831206_2015_尚恩科技_2015年年度报告_2016-04-14.pdf

广州尚恩科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-016 第1 页，共 91 页 证券证券代码代码：831206831206 证券简称：证券简称：尚恩科技尚恩科技 主办券商主办券商：中信证劵：中信证劵 2015尚恩科技 NEEQ:831206 广州尚恩科技股份有限公司（Guangzhou Shine Technology CORP.,LTD）年度报告 广州尚恩科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-016 第2 页，共 91 页 2015 年 6 月 12 日广州尚恩科技股份有限公司召开第二届监事会第一次会议，审议通过选举熊家燕为公司第二届监事会主席。2015 年 6 月 16 日广州尚恩科技股份有限公司全资子公司取得国有土地使用证，编号为：肇府国用（2015）第 0080052 号。公司高新技术企业证书于 2015 年 10 月 10日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局复审通过，并获得新证书。2015 年 11 月 25 日取得 CMMI 4 国际认证证书。2015 年 11 月份，公司与河北省地方志编纂委员会办公室签定河北省地方志门户建设项目合同书，是公司在推广全国地方志行业云服务平台的首个应用，依靠公司的云服务平台建设河北省级地情信息库及地情网站，对河北省地情资源进行录入、管理、发布、利用和分析。公司计算机信息系统集成二级资质证书于2015 年 12 月 21 日正式通过换证，并获得新证书。公 司 年 度 大 事 记 广州尚恩科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-016 第3 页，共 91 页 目录目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.21 第六节 股本变动及股东情况.24 第七节 融资及分配情况.26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节 公司治理及内部控制.31 第十节 财务报告.35 广州尚恩科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-016 第4 页，共 91 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、尚恩科技 指广州尚恩科技股份有限公司 元、万元 指人民币元、人民币万元 会计师事务所 指北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期、本年 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 公司法 指中华人民共和国公司法 证券法 指中华人民共和国证券法 三会 指股东大会、董事会、监事会 公司章程 指广州尚恩科技股份有限公司章程 云计算 云计算（cloud computing）是基于互联网的相关服务的增加、使用和交付模式，通常涉及通过互联网来提供动态易扩展且经常是虚拟化的资源。行业云 行业云（Industry Cloud）是由行业内或某个区域内起主导作用或者掌握关键资源的组织建立和维护，以公开或者半公开的方式，向行业内部或相关组织和公众提供有偿或无偿服务的云平台。大数据 大数据(big data,mega data)，或称巨量资料，指的是需要新处理模式才能具有更强的决策力、洞察力和流程优化能力的海量、高增长率和多样化的信息资产。地方志 志书及与其有关的方志机构、方志编纂、方志工作、方志事业、方志文化等事项或活动的总称，简称“方志”。广州尚恩科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-016 第5 页，共 91 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了报告号为【（2016）京会兴审字第69000129 号】的标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 控股股东不当控制风险 公司实际控制人为朱锦英，持股比例为 60.00%。虽然公司已建立起一整套公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，影响公司的正常经营，给公司持续健康发展带来风险。行业政策风险 软件信息产业作为国家战略性新兴产业，是国民经济和社会信息化的重要基础。国家对其的发展，施以较高的监管标准，包括从财税、投融资、知识产权保护、行业准入等制定一系列的扶持和监管政策。若国家的相关行业政策发生变化，将可能对整个行业竞争态势带来新的变化，从而对本公司生产经营带来不利影响。未来国家行业监管政策的变化还可能进一步提高公司经营成本，影响公司的盈利水平，引起公司的业绩波动。市场竞争风险 公司自成立初期，就积极投入到政务、事业单位等领域的信息化建设中，通过承接大型行业应用软件开发及系统集成等项目，积累和沉淀了大量的成熟行业应用产品、完善的解决方案和工程项目实施经验，并培育和发展了诸多优质客户资源。但随着客户群体对软件产品和服务需求的升级，以及软件市场的持续拓展，新进入的市场竞争者将不断增多，行业竞争将进一步加剧。如果公司未来在技术创新和新产品开发等方面不能保持广州尚恩科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-016 第6 页，共 91 页 领先优势，在竞争加剧的市场环境下，公司产品将面临产品毛利率下降的风险。技术进步风险 软件与信息行业属于典型的技术密集型产业，随着产业技术创新加速，软件与网络深入耦合，软件与硬件、应用和服务深度融合，商业模式变革方兴未艾，行业新技术和新业态层出不穷。软件行业的不断发展与迅速变革，要求软件企业加大研发投入，提高创新能力，培育创新产品。相反，若软件企业创新意识不强，创新能力匮乏，落后于产业整体的发展方向和步伐，公司的经营业绩必将受到较大影响，并最终成为企业发展壮大的桎梏。核心技术人员流失风险 人才是软件行业发展的核心要素，也是企业生产运营和发展壮大的动力源泉。因此，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。公司通过多年的人力资源开发与人才培养和储备，目前已拥有一大批专业素质高、实际开发经验丰富、创新能力强的技术开发人才，其为保持公司的核心技术竞争力和行业领先地位做出了突出贡献。但是，随着软件行业竞争格局的不断演化，对人才的争夺也日趋激烈，如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。市场风险 目前公司业务涉入新行业领域，存在行业周期性波动带来的市场风险和公司不能在新行业领域取得竞争优势的经营风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 广州尚恩科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-016 第7 页，共 91 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州尚恩科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Shine Technology CORP.,LTD 证券简称 尚恩科技 证券代码 831206 法定代表人 熊卫 注册地址 广州市天河区天河软件园高普路 1023 号 529 室 办公地址 广州市天河区黄埔大道西 159 号富星大厦西塔 8 楼 主办券商 中信证劵股份有限公司 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋淑兰、陈跃华 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 吴如芬 电话 02066352888 传真 02066311717 电子邮箱 公司网址 http:/www.shine- 广州市天河区黄埔大道西 159 号富星大厦西塔 8 楼;510620 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 单位：股单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-10-20 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 大数据智能分析产品及技术解决方案、政务软件的定制、研发和服务；信息系统集成设计、建设和服务；IT运维专业化服务和信息化设备的供应及服务；并依据四大核心业务向客户提供信息化整体解决方案。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 15,000,000 控股股东 朱锦英 实际控制人 朱锦英 广州尚恩科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-016 第8 页，共 91 页 四、四、注册情况注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440101749931843J 是 税务登记证号码 91440101749931843J 是 组织机构代码 91440101749931843J 是 注：公司于 2015 年 11 月 19 日取得了加载统一社会信用代码的营业执照（即三证合一），统一社会信用代码为“91440101749931843J”。广州尚恩科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-016 第9 页，共 91 页 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 50,690,381.32 47,264,982.62 7.25 毛利率%19.77 22.01-归属于挂牌公司股东的净利润 1,674,578.17 2,118,244.25-20.94 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 283,171.06 1,832,616.25-84.55 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.48 10.33 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.26 8.94-基本每股收益 0.11 0.14-21.43 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比增减比例例%资产总计 37,987,875.11 40,234,208.68-5.58 负债总计 14,762,127.75 18,683,039.49-20.99 归属于挂牌公司股东的净资产 23,225,747.36 21,551,169.19 7.77 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.55 1.44 7.64 资产负债率%（母公司）39.65 47.31-流动比率 1.35 1.18-利息保障倍数 4.55 5.53-三、三、营运情况营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,978,402.72-2,339,273.98 312.82 应收账款周转率 3.89 4.86-存货周转率 261.71 11.09-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.58 34.51-营业收入增长率%7.25-6.65-广州尚恩科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-016 第10 页，共 91 页 净利润增长率%-20.94 15.09-五、五、股本情况股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 1,636,949.54 所得税影响数 245,542.43 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,391,407.11 广州尚恩科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-016 第11 页，共 91 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 (一一)商业模式商业模式 公司专注大数据智能挖掘和语义分析等信息化工具及产品开发。业务范围涵盖了软件研发、系统集成、IT 外包服务、信息安全、安防监控、设备供应等方面。公司核心业务是：大数据智能分析产品和技术解决方案、政务软件的定制、研发和服务；信息系统集成设计、建设和服务；专业化 IT 运维服务；信息化设备的供应及服务。公司主要商业模式是向核心行业客户提供行业信息化智能挖掘和分析的整体解决方案。公司的客户类型为财政投入的政府机关、事业单位、教育行业和一部分企业客户。关键资源是因为公司在以上行业的信息化建设中，历经十多年的积累，在积累了大量核心客户的同时，也形成了自己特有的核心技术和有竞争力的服务规范。在不少行业都成为该行业应用系统或服务体系的标杆，例如：广东省人民政府地方志办公室全省地情网应用系统建设、广东省人大议案建议管理系统、广东省金融产业指数及安全信息监测系统、广州市投资项目库信息化平台系统、广东省人力资源和社会保障厅新门户网站和行政许可网上审批系统等等。公司的销售渠道是面向直接用户直接推广的方式为主，同时建立以行业合作伙伴为渠道的销售模式为辅的方式。收入来源分为几个部分，1、销售自主开发的系统产品；2、承接各类客户的信息系统建设项目；3、为客户提供系统运维服务获得的服务费用；4、为特定行业提供系统租赁的收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，基于尚恩科技智慧云技术建设的广东省地方志三级地情资源信息库，在原有的基础上，进一步扩展了功能和优化数据利用，引入了语义分析与大数据结合，进一步加大了其在行业内的技术优势。全国地方志事业发展规划纲要（2015-2020 年）中明确指出：按照统一规划、统一标准、分级建设、资源共享、安全保密的原则，制定全国地方志事业信息化发展意见，充分利用已有信息基础设施和数据资源，加快地方志信息化建设步伐，支持民族地区地方志信息化建设；逐步建立地方志全文数据库；应用现代信息技术，加强对不同载体的地方文献收（征）集、保护和开发利用，推动信息标准化工作；实现国家、省、市、县四级地方志资源共享，面向社会提供优质服务。这对公司利用成熟产品占领行业主要市场分额起到政策支持作用。2015 年度公司地方志行业业务，除了广东省外，广州尚恩科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-016 第12 页，共 91 页 还签署了河北省全省地方志信息化建设项目，为公司在全国地方志业务的开展迈开了坚实的一步。另外，公司开拓进入新的业务领域，公司开发的人大大数据采集系统汇总了全国各届人大代表所提的议案，形成庞大的议案和建议数据库，通过数据统计分析、监控、预警等多种进行全局管理人大代表议案工作。随着大数据热潮的不断升温，未来政府行政机构将更加重视加强人大大数据的建设，该业务领域市场信息化和数据处理业务市场机会前景广阔。2015 年度发生的与经营相关的重大事项主要有：1、2015 年度公司实现收入 50,690,381.32 元，同比增长 7.25%，主要原因是积极拓展全国除广东省外其他省份的政府客户及企业客户，不仅仅是原来的客户群体较集中的广东省地市区域的政府机关和行政事业单位。公司 2015 年度实现的净利润为 1,674,578.17 元，较上年度同比下降 20.94%，主要原因是公司加大力度投入公司自主产品议案系统、地方志项目及大数据挖掘和语义分析的研发，研发费用支出较上年同期增加。应收账款本期末为10,105,792.51 元较上年同期减少了 36.76%，主要原因是上年度执行周期长项目的应收款项本期逐渐收回，本期新增项目执行周期相对较短，跨期暂估的项目金额较小。2、公司全资子公司肇庆网尚科技有限公司于 2015 年 6 月 16 日取得土地使用权证，编号为肇府国用（2015）第 0080052 号，于 2015 年下半年开始以投资建设国内较大的基于云服务平台的电子政务信息数据资源转换共享平台需求进行规划设计。3、因公司战略部署发生变化，公司拟注销广州尚恩科技股份有限公司广西分公司，于2015 年 12 月 24 日向广西国家税务局递交注销申请资料，正在办理公司注销手续。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 50,690,381.32 7.25-47,264,982.62-6.65-营业成本 40,667,237.10 10.33 80.23 36,859,624.51-7.25 77.99 毛利率%19.77-22.01%-管理费用 7,078,369.74 39.14 13.96 5,087,398.15 17.89 10.76 销售费用 1,455,297.45-14.48 2.87 1,701,783.55-50.44 3.60 财务费用 600,035.29 8.76 1.18 551,720.41-29.94 1.17 营业利润 418,118.56-85.26 0.82 2,836,579.10 30.80 6.00 营业外收入 1,831,435.85-3.61-营业外支出 194,486.31-42.12 0.38 336,032.94 46,570.59 0.71 净利润 1,674,578.17-20.94 3.30 2,118,244.25 15.09 4.48 项目重大变动原因 1、营业收入变动原因。报告期内，公司 2015 年度较 2014 年度公司营业收入同比增加7.25%，主要原因是积极拓展全国除广东省外其他省份的政府客户及企业客户，不仅仅是原来的客户群体较集中的广东省地市区域的政府机关和行政事业单位,，相较于上年公司在北京，武汉，浙江取得项目收入为 2,691,162.39 元。2、营业成本变动原因。报告期内，公司 2015 年度较 2014 年度公司营业成本同比增加10.33%，主要原因是公司营业收入增长，营业成本同比增长。广州尚恩科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-016 第13 页，共 91 页 3、管理费用变动原因。报告期内，2015 年度较 2014 年度同比增加 39.14%，主要原因是公司加大力度投入公司自主产品议案系统、地方志项目及大数据挖掘和智能分析的研发，研发费用增加；4、销售费用变动原因。报告期内，2015 年度较 2014 年度同比下降 14.48%，主要是因为公司在大数据智能分析方面的技术影响力及地方志行业的地位越来越突显，直接与公司签署相关业务的客户增加，因此减少了一定的销售费用支出。5、营业利润变动原因。报告期内，公司2015年度较2014年度营业利润同比下降85.26%，主要原因是：公司 2015 年度毛利率较上年下滑了 2.24%；公司本期加大力度研发投入公司研发费用增加。6、营业外收入变动原因。报告期内，公司营业外收入是政府对于公司新三版上市的补贴。7、营业外支出变动原因。报告期内，公司营业外支出 2015 年度同比下降 42.12%，主要原因是公司 2014 年度存在 30 万元对“爱芯循环”的捐赠支出。8、净利润变动原因。报告期内，公司净利润同比下降 20.94%，主要原因是：公司本期毛利率较上期下降；同时公司加大力度投入公司自主产品议案系统、地方志项目、大数据挖掘和智能分析的研发，费用化的研发费用增加。9、毛利率变动原因：公司 2015 年度毛利率为 19.77%，较上年下降了 2.24%，毛利率下降的原因是受公司信息集成业务市场竞争加剧的影响，公司招投标的价格同等条件下公司中标的价格下降。10、资产减值损失变动原因：报告期内，公司资产减值损失 2015 年同比增加了 269.21%，主要原因是 2015 年两个项目的应收款项超过信用期账龄划分入 1 至 2 年内，一是广东吕顺智能科技有限公司 2,380,000.00 元项目，客户后期需求改动，延长回款期；二是北京天瑞派明文化传媒有限公司 1,800,000.00 元项目，客户承诺 2016 年支付此项目款。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 50,690,381.32 40,667,237.10 47,264,982.62 36,859,624.51 其他业务收入-合计合计 50,690,381.32 40,667,237.10 47,264,982.62 36,859,624.51 按产品或区域分类分析：按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%销售收入 36,065,129.58 71.15 30,395,088.20 64.31 服务收入 13,058,336.35 25.76 14,844,529.97 31.41 工程收入 1,566,915.39 3.09 2,025,364.45 4.29 合计合计 50,690,381.32 100 47,264,982.62 100 收入构成变动的原因收入构成变动的原因 2015 年度公司销售收入占比相对去年上升，服务收入、工程收入占比下降，与报告期内公司业务继续调整相一致，具体情况为：2015 年度销售商品收入占比为 71.15%，较上期增长了 18.65%，主要因为公司 2015 年 1 月份获得的专利一种实现硬盘数据安全访问的方法成为了获得市场认可，与电脑、服务器配套销售，故 2015 年度销售商品的收入较去广州尚恩科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-016 第14 页，共 91 页 年增长；服务收入较上年同期小幅下降，主要原因是受公司项目周期的影响，2015 年签的部分提供服务项目的服务周期为 2016 年的上半年，尚未确认收入；工程收入较 2014 年度下降，占比仅为 3.09%，主要原因是公司业务重心调整，涉及施工的集成项目减少。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,978,402.72-2,339,273.98 投资活动产生的现金流量净额 117,916.68-5,507,852.60 筹资活动产生的现金流量净额-2,075,512.05 7,187,585.24 现金流量分析：现金流量分析：报告期内，净利润下降相反经营性现金流净额较上年增长，主要原因：2014 年度执行周期长的项目款收回，本期销售商品的产品信用期相对较短；本期收到政府对于“新三板”上市的补贴款 180 万元。投资活动产生的现金流量净额较上年增长，主要是 2014 年度发生的与投资活动相关的支出较大。2014 年度与肇庆高新技术产业开发区业开发区招商投资局签署编号为肇高招字20144 号工业项目投资协议，肇庆子公司于 2014 年 12 月份支付了 415 万元的购买工业用地 16,820 平方米土地出让金全款，并已取得了土地使用权；2015 年度未发生大额对外投资支出。筹资活动产生的现金流量净额为负数，主要是因为本年期偿还 2014 年的贷款及贷款利息。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东省司法厅 9,228,793.50 18.21%否 2 广东司法警官职业学院 4,847,094.03 9.56%否 3 广州市公安局 4,751,635.04 9.37%否 4 广东省清远市地方税务局 3,453,434.62 6.81%否 5 北京中船信息科技有限公司 2,393,162.39 4.72%否 合计 24,674,119.58 48.67%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 联想（深圳）电子有限公司 17,728,754.86 38.49%否 2 广州海景数码科技有限公司 4,551,694.00 9.88%否 3 广东广新信息产业股份有限公司 2,800,000.00 6.08%否 4 广州新中新工程技术有限公司 1,480,000.00 3.21%否 5 广州万企智能科技有限公司 1,350,086.10 2.93%否 合计 27,910,534.96 60.59%-(6)研发支出研发支出 广州尚恩科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-016 第15 页，共 91 页 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,482,205.37 3,039,685.55 研发投入占营业收入的比例%10.82 6.43 研发支出说明：公司研发主要流程分为：立项-需求分析-系统设计（业务流程、数据库、界面）-设计评审-开发、自测-系统测试 上线试运行-发布-项目结束。公司研发阶段是项目立项到设计评审阶段，以项目进入开发、自测阶段时点作为开发阶段开始的时点。本期资本化计入开发支出的相关项目情况为：（1）尚恩议案建议信息管理软件：本期计入开发支出的研发投入金额为 952,505.77 元，本项目 2015 年 12 月底进入系统测试阶段，2016 年 2 月份已完成测试，2016 年 3 月上线运行，已在 2016 年度广东省人大提案项目中运用；（2）尚恩信息资源采集软件:本期计入开发支出的研发投入金额为 1,272,019.43 元，本项目 2015 年 12 月底进入系统测试阶段，2016年 2 月份已完成测试，2016 年 3 月上线运行，已在广东省人民政府地方志办公室的广东省情资源互联网信息智能采集项目中应用。2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 8,070,423.38 75.17 21.24 4,607,194.15-12.52 11.45 9.79 应收账款 10,105,792.51-36.76 26.60 15,980,602.33 359.24 39.72-13.12 存货 101,745.18-51.33 0.27 209,039.90-96.75 0.52-0.25 长期股权投资-固定资产 11,304,177.75-9.74 29.76 12,524,100.89 1.68 31.13-1.37 在建工程-短期借款 7,740,119.75-16.16 20.38 9,231,490.50 503.53 22.94-2.56 长期借款-资产总计 37,987,875.11-5.58-40,234,208.68 34.51-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期末比上年末增加了 75.17%，主要原因是执行周期长项目的部分款项收回。2、应收账款：本期末较上年同期减少了 36.76%，主要原因是执行周期长项目的部分款项收回，本期新增项目执行周期相对较短，现金回款周期相对较快。3、存货：2015 年末存货余额较 2014 年末下降了 51.33%，主要原因是 2014 年公司部分项目尚未结算的发出商品，在 2015 年实现销售。4、预付账款：本期末比上年末增加了 99.45%，主要原因是公司预付了广西盛帆通信息技术有限公司设备款 254,975.00 元。5、开发支出：本期末比上年末增加了 132.45%，主要原因是公司加大力度投入公司自广州尚恩科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-016 第16 页，共 91 页 主产品尚恩信息资源采集软件及尚恩议案建议信息管理软件项目的研发。6、递延所得税资产：本期末比上年末增加了 148.23%，主要原因是应收账款坏账计提资产减值损失较上年末增加，导致递延所得税资产增加。7、应付账款：本期末比上年末增加了 139.34%，主要原因是本期末项目增多，供应商货款结算期限未到。8、预收账款：本期末比上年末下降了 91.63%，主要原因是上期末预收的广东司法警官职业学院校园一卡通及自动化建设集成项目完成第一阶段的验收，确认收入结转4,000,000.00 元的预收款项。9、其他应付款：本期末比上年末下降了 92.80%，主要原因是公司归还广州中数服务信息科技有限公司往来款 1,000,000.00 元及归还股东朱锦英借款 510,270.35 元。3.投资状况分析投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司肇庆网尚科技有限公司于 2014 年 8 月 1 日取得营业执照，注册资本为500 万元，经营范围为：研发：计算机软件、电子产品、计算机网络设计及技术服务；销售、租赁：计算机网络设备及配件、计算机软件、电子设备及耗材、电子产品、教学仪器设备、实验室仪器设备、体育器材、玩具、通信设备；计算机系统集成及技术咨询；楼宇智能化系统及安全技术防范系统的设计、施工、维护。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）肇庆网尚科技有限公司目前处于建设阶段，尚未开始运营，根据与肇庆高新技术产业开发区招商投资局签署编号为肇高招字20144 号 工业项目投资协议，肇庆子公司于 2014年 12 月份支付了 415 万元的购买工业用地 16,820 平方米土地出让金全款，并已取得了土地使用权。肇庆网尚科技有限公司注册资本为 500 万元，累计发生的开办费用 133,165.76 元。(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司报告期内不存在委托理财及衍生品投资的情况。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 公司所属行业为软件与信息技术服务业，而软件与信息技术服务业的发展和互联网、计算机等 IT 产业的发展密切相关。21 世纪后，IT 产业发展可谓日异月新，大数据技术是继云计算、物联网之后 IT 产业面临又一次颠覆性的技术变革。我国外部市场环境对 IT 市场的影响如下：一、国家政策环境 十八届五中全会审议通过的 中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议(简称十三五规划建议)2015 年 11 月 3 日发布，多处提及和通信业发展相关的内容，首次提出要“拓展网络经济空间”，通过实施“互联网+”行动计划，发展物联网技术和应用，发展分享经济，促进互联网和经济社会融合发展；提出要实施国家大数据战略，完善电信普遍服务机制，开展网络提速降费行动，超前布局下一代互联网等。“十三五”时期，我国电子政务发展将面临前所未有的重大机遇，从全球来看，信息技术的发展及政府治理模式创新为我国电子政务发展提供了有利的外部环境，从国内来看，建立在数十年发展基础上的电子政务又迎来政府深化改革的新契机和国家高度重视电子政务发展的强有力制度保障。二、国际环境 当前，全球信息技术革命持续演进，电子政务发展所依托的信息技术手段正面临重大飞跃，以云计算、大数据、物联网和移动互联网等为代表的新一轮信息技术变革浪潮风起云涌，不仅对产业发展、商业模式、媒体传播、金融服务等领域产生强烈冲击，同时也深刻改变了广州尚恩科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-016 第17 页，共 91 页 信息化发展的技术环境及条件，为电子政务发展提供了更为强有力的科技支撑，为提高政府管理效能、更好地服务于公众提供难得的机遇。应用云计算，政府不仅可以节省资源、减少重复建设，实现电子政务集约化发展，而且可以加强信息资源汇集，提升公共服务的效率和效果。应用大数据技术，创新社会管理方式，可改进行政管理决策，促进政务服务智能化应用，实现精细化管理、科学化决策、智慧化服务。应用移动互联网技术发展移动政务，将为政府日常办公和公众提供随时随地的信息支持。目前，世界电子政务领先国家纷纷采取措施，力争抓住新一轮信息革命快速渗透带来的新机遇，普遍利用云计算技术，大力推进基础设施和共性应用的整合、共享和集约化建设，将移动技术广泛应用于农业、应急救险、教育、医疗卫生等领域，创新公共服务方式和内容，同时发布大数据战略，不断挖掘大数据潜力，助力政府智慧服务和管理。三、国内环境 我国政府积极顺应世界潮流，高度重视信息化和电子政务发展，在组织领导、战略布局、政策发布等方面均为电子政务发展提供强有力制度保障一方面，电子政务发展有了更强有力的组织领导。2014 年 2 月 27 日，中央网络安全和信息化建设领导小组正式成立，体现中国最高层全面深化改革，着力保障网络安全，推动信息化发展的决心。另一方面，电子政务深化应用的社会需求和氛围进一步增强，据 CNNIC 统计，截止到 2014 年 12 月底，我国互联网网民规模达 6.49 亿，互联网普及率为 47.9%，其中手机网民规模达 5.57 亿。信息技术的飞速发展和普及应用已经深刻改变了人们的生产方式、生活方式、工作方式和生存环境，公众使用信息技术的意识和能力明显增强。随着社会信息化应用能力的提升，公众对电子政务的认知有了显著提升，对政府权力运行公开、公共服务质量、政府舆论引导以及突发事件应对能力均提出了更高的诉求。这都对未来我国电子政务的发展提出了更加持续、更急迫的需求。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、成本管理优势 公司拥有现代企业的管理能力和营销能力。自成立以来公司一直对成本严格控制，具体包含业务、财务、研发等方面。2014 年公司在财务部专门成立了成本核实专业小组，主要职责是优化成本结构，提高成本构成合理性和使用效率。2、市场优势 在全国地方志行业大数据应用市场中，尚恩科技拥有较领先的地位。2015 年，基于尚恩科技智慧云技术建设的广东省地方志三级地情资源信息库，在原有的基础上，进一步扩展了功能和优化数据利用，引入了大数据智能管理与语义分析，行业技术优势进一步提升。全国地方志事业发展规划纲要（2015-2020 年）中明确指出按照统一规划、统一标准、分级建设、资源共享、安全保密的原则，制定全国地方志事业信息化发展意见，充分利用已有信息基础设施和数据资源，加快地方志信息化建设步伐，支持民族地区地方志信息化建设，逐步建立地方志全文数据库。公司在地方志信息化领域具有较成熟产品，在市场竞争中具有的领先优势。3、技术优势 公司自 2008 年开始进行大数据整合分析应用技术的研究和开发，2010 年投入实际业务中应用，经过近多年的应用和改进，目前掌握了大数据应用技术的相关技术专利，拥有对书籍类数据和语义