。2015 年 12 月 16 日，公司召开董事会，通过了关于转让克拉玛依市城投碎石开采有限责任公司 5%股权议案 和关于受让克拉玛依市城投碎石开采有限责任公司 10%股权议案，至本报告期末，公司共持有克拉玛依市城投碎石开采有限责任公司 46%的股权公 司 年 度 大 事 记新疆金磊建材股份有限公司2015 年度报告第3页，共95页目录目录第一节声明与提示.4第二节公司概况.6第三节会计数据和财务指标摘要.8第四节管理层讨论与分析.10第五节重要事项.20第六节股本变动及股东情况.22第七节融资及分配情况.24第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.25第九节公司治理及内部控制.27第十节财务报告.30新疆金磊建材股份有限公司2015 年度报告第4页，共95页第一节 声明与提示声明公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙人）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否(一)董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由无(二)列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由无(三)豁免披露事项及理由无新疆金磊建材股份有限公司2015 年度报告第5页，共95页重要风险事项重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述应收账款管理风险截至 2015 年 12 月 31 日应收账款账面价值为 11577万元，占总资产的比例为 57.96%。如果公司不能对应收账款实施有效的管理，将会增加资金占用，降低运营效率。如果一旦发生坏账，可能因坏账准备计提不足，对未来经营业绩造成一定影响。业绩波动的风险混凝土行业的发展与宏观经济周期密切相关，很大程度上依赖于国民经济运行状况、国家固定资产投资规模及国家投融资政策，如果公司不能进一步提升竞争能力，在稳定现有市场的基础上拓展新的市场，则可能导致市场份额、营业收入及净利润的下降，面临业绩波动的风险。原材料价格波动的风险主要原材料水泥、碎石、砂等的价格波动会对公司经营业绩产生较大的影响。未来如果原材料价格上涨，将会影响了公司的生产成本、加大了存货管理难度，公司成本上升压力将会加大，从而可能对公司的经营业绩和财务状况造成重大不利影响。业务经营季节性波动的风险公司的经营业绩存在明显的季节性波动，通常情况下一季度能实现的收入较少，全年收入和利润主要在 4月至 10 月期间实现。请投资者充分关注公司经营业绩季节性波动对公司股票价格的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否新疆金磊建材股份有限公司2015 年度报告第6页，共95页第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称新疆金磊建材股份有限公司英文名称及缩写Xinjiang JinLei Building Material Co.,Ltd证券简称831469证券代码831469法定代表人王荣欣注册地址新疆维吾尔自治区克拉玛依市金西五街 5977 号办公地址新疆维吾尔自治区克拉玛依市金西五街 5977 号主办券商国盛证券有限责任公司主办券商办公地址江西省南昌市西湖区北京西路 88 号江信国际金融大厦会计师事务所瑞华会计师事务所（特殊普通合伙人）签字注册会计师姓名栾国保、梁晓敏会计师事务所办公地址北京市东城区永定门西滨河路8 号院 7号楼中海地产广场西塔3-11层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人王莉电话0990-6975732传真0990-6975732电子邮箱公司网址新疆克拉玛依市金西五街 5977 号联系地址新疆克拉玛依市迎宾大道 69 幢 1407 号邮政编码834000公司指定信息披露平台的网址http:/www.neeq.cc/index公司年度报告备置地公司行政办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2014-12-10行业（证监会规定的行业大类）C30 非金属矿物制品业主要产品与服务项目混凝土研制生产普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）35,450,000新疆金磊建材股份有限公司2015 年度报告第7页，共95页控股股东王荣欣实际控制人王荣欣四、注册情况号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号91650200754565147C是，办理社会同一信用代码。税务登记证号码650203754565147否组织机构代码75456514-7否新疆金磊建材股份有限公司2015 年度报告第8页，共95页第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入138,805,100.20149,680,722.08-7.27%毛利率26.72%30.39%-归属于挂牌公司股东的净利润23,269,011.3229,787,856.60-21.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润21,637,396.9428,470,727.84-24.00%加权平均净资产收益率21.60%29.43%-基本每股收益（元/股）0.660.89-26.25%二、偿债能力本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计199,741,973.58178,427,248.0211.95%负债总计87,065,637.8468,990,673.6026.20%归属于挂牌公司股东的净资产（元）112,676,335.74109,436,574.402.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）3.183.092.96%资产负债率43.59%38.67%-流动比率1.591.70-利息保障倍数9.5418.15三、营运情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额15,299,630.67-3,235,014.26-应收账款周转率1.201.72-存货周转率46.8055.15-新疆金磊建材股份有限公司2015 年度报告第9页，共95页四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率11.95%17.04%-营业收入增长率-7.27%-11.52%-净利润增长率-21.88%3.83%-五、股本情况本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本（股）35,450,00035,450,0000.00%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益项目项目金额金额（元（元）非经常性损益合计1,919,546.33所得税影响数287,931.95少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额1,631,614.38新疆金磊建材股份有限公司2015 年度报告第10页，共95页第四节 管理层讨论与分析一、经营分析(一一)商业模式商业模式公司属于制造业中的非金属矿物制品业，主要从事预拌混凝土和砂浆的研发、生产和销售。历经多年的发展，公司形成了自身独特的关键资源要素，包括多项公司资质、先进的混凝土配合比技术、多种机械设备、良好的内部管理和稳定的销售、采购渠道等。通过对关键资源要素的有机整合，公司能够根据客户的要求提供高质量的预拌混凝土和砂浆产品。公司的客户群体主要是在克拉玛依市当地从事建筑工程施工和房地产开发的承包商及业主以及与建筑工程相关的公司和自然人。公司主要通过预拌混凝土和砂浆的销售从而获得收入、利润和现金流。公司 2015 年度销售毛利率，高于同行业上市公司，其主要原因有二：公司立足克拉玛依地区，形成了自身的区域优势，市场占有率高；公司通过有效的采购竞争和长期合同，降低材料采购成本。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾1.基本财务状况，2015 年 1-12 月实现营业收入 13881 万元，较去年同期下降了 7.27%；营业成本 10171 万元，较上年同期下降了 2.41%；毛利率 26.72%较上年下降了 3.67%；归属于挂牌公司股东的净利润 2327 万元，较上年同期下降了 21.88%。实现经营活动净流量 1530 万元。2.由于房地产行业疲软，特别是近几年克拉玛依市政府几大重点场馆基本建设完毕，市场对混凝土的需求减少，工作量处于不饱满状态，全年生产方量较往年有所下降。3.2014 年 11 月 24 日公司取得新经信环资（2014）472 号文认定为综合利用矿山废石的批复。根据 2013 年 2 月 16 日国家发展改革委第 21 号令公布的国家发展改革委关于修改有关条款的的决定修正）鼓励类：第十二条第十一款：“废矿石、尾矿和建筑废弃物的综合利用”，2015 年本公司继续按 15%的税率缴纳企业所得税。4.2015 年 3 月 4 日公司取得克拉玛依市经济委下发的 关于确认新疆金磊建材股份有限新疆金磊建材股份有限公司2015 年度报告第11页，共95页公司生产的商品混凝土符合国家鼓励类产业要求的函。5.2015 年 6 月 26 日公司取得新疆维吾尔自治区资源综合利用认定委员会发放的资源综合利用认定证书。6.2015 年 6 月 30 日公司董事会同意购买克拉玛依市城市建设投资发展有限责任公司持有的克拉玛依市城投碎石开采有限责任公司的 41%股权。2015 年 12 月 16 日，公司召开董事会，通过了关于转让克拉玛依市城投碎石开采有限责任公司 5%股权议案和关于受让克拉玛依市城投碎石开采有限责任公司 10%股权议案，至本报告期末，公司共持有克拉玛依市城投碎石开采有限责任公司 46%的股权。7.董事长王荣欣荣获“2015 年度克拉玛依年度经济人物”8.2015 年度出现公司客户较为集中现象，主要集中在克拉玛依市鼎泰建设（集团）有限公司、永升建设集团有限公司、新疆新油建筑安装工程有限责任公司等几大公司。1.1.主营业务分析主营业务分析(1)(1)利润构成与现金流分析利润构成与现金流分析单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比变动比例例占营业收占营业收入的入的比重比重金额金额变动比例变动比例占营业收占营业收入的入的比重比重营业收入138,805,100.20-7.27%-149,680,722.08-11.52%-营业成本101,714,761.00-2.41%73.28%104,229,325.49-18.43%69.63%管理费用5,608,747.99-15.28%4.04%6,620,418.7544.97%4.42%销售费用1,662,201.0263.44%1.20%1,017,028.22-10.04%0.68%财务费用3,246,304.7959.78%2.34%2,031,746.3545.20%1.36%营业利润25,184,392.66-24.37%18.14%33,299,857.550.55%22.25%资产减值损失2,199,610.79-32.02%1.58%3,235,743.95115.11%2.16%营业外收入2,581,142.9556.79%1.86%1,646,233.93143.48%1.10%营业外支出661,596.62584.38%0.48%96,670.68-63.87%0.06%所得税费用3,834,927.67-24.23%2.76%5,061,564.204.69%3.38%净利润23,269,011.32-21.88%16.76%29,787,856.603.83%19.90%经营活动产生的现金流量净额15,299,630.67572.94%-3,235,014.26-135.32%-投资活动产生的现金流量净额-704,628.74-158.11%-1,212,646.57107.31%-筹资活动产生的现金流量净额-9,676,056.54426.31%-1,838,456.54-133.24%-项目变动及重大差异产生的原因：销售费用：同比上升 63.44%，主要原因是以下几项因素综合影响：2015 年加大应收账款回款力度，在经济下滑的情况下抢占市场，提高了销售部门人工工资及福利增长幅度为 90.99%，主要因为折旧费下降 56%，此外为加大回款增加回款提成劳务费。财务费用：同比上升 59.78%，因增加流动资金贷款，贷款利息增加。利息支出较上年增加 120 万，增长 59.53%。资产减值损失：同比下降了-32.02%，因 2015 年通过债务重组、法律诉讼等形式，加大以前年度的回款，减少了坏账风险。新疆金磊建材股份有限公司2015 年度报告第12页，共95页营业外收入：同比增加 56.79%，主要原因为根据新经信环资（2015）268 号文认定我公司符合关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知（财税【2008】156 号文、关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知（财税【2011】115 号等文件的规定，我公司利用废石、粉煤灰生产的预拌混凝土（C10-C60）产品被认定为资源综合利用产品。确定资源综合利用证书，获得税收返还 175 万元。营业外支出：同比增加 584.38%，因本年债务重组发生损失 29 万元。现金流量分析：经营活动产生的现金净流量：同比增长 572.94%，销售商品提供劳务的收回的现金增加，收到税收返还现金增加 156.31 万元税款、支付的其他经营现金减少 382 万元，同比下降 50.06%。投资活动产生的现金净流量：同比下降 158.11%，主要原因是增加对外投资现金 185 万元。筹资活动产生的现金净流量：同比下降 426.31%，主要原因为利息支出、股东红利较上年增加 1420.79 万元，同比增长了 91.85%。(2)(2)收入构成分析收入构成分析类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比比例例%主营业务收入138,281,181.3599.62%149,051,153.7099.58%其他业务收入523,918.870.38%629,568.380.42%营业收入138,805,100.22-149,680,722.08-收入构成变动的原因收入构成基本无变动。主营业务收入为：商品混凝土销售，其他业务收入为自有房屋出租，2015 年较上年房屋出租面积减少。(3)(3)营运分析营运分析主要销售客户的基本情况：销售客户前五名共计销售收入 9647 万元，占主营业务收入比例为 69.77%，其中1、关联方永升建设集团有限公司 4135 万元，占比 29.91%；2、关联方克拉玛依市鼎泰建设（集团）有限公司 2609 万元，占比 18.87%；3、新疆新油建筑安装工程有限责任公司 1046 万元，占比 7.56%；4、洪祥稳 1007 万元，占比 7.28%；5、新疆克拉玛依市黑豹房地产开发有限公司 850 万元，占比 6.15%。主要供应商的基本情况：采购前五名共计：4374 万元，占采购总额 69.38%1、克拉玛依市常盛建材有限公司(水泥)：2274 万元，占采购总额 36.12%2、关联方永升建设集团有限公司砂石料、油料等 892 万元，占采购总额 14.15%3、郭建民（粉煤灰）、运费等:512 万元，占采购总额 5.71%4、克拉玛依市仲江运输有限公司采购砂石料：355 万元，占采购总额 10.83%5、关联方克拉玛依市城投碎石开采有限责任公司采购碎石:341 万元，占采购总额 5.4%重要订单的基本情况：本公司重要销售合同为销售前五名、采购前五名。新疆金磊建材股份有限公司2015 年度报告第13页，共95页1、采购合同框架协议，供货数量以每月定单为准框架协议，价格随行就市。2、销售合同框架协议，以实际供货为准。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元单位：元项目项目本期末本期末上年期末上年期末占占 总 资总 资产 比 重产 比 重的增减的增减金额金额变动变动比例比例占总资产占总资产的的比重比重金额金额变动变动比例比例占总资产占总资产的的比重比重货币资金13,688,426.9656.09%6.85%8,769,481.57-30.57%4.91%1.94%应收账款115,767,475.2315.21%57.96%100,487,855.4656.43%56.32%1.64%存货2,378,376.9520.81%1.19%1,968,631.288.68%1.10%0.09%长 期 股 权投资30,350,561.9627.48%15.19%23,808,635.57-0.20%13.34%1.85%固定资产22,384,952.22-20.21%11.21%28,054,192.78-21.07%15.72%-4.52%在建工程-短期借款60,000,000.0050.00%30.04%40,000,000.0021.21%22.42%7.62%长期借款-总资产199,741,973.5811.95%-178,427,248.0216.29%-100.00%项目变动原因：1、货币资金：同比增长了 56.09%，主要原因经营活动产生的现金流增加。2、应收账款：占总资产比重 57.96%，主要原因是克拉玛依为石油城，2015 年本市各企业为中石油系统及相关单位，由于中石油国家政策原因，各项审批放缓，客户付款相应滞后，结账期延长，应对措施：注重对现有客户的持续跟踪服务和加大应收款项的跟踪、催收力度，降低回款风险。3、短期借款:同比增长了 50%，由于 2015 年各项工程垫付资金较多，故新增流动资金贷款。3.3.投资情况分析投资情况分析(1)(1)对外对外股权股权投资投资情况情况被投资单位：克拉玛依市豫商盈盛祥小额贷款公司投资时间：2011 年 4 月投资比例 21.00%投资成本：21,000,000.00 元2015 年 12 月被投资单位净利润 8,094,660.27 元投资收益 2,825,884.53 元期末长期股权投资余额：23,828,514.23 元被投资单位：克拉玛依市城投碎石开采有限公司投资时间：2015 年 8 月投资比例 46.00%投资成本：6,913,015.00 元2015 年 12 月被投资单位净利润-849,928.85 元投资收益-390,967.27元期末长期股权投资余额：6,522,047.73 元（2 2）委托贷款）委托贷款情况：情况：无无新疆金磊建材股份有限公司2015 年度报告第14页，共95页(三三)外部环境的分析外部环境的分析1.宏观经济影响：国际方面：世界经济复苏态势弱于预期，发达经济体经济增长总体仍较为疲软，短期内难以走出低谷，IMF 于 2015 年 7 月 9 日下调 2015 年全球经济增长预期，同时下调了新兴市场及发展中国家 2015 年的经济增长预期。受金融条件等方面影响，世界经济仍只是边际上的改善。工业及传统制造业持续低迷。国内方面：我国经济增速正逐渐下降，自 2010 年的 10.40%下降至 2015 年的 6.90%，中国告别过去 30 多年平均 10%左右的高速增长。我国宏观经济于 2015 年步入深度下滑期和风险集中释放期，经济增速中枢进一步下移。2015 年度是我国房地产和建筑业发展进入深度调整的一年，也是行业聚焦新型建筑工业化和装配式商品混凝土建筑之年。商品混凝土行业受到社会各界的高度关注，全国各地陆续出台相关产业发展政策，这对混凝土市场来说是一个机遇。“一带一路”政策的提出恰逢世界经济向东方和南方发展中国家转移的时机，为国内外提供美好的合作与投资愿景。新疆处于“一带一路”中心线上，连接着中亚及欧洲，将会面临更加广阔的区域合作平台，迎来更多的投资及基础建设项目，未来的混凝土市场也将稳步发展。2.行业发展前景及趋势：过去几年，混凝土行业高速发展积累的许多深层次问题愈加凸显，诸如同质化无序竞争、产业集中度不高、创新驱动乏力、资源消耗和环境污染等。2013 年 8 月 1 日，国务院印发了国务院关于加快发展节能环保产业的意见（国发201330 号），意见中明确要求：大力发展绿色建材，推广应用散装水泥、预拌混凝土、预拌砂浆，推动建筑工业化。受这一政策影响，以及国家对城市雾霾治理决心的加大，在国家绿色战略和节能减排政策引领下，混凝土行业正在由管理粗放向生产集约转型，由单一产品制造向产业集群转型，由资源消耗、环境破坏向节能、减排、“绿色环保型”产业转型。混凝土行业发展速度也由高速转为较快的适度增长，行业整合速度还将进一步加快，同时能满足绿色建筑、节能建筑要求，满足资源综合利用、节能减排、工业利废、绿色生产等产业政策导向，满足生态环境、美化城市等集功能和装饰性一体的新型混凝土制品将成为行业新的发展方向。3、混凝土行业竞争格局。由于商品混凝土具有易凝结、高运输成本的产品特性，供应运输时间应控制在 2 小时左右，运输半径约为 25 公里，因此商品混凝土行业主要表现为区域性竞争。目前混凝土行业处于激烈竞争状态，行业集中度不高，国内前十位混凝土总产量占国内混凝土总产量的比例也仅为 9.30%；同时混凝土行业生产原料基本上都有水泥、石砂、掺合料、外加剂与水组成，生产工艺差别不大，另外市场需求主要考虑强度因素，相对单一，导致行业内产品同质化严重和无差异性。受此影响，很多混凝土公司通过兼并重组和扩大生产规模来达到规模化效应，通过规模采购来增强议价能力，减少生产成本，提升竞争能力。另外由于水泥行业严重过剩，很多水泥厂家也开始大规模进军混凝土行业，不断扩大混凝土业务，混凝土业务甚至已经成为部分水泥企业的主营业务。随着混凝土行业的兼并重组和水泥企业延伸产业链进入到混凝土行业，必将会使混凝土行业的竞争更加激烈，改变混凝土行业的原有格局，同时也会使行业更加规范、提高行业准入门槛，进而提升整个行业竞争力，加速预拌混凝土行业结构调整和转型升级的步伐。4、本地混凝土行业趋势。新疆金磊建材股份有限公司2015 年度报告第15页，共95页从克拉玛依市发展来看，由于 2012-2013 年大规模公建、民建项目基本已实施完毕，基本建设投资计划安排的原则，以民生改善、产业培育、城市基础设施和生态环境建设为重点，优先保证跨年续建工程和竣工结算项目基本需求，从严控制新建项目。根据这一思路，混凝土需求增量受到限制，竞争更加激烈，在一段长的时间内混凝土行业的发展仍要以稳健提质为主线。(四四)竞争优势分析竞争优势分析（1）技术优势公司成立至今一直重视技术投入和配合比实验检测，获得了丰富的混凝土生产经验，具体体现在以下几个方面：混凝土生产采用双掺技术，即掺加矿粉、粉煤灰，全面提高了公司混凝土产品的抗渗、抗冻、抗侵蚀等耐久性能。针对抗渗混凝土，采用掺加矿粉、膨胀剂、减水剂的方法提高混凝土的密实性，生产了 C40 P12 高抗渗要求泵送混凝土，经实验室多次实验验证，此种方法已使混凝土抗渗性能达到 P15 抗渗等级以上，其混凝土质量完全超过了工程质量要求。针对抗渗、抗冻融混凝土，通过掺加引气高效减水剂、膨胀剂和矿渣微粉来提高混凝土的抗渗、抗冻性，经过反复试验并将见证取样抗冻试块送新疆自治区无机非金属建材质检站检测，各项性能均满足要求，能够生产 C50P12F300 混凝土。公司在克拉玛依地区率先实现了泵送轻骨料混凝土（干容重由普通混凝土 2400-2450降低到 1400-1950），在泵送轻骨料混凝土施工方面积累了丰富的经验。针对抗硫酸盐混凝土，公司在炼油厂安泰石油焦煅烧工程和市第十四小学教学楼工程中，供应 C25、C30 抗硫酸盐导管施工桩基用混凝土，其 SO42-离子浓度高达 10000 至16000mg/L,对混凝土形成强侵蚀。公司针对长时间远距离运输混凝土方面有丰富技术储备，通过将水泥、矿粉、粉煤灰、高效减水剂、缓凝剂木钙复合搅拌，采用双掺技术在石南实验室工地、夏子街工地和乌尔禾工地的成功运用，实现了泵送混凝土运送距离 100-160 公里的先例。针对大体积混凝土，公司在克拉玛依第一高楼工程的新疆石油管理局生产调度指挥中心项目中，成功浇筑筏基 C40P8 大体积混凝土（局部厚度达 3.2-3.6 米），并且实现 C50、C55、C60 高强度等级混凝土和泵送垂直向上高度（高达 100 米）。针对补偿收缩混凝土，自密实混凝土、重混凝土（钢渣混凝土、容重 3500kg/m3），公司均有丰富生产经验及技术储备。（2）规模优势公司是克拉玛依区大型预拌混凝土生产企业，目前有 3 个搅拌站、6 条搅拌生产线，公司的产能、产量和资产规模与区域内的竞争对手相比具有显著的优势，从而在市场覆盖区域、搅拌能力、运输和泵送能力方面具有明显的优势，能够在短时间内供应大量预拌混凝土，满足大型单体工程对预拌混凝土连续浇注的需要。随着公司业务和搅拌站布局的加快发展，公司规模优势将进一步扩大。（3）经验和管理优势预拌混凝土的生产经营包括搅拌、运输和泵送多个环节，涉及大量移动设备的调配，要求企业具有较高的生产管理能力和移动设备的调度管理能力；另一方面，预拌混凝土的生产与施工企业的浇注施工紧密衔接，因此还要求预拌混凝土企业的人员具有相应的协调和配合的经验。公司在十多年的经营过程中培养和积累了大量的专业管理人才，已形成一套具有较高效率的管理体系，公司的管理能力在克拉玛依区域内处于领先水平。相对于行业的新进入者，在这一方面公司具有明显的优势。新疆金磊建材股份有限公司2015 年度报告第16页，共95页（4）品牌优势本公司是克拉玛依地区成立时间最早的预拌混凝土专业生产企业之一，在资金、规模、技术、产品品种等方面具有显著优势。公司成立以来，在克拉玛依地区完成了很多混凝土施工项目，承担了多项重点大型工程预拌混凝土的供应任务，其中包括：中国石油新疆石油管理局大厦、克拉玛依市政府大楼、世纪公园、昆仑大厦、雅典娜商业广场、雅典娜小学、克拉玛依市第一高级中学、克拉玛依市火车站、克拉玛依-乌尔禾高速公路、天百国际购物中心、新疆石油管理局调度指挥中心、克拉玛依盈德气体石化工业园工业气体岛项目、克拉玛依科技博物展览馆，克拉玛依文化馆，克拉玛依青少年活动中心，及克拉玛依标志性住宅鼎泰花园酒店工程，克拉玛依世纪城，克拉玛依友好购物中心工程，准油股份科研技术大楼，克拉玛依厚薄学院工程等。公司所参与的多项工程获得过各级建筑施工奖项，公司产品在克拉玛依市场享有很高的知名度和美誉度。(五五)持续经营评价持续经营评价报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势混凝土行业与房地产业及城市基础建设直接关联，国家关于房地产业的政策将直接影响到本公司的业绩，加之行业具有较明显的区域性，因此商品混凝土行业的竞争主要表现为区域性竞争，随着本地新建项目受到控制，混凝土企业数量多，对公司未来经营业绩和盈利能力产生负面的影响。(二二)公司发展战略公司发展战略进一步发挥公司在克拉玛依市场生产、信誉、质量、品牌、资金和人力资源等方面的综合竞争优势，增加公司的市场份额和盈利能力，巩固公司的行业地位，同时根据市场变化，适时的推出新产品，寻求新的增长机遇。在保证现有产能与利润的基础上，通过实施新产品的生产化运作，扩大产品结构，促进产业链的健全升级。随着国家节能减排的深入实施以及公司挂牌之后资金的充裕，适时走兼并重组的发展道路。(三三)经营计划经营计划或目标或目标具体业务发展计划（1）产品生产计划公司将专注于混凝土领域的专业化生产，进一步加强新技术、新材料和新工艺的技术开发，通过调整配合比来达到既满足产品质量要求又成本最低化。目前公司针对自密实混凝土、补偿收缩微膨胀混凝土等进行小批量生产，而粘接砂浆、防水砂浆现处于试生产阶段，同时计划新建砂浆搅拌站，可生产各类砌筑砂浆、抹面砂浆、防水砂浆等。（2）技术开发计划新疆金磊建材股份有限公司2015 年度报告第17页，共95页公司的主要技术开发方向是混凝土和干混砂浆产品，通过开发更高强度和特种混凝土产品以满足客户的特定需求。公司计划研发湿拌粘接砂浆，研究聚合物混凝土、水玻璃混凝土、发泡混凝土及绿色再生骨料混凝土等，一旦市场条件成熟就适时推出这些新产品，以寻求公司新的利润增长点。重点研究绿色混凝土，其能够有效节约资源，不破坏环境，走可持续发展道路。此外、关于现代装配式混凝土结构的建筑发展，公司及时进行了解、并安排学习，为公司今后在预制装配式混凝土结构的发展方面做前期调研。（3）市场开发与营销拓展计划公司着重于混凝土行业的市场开发和营销，拟通过加强销售团队建设，在维系老客户的基础上，进一步开发新客户，增加公司的混凝土市场份额；同时适当储备砂浆业务的营销人员，以适应公司业务发展的需要。公司将大力加强广告宣传，提升品牌知名度，继续保持和提升公司在克拉玛依市场的强大竞争力。（4）人力资源开发计划公司将加快对专业化人才的培养和引进，尤其是技术开发人才和销售人才，增强公司产品开发能力和销售能力，力争早日实现公司业务发展目标。在今后三至五年中，公司要积极推动内部培训，加速培养搅拌站管理人才、混凝土产品开发和检测人才，力争公司内部所有员工按照各自职责能每年参与相关培训，同时扩大与社会培训机构的合作，加速人才养成计划。另外公司将积极储备干混砂浆技术开发和销售人才，为下一步干混砂浆业务的开展打下坚实的人才基础。人力资源是公司未来发展的重中之重，公司将通过各种手段，积极吸纳人才，并根据公司发展需要调整相应岗位设置，为员工施展才能提供舞台，为公司未来健康、快速发展提供强有力的保障。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素1、应收账款管理风险商品混凝土主要应用于房地产开发项目、大型基础设施建设项目等工程项目，该类项目具有工程量大、建设施工周期较长的特点，从而直接决定了商品混凝土行业普遍存在应收账款回款周期较长、应收账款余额较高的情形。报告期内，公司应收账款逐渐增大，截至 2015 年 12 月 31 日 1 应收账款账面价值为 11577 万元，占总资产的比例为 57.96%。如果公司不能对应收账款实施有效的管理，将会增加资金占用，降低运营效率。虽然公司的会计政策规定对应收账款计提相应的坏账准备，但是如果一旦发生坏账，可能因坏账准备计提不足，对未来经营业绩造成一定影响。2、业绩波动风险混凝土行业的发展与宏观经济周期密切相关，很大程度上依赖于国民经济运行状况、国家固定资产投资规模及国家投融资政策，特别是受基础设施投资及房地产投资规模等影响。随着混凝土行业受房地产调控、固定资产投资下降和宏观经济发展减速等影响，混凝土行业竞争将越来越激烈，如果公司不能进一步提升竞争能力，在稳定现有市场的基础上拓展新的市场，则可能导致市场份额、营业收入及净利润的下降，面临业绩波动的风险。3、客户集中度较高的风险公司产品商品混凝土具有经济销售半径，报告期内公司的业务区域基本集中在克拉玛依市地区，公司的主要客户集中在建筑施工、房地产行业。截止 2015 年 12 月，公司前五新疆金磊建材股份有限公司2015 年度报告第18页，共95页名客户销售占当期营业收入的比例为 69.77%客户，集中度较高的风险。如果未来公司的客户结构不能有效改善，公司的主要客户因任何原因大幅减少采用公司的产品，而公司无法及时找到替代客户，那将会对公司的经营业绩产生重大不利影响。4、对外担保风险截至 2015 年 12 月 31 日，金磊建材为关联方新疆原野生态农业有限公司担保金额为 800万元，占公司 2014 年经审计净资产 10944 万元的 7.31%，该公司为报告期内持股 5%以上股东永升集团控制的公司。此事项虽然对公司目前的财务状况不构成影响，但公司无法直接控制被担保企业的经营状况，无法保证被担保企业的还款能力，若被担保企业发生经营问题和财务危机，在上述担保到期日不能及时还款，公司将承担连带赔偿责任，这将会对公司财务状况构成重大不利影响。5、规模扩大引起的管理风险公司已经初步建立了规范的法人治理结构，并根据现代企业管理运营模式构建了管理组织体系。由于股份公司成立时间较短，相关制度的健全和执行方面仍需进一步完善，公司管理层的规范治理及内部控制意识仍需在实际运作中进一步提升。随着公司经营规模、业务范围的不断扩大，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统挂牌后，公司在战略规划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面将面临更大的挑战。公司管理能否及时适应新情况下公司发展的需要，将直接影响公司经营目标的正常实现，从而影响公司的经营业绩和盈利水平。因此，公司面临规模扩大引起的管理风险。6、原材料价格波动的风险公司混凝土生产所需主要原材料为水泥、碎石、砂、粉煤灰、矿渣粉等，原材料成本所占混凝土生产成本的比例较高，主要原材料水泥、碎石、砂等的价格波动会对公司经营业绩产生较大的影响。未来如果原材料价格持续上涨，将会影响了公司的生产成本、加大了存货管理难度，公司成本上升压力将会加大，从而可能对公司的经营业绩和财务状况造成重大不利影响。7、业务经营季节性波动的风险由于气候原因，在新疆大部分地区的冬季建筑施工公司无法开展生产作业，每年的 11月至次年 3 月室外施工基本停止，而本公司的主要销售对象均为建筑施工企业。受上述因素影响，公司的经营业绩存在明显的季节性波动，通常情况下一季度能实现的收入较少，全年收入和利润主要在 4 月至 10 月期间实现。请投资者充分关注公司经营业绩季节性波动对公司股票价格的影响。8、关联交易占比较高的风险报告期内公司向关联方永升集团销售混凝土金额为 4136 万元，占公司同类销售额的29.91%，公司向永升集团采购原材料金额为892 万元，占公司同类交易金额的14.16%。报告期内，公司和永升集团关联交易占比较高，主要是因为永升集团在克拉玛依建筑工程行业中所占份额较大，且信誉度高、结算快，同时永升集团的原材料相对其他企业质量稳定。公司与永升集团的关联交易符合公司生产经营的需要，交易价格参照政府招标价格定价，不存在价格不公允的情况，不存在通过关联交易损害公司利益或输送利益的情况。但是报告期公司对关联方永升建设集团有限公司的采购及销售占当期的比例较大，对公司财务状况及经营成果影响较大。报告期内向关联方克拉玛依市鼎泰建设（集团）有限公司销售混凝土金额为 2609 万元，占公司同类交易金额