831439_2015_中喜生态_2015年年度报告_2016-03-17.pdf

中喜生态 NEEQ:831439 年度报告 2015 证券证券代码代码：831439 831439 证券简称：中喜生态证券简称：中喜生态 主办券商：光大证券主办券商：光大证券 中喜生态产业股份有限公司 China Happy Ecology Industrial Co.,Ltd.中喜生态产业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-020 第 2 页 共 123 页 公 司 年 度 大 事 记 中喜生态技术团队自主研发的“喜柳”获国家林业局颁发植物新品权证书 组培繁育中心助力公司科技研发和创新 公司再次荣获山东省林业龙头企业 公司与中国林科院林业研究所共建国际林木种质资源基地 公司联合国家林木种质资源平台主办国际林木遗传资源培训中心筹备会，国际生物多样性中心、联合国粮农组织、亚太林业联合会和世界农业中心等相关机构和成员国参会。中喜生态产业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-020 第 3 页 共 123 页 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3333 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .3636 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3737 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十节第十节 财务报告财务报告 .4848 中喜生态产业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-020 第 4 页 共 123 页 释 义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中喜生态 指 中喜生态产业股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的中喜生态产业股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 小额贷款公司 指 小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。抗逆性能 指 植物的抗逆性能是指植物对各种胁迫（或称逆境）因子的抗御能力，如抗寒，抗旱，抗盐碱，抗病虫害等。组培技术 指 又叫离体培养技术，指从植物体分离出符合需要的组织、器官或细胞、原生质体等，通过无菌操作，在人工控制条件下进行连续培养以获得再生的完整植株或生产具有经济价值的其他产品的技术。嫁接 指 植物的人工无性繁殖方法之一。即把一种植物的枝或芽，接种到另一种植物的茎或根上，使接在一起的两个部分长成一个完整的植株。渐进式驯化技术 指 将野生的动物、植物的自然繁殖过程变为人工控制下逐渐选优，以取得优系母体的技术。中喜生态产业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-020 第 5 页 共 123 页 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、自然灾害风险 自然灾害风险是农业生产的主要风险之一。干旱、洪涝、病虫害、火灾等自然灾害对公司苗木生产影响较大。与行业内部分以大棚、温室种植为主的苗木企业相比，公司主要采用露天种植方式，因此，未来若发生严重的自然灾害，将会对公司苗木生产产生较大影响。2、流转租赁土地因土地政策变化导致流转合同无法续签的风险 公司苗木种植基地主要来源于流转的农村租赁用地，上述租赁流转土地均已取得滨州高新技术产业开发区管理委员会颁发的 中华人民共和国林权证。公司并已与相关的村委会、滨州高新技术产业开发区管理委员会及下属街道办签订了长期土地使用权租赁合同，共计租赁土地 28,985.41 亩。租赁期限为 2011 年 1 月 10 日至 2041 年 1 月 9 日止。此外，上述土地流转租赁合同签订各方约定，合同期满后，在国家农村土地承包政策不发生重大变化的前提下，滨州高新技术产业开发区管理委员会应协同相关街道办、相关村委会与公司续签土地流转合同，最长续签期限为 20 年。如在未来期中喜生态产业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-020 第 6 页 共 123 页 间，国家对农村土地政策作出重大调整，将会导致公司租赁土地存在无法按时续期的风险。3、中喜生态在流转租赁的部分基本农田上种植苗木的行为存在着一定的法律风险并有可能受到处罚 中喜生态流转租赁的集体土地涉及部分基本农田。公司取得了流转租赁土地所在地的土地管理部门出具的证明，公司流转租赁土地的行为未受到过行政处罚。而且，上述流转租赁的土地均已取得滨州高新技术产业开发区管理委员会颁发的 中华人民共和国林权证。同时，滨州高新技术产业开发区管理委员会出具 关于中喜生态产业股份有限公司流转土地情况的有关说明：“中喜生态流转承包和租赁的上述土地，大多属于盐碱程度较高或涝洼土地，其中的基本农田也是低产土地，将基本农田流转给中喜生态用于种植苗木，系为了改善土壤质量，改善生态环境，促进土地优化利用，同时，该公司因地制宜、对低效闲置土地充分整理，促进了土地节约集约利用，符合国家土地使用政策并鼓励和支持。我委将尽快调整本区域土地利用总体规划，在不减少基本农田保护的数量指标和质量要求的基础上，重新确定基本农田保护区，妥善解决中喜生态使用部分基本农田种植苗木的问题。”中喜生态在流转租赁的部分基本农田上种植苗木，已通过取得相关的林权证获得了地方政府的确认，但仍存在着违反现有基本农田保护相关规定的风险。并有可能存在被处罚的风险。4、2015 年 8 月 24 日，公司为山东神力企业发展有限公司短期借款 1000万元提供抵押担保。担保物为公司林权（林权证号为滨高新林证字（2012）第0056 号）。根据滨州宏信有限责任会计师事务所出具的滨宏会检审字（2016）第 155 号审计报告，截至 2015 年 12 月 31 日，山东神力企业发展有限公司资产为 52,352.31 万元，净资产为29,743.17 万元，资产负债率为 43.19%。未分配利润为21,787.05 万元，2015 年度净利润为 3,197.68 万元。山东神力持续经营，具备借款的偿还能力。除上述披露的尚未解除担保义务的对外担保外，公司其他担保义务均因被担保人履行还款义务而解除。上述担保事项已中喜生态产业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-020 第 7 页 共 123 页 经过董事会、股东大会适当审批。同时，公司实际控制人张洪欣承诺：“如上述借款出现还贷风险，其本人将直接履行偿还义务,保证不让中喜生态承担任何担保风险。”因此，上述担保事项不会对中喜生态持续经营能力造成重大不利影响。5、实际控制人控制不当的风险 目前，公司实际控制人为张洪欣先生。张洪欣通过控制中喜控股投资集团有限公司、中谷农业投资有限公司对中喜生态实施控制。虽然公司已经建立了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、内部审计制度等各项较为完善的公司治理及内控制度，以防范实际控制人操控公司的情况发生。但未来仍存在公司实际控制人及其亲属利用其控制地位，损害公司利益或做出不利于公司利益决策的可能。6、人才流失风险 绿化苗木的培育、生产、销售是公司的主营业务。本公司培育的苗木产品，特别是在盐碱地培育的具有耐盐碱特性的苗木具有一定的技术含量，除要求技术人员具备土壤分析、驯化技术、组培技术、肥水管理、嫁接、扦插等相关专业知识外，还须具备多年的苗木培育管理经验。因此，一旦出现关键技术人员大量流失，将会对公司造成一定的损失。7、税收优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例规定农业生产者销售的自产农产品免征进销环节增值税。根据中华人民共和国企业所得税实施条例规定从事农、林、牧、渔业项目的所得，可免征、减征企业所得税。若未来国家改变上述税收政策，这将对公司盈利能力产生一定影响。8、管理风险 目前，公司管理人员具有多年的苗木生产管理经验，管理架构合理，日常管理及运作效率能适应当前业务的发展。尽管公司已积累了较为丰富的苗木企业管理经验，但与制造业等大规模生产企业相比，苗木种植企业在组织管理、生产经营、人才激励等机制方面仍有较大的提升空间。本期重大风险是否发生重大变化：是 中喜生态产业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-020 第 8 页 共 123 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 中喜生态产业股份有限公司 英文名称及缩写 China Happy Ecology Industrial Co.,Ltd.（China Happy Ecology）证券简称 中喜生态 证券代码 831439 法定代表人 张洪勋 注册地址 滨州市滨城区小营办事处广青路南侧 办公地址 滨州市黄河五路 352 号中喜国际金融中心 主办券商 光大证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张子周、李音 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李康 电话 0543-5099888 传真 0543-5099888 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 滨州市黄河五路 352 号中喜国际金融中心 256600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-08 行业（证监会规定的行业大类）A02 林业 主要产品与服务项目 苗木的研发、培育、种植和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）240,000,000 控股股东 中谷农业投资有限公司 实际控制人 张洪欣 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 中喜生态产业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-020 第 9 页 共 123 页 企业法人营业执照注册号 91371600746579004D 是 税务登记证号码 91371600746579004D 是 组织机构代码 91371600746579004D 是 注：中喜生态于 2015 年 12 月 30 日更换为加载统一社会信用代码的营业执照（即三证合一），统一社会信用代码为 91371600746579004D。中喜生态产业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-020 第 10 页 共 123 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入（元）161,368,847.81 97,136,644.12 66.13%毛利率%68.45 75.37-归属于挂牌公司股东的净利润（元）81,739,953.47 47,796,463.77 71.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）79,757,152.97 46,648,407.27 70.98%加权平均净资产收益率%31.31 39.65-基本每股收益（元/每股）0.35 0.96-63.54%二、偿债能力二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）492,361,078.01 357,202,011.81 37.84%负债总计（元）159,070,105.25 215,650,992.52-26.24%归属于挂牌公司股东的净资产（元）333,290,972.76 141,551,019.29 135.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.39 2.83-50.88%资产负债率%32.31 60.37-流动比率 2.35 1.19-利息保障倍数 12.95 5.26-（三）营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）11,876,761.51-33,873,190.02 135.06%应收账款周转率 25.16 26.26-存货周转率 0.21 0.14-（四）成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%37.84 26.67-营业收入增长率%66.13 22.72-净利润增长率%71.02 62.76-（五）股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）240,000,000 50,000,000 380.00%计入权益的优先股数量（股）计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-（六）非经常性损益 中喜生态产业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-020 第 11 页 共 123 页 项目项目 金额（元金额（元）1、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,982,800.00 2、其他营业外收入和支出 0.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,982,800.50 所得税影响数 0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,982,800.50 中喜生态产业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-020 第 12 页 共 123 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式）商业模式 中喜生态采取一整套的研发采购生产销售业务模式，经营模式清晰，业务结构完整。公司目前所处行业为林业，专注生态修复和环境治理。生态绿化苗木行业市场规模呈持续增长态势，发展前景广阔。公司主营业务为生态苗木的研发、培育和销售，产品主要用于盐碱沙化治理、土壤改良、城乡绿化及环境美化等领域。公司目前拥有两大繁育基地，基地内多为盐碱、滩涂和沙碱地，多样性的土地为公司研究、培育耐盐碱和沙化治理类苗木提供了平台。依托国家林木种质资源平台并建设有 400 余亩林木种质资源库，引进国内外新品种约 400 类。配套生态修复类苗木研究与开发的现代化组培中心和温室培育中心等关键资源。公司注重科学繁育和种植，与中国林科院林业研究所、国际生物多样性中心等科研院所战略合作，自研外引，引进和选育新品种，重视林木遗传资源的保护和传承。历经发展，中喜生态通过掌握的苗木优选技术组培技术及快速嫁接繁殖技术、渐进式驯化育苗技术，以及成套定植、间苗、肥水管理、病虫害防治等苗木种植技术，驯化了一批以耐盐碱性能著称的苗木产品：香花槐、耐盐碱系列榆、柽柳、白蜡等。技术研发团队通过选育、研究和申报品种，喜柳、金圣木、美人柽等相继获国家林业局植物新品种权，拥有自主知识产权，为公司的核心竞争力添彩。公司的客户类型主要以生态修复工程和园林建设单位为主。公司的销售渠道主要采取直接销售模式，根据客户要求直接提供苗木，并与之签订销售合同。公司的收入来源主要是生态苗木的销售，其中公司培育的耐盐碱苗木既可应用于土壤改良，同时具有较高的观赏价值，是中喜生态的主要利润来源。报告期内，公司的商业模式并未发生变化。年度内变化统计年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 中喜生态产业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-020 第 13 页 共 123 页（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年度，在公司总体发展战略的引导下，围绕全年经营目标，专注于生态修复和环境保护。公司2014 年 12 月 8 日在全国中小企业股份转让系统挂牌后，品牌知名度提升，市场拓展范围扩大，研发和驯化的耐盐碱、防风治沙苗木获得市场认可，实现了营业收入的稳步增长。公司股票于 4 月 9 日起采取做市转让，做市商分别为：光大证券、兴业证券、华融证券、中泰证券、国泰君安、东兴证券、中信证券、广州证券、招商证券。报告期内，公司实现营业收入 161,368,847.81 元，同期增长 66.13%，归属于挂牌公司股东的净利润81,739,953.47 元，同期增长 71.02%。2015 年度，公司和中国林业科学研究院林业研究所签署技术服务协议书，就林木种质资源收集保存、引进驯化与品种选育研究等方向合作；通过国家林木种质资源平台引进国内外植物品种约 400 类，为公司苗木系列化和选育繁育新品种奠定了基础；通过科学种植，因地制宜，合理运用土地，引进适合林下种植的喜阴植物品种，形成草木、花木结合，充分挖掘林下经济，为环境治理提供更全面的解决方案。公司和中国林科院、国家林木种质资源平台共同主办“国际林木遗传资源培训中心”会议，国际生物多样性中心、联合国粮农组织、亚太林业联合会、世界农业中心和韩国林科院等相关组织和成员国在中喜生态召开国际会议，会议旨在建立国际林木遗传资源培训中心，就共同保护林木遗传资源和新品种的引进、输出、技术交流和培训等问题深入的探讨和研究，培训中心落地中喜生态，将为公司带来巨大的发展机遇。“十三五”规划将生态文明建设提升到新的高度，为园林公司打开广阔市场；京津风沙源治理二期、三北防护林、沿海防护林、海绵城市和丝绸之路经济带绿化建设等国家级项目也将给公司业绩的提升带来大量机遇。公司拥有盐碱地优势，培育耐盐碱、耐瘠薄类苗木；组培技术、扦插技术及快速嫁接繁殖技术提升产品经济性，渐进式驯化育苗技术提高苗木的耐盐碱、耐寒、耐旱、耐瘠薄能力。公司着力于生态治理，主攻京津唐和河西走廊区域市场，中喜生态培育出的苗木产品在恶劣环境中具有较高成活率，市场前景良好。公司的未来经营计划主要为加大研发力度，内研外引，以科技兴企，加强参与海绵城市建设，拓展水生治理和湿地保护等，建设苗木综合网络平台，运用互联网+；结合产业，整合资源，成立生态产业科技集团跨越发展。报告期内，公司主营业务未发生变化。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成与利润构成与现金流分析现金流分析 单位：元 中喜生态产业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-020 第 14 页 共 123 页 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入收入的的比重比重 营业收入 161,368,847.81 66.13%-97,136,644.12 22.72%营业成本 50,905,179.34 112.73%31.55%23,929,257.44-11.82%24.63%管理费用 13,730,583.38 5.09%8.51%13,065,953.00-6.02%13.45%销售费用 10,674,265.50 56.16%6.61%6,835,288.90 7.97%7.04%财务费用 6,701,356.82-40.30%4.15%11,225,303.01 420.50%11.56%营业利润 79,773,086.51 70.89%49.44%46,680,418.84 58.95%48.06%资产减值损失 285,025.66-109.54%0.18%-2,986,366.47-200.36%-3.07%营业外收入 1,982,800.50 53.53%1.23%1,291,463.00-1.33%营业外支出-143,406.50 20386.64%0.15%所得税费用 15,933.54-50.23%0.01%32,011.57-0.03%净利润 81,739,953.47 71.02%50.65%47,796,463.77 62.76%49.21%经营活动产生的现金流量净额 11,876,761.51 135.06%-33,873,190.02-230.84%-投资活动产生的现金流量净额-51,434,906.40 134.77%-21,908,198.56-202.91%-筹资活动产生的现金流量净额 53,755,068.62-29.03%-75,739,783.35 569.12%-项目变动及重大差异产生的原因：报告期内营业收入较上期金额上升 66.13%，主要系公司登陆新三板后，知名度显著提高，市场销售范围扩大；专注于生态修复和沙碱治理，注重技术，新品种添彩，且苗木达到了丰产期，并加强了销售队伍和渠道建设。报告期内营业成本较上期金额上升 112.73%，主要系市场营收增加，成本随之增加。因销售的苗木胸径不同，结转成本价格不同，故成本随之有变动。报告期内销售费用较上期金额上升 56.16%，主要系营业收入的增加，同比树木的数量增加起苗费用增加所致。报告期内财务费用较上期金额下降 40.30%，主要系 2015 年 4 月份偿还银行借款 8000 万元产生的利息所致。报告期内营业利润较上期金额上升 70.89%，主要系营业收入增大，营业利润增加。报告期内资产减值损失较上期金额上升 109.54%，主要系销售受季节性影响，秋季营业收入增加，应收账款增加所致。报告期内所得税费用较上期金额下降 50.22%，主要系公司出租土地收入所得，上年是补提了 2013年度的所得税费用。报告期内营业外收入较上期金额上升 53.53%，主要系公司收到了政府相关补贴。报告期内净利润较上期金额上升 71.02%，主要系营业收入增大，净利润随之增加。中喜生态产业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-020 第 15 页 共 123 页 现金流量分析：2015 年度经营活动产生的现金流量净额为 1187.68 万元,上年同期为-3387.32 万元,主要系公司销售收入增加产生的现金流随之增加。2015 年度投资活动产生的现金流量净额为-5143.49 万元，上年同期为-2190.82 万元，本年投资支出较高的原因系公司购置办公场所为 1545.93 万元，节水灌溉工程 3059.31 万元，建造组培中心 786.93万元所致。2015 年度筹资活动产生的现金流量净额 5375.51 万元，上年同期为 7573.98 万元。主要系公司股票定增募资 11000 万元，取得短期借款 9000 万元，偿还借款 15000 万，相对本年借款利息随之减少。报告期内，经营活动产生的现金流量净额与净利润存在重大差异的原因是本期存货增加了 6337.24万元。构成存货增加的主要原因系公司加大苗木生产的投入。其中采购苗木支出 4515.22 万元，劳务支出2636.93 万元。与制造业生产过程不同，公司从事苗木培育及生态修复，种植苗木需周期循环。除上述因素外，公司本期销售回笼情况良好。（2 2）收入构成分析收入构成分析 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%主营业务收入 159,655,113.65 98.94 95,422,909.98 98.24 其他业务收入 1,713,734.16 1.06 1,713,734.14 1.76 收入构成变动的原因 单位：元 品品 种种 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 白蜡 30,842,680.00 19.32%5,667,425.00 5.94%柽柳 26,533,724.00 16.62%3,197,053.00 3.35%国槐 10,325,223.00 6.47%8,827,650.00 9.25%香花槐 28,911,636.00 18.11%28,159,902.20 29.50%喜楝 14,300,000.00 8.96%0 0 紫薇树 13,477,995.54 8.44%6,378,940.00 6.68%法桐 5,480,684.00 3.43%6,165,416.00 6.46%变动原因分析：根据市场行情需求，本期收入构成与去年同期略有差异。主要表现为：白蜡销售收入占比为 19.32%，同比较上期增长 13.38%；柽柳销售收入占比为 16.62%，同比增长 13.27%；香花槐销售收入占比为 18.11%，中喜生态产业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-020 第 16 页 共 123 页 同比下降 11.39%；其他树种销售收入占比略有波动。（3 3）营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：报告期内，公司客户主要从事园林绿化工程、生态修复环境治理等业务。前五大客户的名称和销售金额分别为：秦皇岛轩璞园林绿化工程有限公司为 16,493,920.00 元，唐山中森园林绿化有限公司为15,956,980.00 元，东营市伟通商贸有限公司为 12,521,959.00 元，天津共好园林工程有限公司为10,845,004.00 元，东营金地园林工程有限公司为 9,267,351.00 元。公司销售客户与公司不存在关联关系。年终销售五大合同：合同编号 客户名称 合同标的 合同金额（元）签约时间 合同状态 ZXXS-201503-010 天津共好园林工程有限公司 苗木 5,336,640.00 2015-3-18 履行完毕 ZXXS-201503-011 秦皇岛轩璞园林绿化工程有限公司 苗木 5,310,000.00 2015-3-19 履行完毕 ZXXS-201504-020 东营金地园林工程有限公司 苗木 5,096,351.00 2015-4-21 履行完毕 ZXXS-201504-023 唐山中森园林绿化有限公司 苗木 5,070,737.00 2015-4-28 履行完毕 ZXXS-201503-008 宁波石勇休闲生态农庄有限公司 苗木 5,027,939.00 2015-3-16 履行完毕 主要供应商的基本情况：报告期内，公司供应商主要从事苗木的栽植与销售，由于我国苗木种植业以农户分散经营为主，因此，公司供应商中除济宁沐鑫种植专业合作社外，其他供应商以农户为主。我国苗木市场供应充分，因此苗木供应的稳定性较强。前五大供应商分别为济宁市沐鑫种植专业合作社、郑芹、李恩远、齐钱钱、刘淑贞。公司供应商与公司不存在关联关系。年终采购五大合同：合同编号 客户名称 合同标的 合同金额（元）签约时间 合同状态 ZXCG-201505-007 济宁市沐鑫种植专业合作社 苗木 5,453,300.00 2015-5-17 履行完毕 ZXCG-201504-006 郑芹 苗木 4,343,200.00 2015-4-11 履行完毕 ZXCG-201503-008 李恩远 苗木 4,200,000.00 2015-3-5 履行完毕 ZXCG-201504-005 齐钱钱 苗木 3,657,000.00 2015-4-8 履行完毕 中喜生态产业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-020 第 17 页 共 123 页 ZXCG-201505-005 刘淑贞 苗木 2,992,000.00 2015-5-11 履行完毕 重要合同的基本情况：公司重要的销售及采购合同，均按照合同规定履行，未发生异常。2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 41,351,262.78 52.28%8.40%27,154,339.05 277.36%7.60%0.80%应收账款 9,122,432.00 146.32%1.85%3,703,501.66 11.46%1.04%0.81%存货 279,483,789.85 29.32%56.76%216,111,345.94 77.28%60.50%-3.74%长期股权投资 37,165,207.59 1.92%7.55%36,464,558.19 4.63%10.21%-2.66%固定资产 75,905,532.30 318.38%15.42%18,142,831.43 460.07%5.08%10.34%在建工程 315,000.00-0.06%-0.06%短期借款 90,000,000.00-40.00%18.28%150,000,000.00 275.00%41.99%-23.71%长期借款 总资产 492,361,078.01 37.84%-357,202,011.81 26.67%-资产负债项目重大变动原因：报告期内货币资金期末余额较期初上升 52.28%，主要系公司本期应收账款回笼良好和预收账款增加。报告期内应收账款期末余额较期初上升 146.32%，主要系公司销售受季节性影响，秋季营业收入增加。报告期内预付款项期末余额较期初上升 100.00%，主要系公司预付展会费用。报告期内其他应收款期末余额较期初下降 38.77%，主要系公司员工应缴纳个人社保费用。报告期内固定资产期末余额较期初上升 318.38%，主要系公司本期购置办公场所、节水灌溉工程等。报告期内在建工程期末余额较期初上升 100.00%，主要系公司预付的在建工程监理费用。报告期内其他非流动资产期末余额较期初下降 82.51%，主要系房屋转固定资产。报告期内短期借款期末余额较期初下降 40.00%，主要系公司偿还银行借款 8000 万元。报告期内预收款项期末余额较期初下降 71.01%，主要系公司跟客户建立了长期合作的关系，预收货款减少。报告期内应付职工薪酬期末余额较期初下降 48.47%，主要系公司在上一年度计提的工会经费和教育经费冲回入管理费用所致。报告期内应交税费期末余额较期初上升 3940.00%，主要系公司本期计提的房产税。中喜生态产业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-020 第 18 页 共 123 页 报告期内应付利息期末余额较期初下降 49.07%，主要系公司本期银行借款的减少。报告期内长期应付款期末余额较期初下降 41.72%，主要系公司本期大众汽车金融（中国）有限公司车辆抵押借款减少所致。报告期内递延收益期末余额较期初上升 120.59%，主要系公司本期政府补贴款的增加。报告期内资本公积期末余额较期初下降 95.84%，主要系公司本期实施权益分派资本公积转增股本。报告期内盈余公积期末余额较期初上升 1012.25%，主要系公司上期盈余公积股改时全部转入资本公积所到致。报告期内未分配利润期末余额较期初上升 1012.25%，主要系公司上期未分配利润在股改时全部转入资本公积所致。报告期内总资产期末余额较期初上升 37.84%，主要系公司销售收入增加致货币资金及购置办公场所、节水灌溉工程等固定资产增加。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司分析控股子公司、参股公司分析 报告期内，公司拥有 1 家参股公司，为滨州高新区中喜小额贷款有限公司。经山东省金融工作办公室批准，滨州高新区中喜小额贷款有限公司成立于2010年9月30日。注册资本及实收资本均为10,000.00万元。注册地址为滨州市滨城区小营办事处广青路南侧，法定代表人为张令浩。经营范围为：前置许可经营项目：办理滨州高新技术产业开发区辖区内的各项小额贷款业务，开展小企业发展、管理、财务等咨询业务。至 2015 年末，公司持有 30%股权。2015 年度，滨州高新区中喜小额贷款有限公司实现营业收入 7,321,477.95 元，净利润 2,335,498.00元。公司参股滨州高新区中喜小额贷款有限公司的原因：为响应国家金融创新、开展小额贷款公司业务的号召，山东省政府出台了一系列发展小额贷款公司的政策。公司信誉良好，具有一定的产业规模，鉴于小额贷款行业良好的发展前景，公司决定投资滨州高新区中喜小额贷款有限公司，以获取投资收益的方式来分享我国金融创新活动给实业带来的红利。（2 2）对外对外股权股权投资投资情况情况 报告期内，公司持有滨州高新区中喜小额贷款有限公司 30%股权，长期股权投资账面价值余额为37,165,207.59 元。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1 1、宏观环境分析、宏观环境分析 改革开放 30 多年以来，我国国民经济呈快速增长态势，消费、投资、出口等中喜生态产业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-020 第 19 页 共 123 页 三驾马车推动国民经济持续增长。目前我国经济进入“新常态”发展阶段。这一阶段的主要特征是：既要保持国民经济稳健增长，也要加强生态环境建设。在这一新的历史时期，随着国家对环境治理力度的不断加强，建设生态美、环境美、心灵美的和谐社会将成为我国未来社会的发展方向之一。在此宏观背景下，苗木市场长期看好。2 2、行业发展、行业发展 经济发展是推动花卉市场（含绿化苗木市场。绿化苗木市场是花卉行业重要的子行业）发展的主要动力。从上世纪 90 年代起，我国花卉行业的生产规模开始快速发展。2001 年花卉种植面积为 14.75 万公顷，销售额为 160 亿元。2013 年，我国花卉种植面积、销售额和出口额分别高达 122.71 万公顷、1288.11 亿元和 6.46 亿美元。我国花卉产业快速发展，已成为世界最大的花卉生产基地、重要的花卉消费国和花卉进出口贸易国。山东省是我国绿化苗木主产区之一。全省苗木花卉种质资源丰富，基础条件较好。2009 年，全省苗木生产面积 124 万亩，出圃合格苗木 18 亿株，占全国总产量的 6%，产值 56 亿元；花卉种植面积 68 万亩，设施栽培面积 3960 万平方米，产值 70 亿元，占全国总产值的 11.1%；苗木花卉产业从业人员 150 多万人，综合实力位居全国前列；苗木花卉产业已成为带动全省农业增效、农民增收的主要产业之一。随着我国生态修复工程及城市园林绿化工程投入的不断增长，绿化苗木的需求规模将进一步扩大。3 3、从上述分析可以看出，、从上述分析可以看出，我国绿化苗木行业市场规模呈持续增长态势。在我国现阶段绿化苗木行业属朝阳行业。4 4、周期波动、周期波动 苗木行业为非周期性行业。受国民经济持续增长推动。苗木行业也呈稳步增长态势 5 5、市场竞争状况、市场竞争状况 绿化苗木主要用于生态修复及城市、园林绿化等工程领域。近年来，我国正在实施生态修复及美丽中国建设的中长期发展战略。绿化苗木作为该项战略的重要支点，将面临着重大的发展机遇。但我国苗木产业起步晚，也面临着一些不足。一是我国功能性苗木育种育苗水平较低。目前国外先进苗木企业大量采用基因技术来改良苗木品种，苗木的功能性特征十分突出，而且研发周期短，成苗生长周期短，抗病害能力极强。抗逆性苗木产业化规模远高于国内同行。二是我国绿化苗木行业整体规模较小。行业内经营者普遍规模较小，经营者主要是以农户为主。苗木企业受总体经营规模较小的影