831187_2015_创尔生物_2015年年度报告_2016-03-24.pdf

2015创尔生物 NEEQ:831187 广州创尔生物技术股份有限公司（Guangzhou Trauer Biotechnology Co.,Ltd）年度报告 1 1、公司 2015 年两次定向发行股票共计 387.48 万股，融资金额2,324.88 万元。2、2015 年 3 月 2 日公司股票由协议转让方式变更为做市转让方式，做市商 3 家；截至报告期末，为公司提供报价服务的做市商共 7 家。3、公司全资子公司广州创尔美生物科技有限公司组建电商销售团队，搭建了创尔商城电商销售平台并在天猫商城开设创尔美旗舰店，2015年销售额突破千万元。4、2015 年 4 月，由我司承担建设的广东省医用胶原工程技术研究开发中心顺利通过了广东省科技厅的检查和验收；2015 年 11 月工程中心主办了第三届医用胶原蛋白行业论坛，论坛聚焦胶原蛋白行业新研究、新技术、行业法规知识及发展方向。5、2015 年 10 月公司通过高新技术企业认定，再次获得高新技术企业证书，证书编号为 GR201544000505。公 司 年 度 大 事 记 广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 2 目目 录录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.4 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 管理层讨论与分析.8 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.21 第七节 融资及分配情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节 公司治理及内部控制.29 第十节 财务报告.32 广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第 1 页 共 108 页 释释 义义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、创尔生物、我司 广州创尔生物技术股份有限公司 子公司 广州创尔美生物科技有限公司 工程中心 广东省医用胶原工程技术研究开发中心 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 全国中小企业股份转让系统 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 广州证券 广州证券股份有限公司 胶原贴敷料 由胶原原液和非织造布组成的医疗器械产品，该产品适用于轻中度炎症痤疮、痤疮愈后早期色素沉着、痤疮愈合后早期表浅性疤痕的治疗；对治疗皮肤过敏，减轻激光、光子治疗术后疤痕的形成有辅助疗效；在创面愈合期有减轻色素沉着和促进创面愈合的作用。胶原蛋白海绵 由纯度不低于 96%的胶原蛋白组成的三类医疗器械产品，该产品用于术后止血、空腔填充及开放性损伤创面的修复。冷敷敷料 医疗器械产品，该产品适用于闭合性软组织损伤降温冷敷，小面积面部整形手术后、激光美容术后、日晒后皮炎、痤疮等人群的皮肤冷敷及保湿，促进皮肤屏障修复。元 人民币元 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第 2 页 共 108 页 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 是否存在豁免披露事项 否 （一）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事赵俏，因生病住院未能出席本次董事会会议。广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页 共 108 页【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 研发失败的风险 医疗器械产品的研发是一项高投入、高风险的工作，程序多，周期长，淘汰率高。新医疗器械产品从最初的研发到最终的上市销售涉及的过程复杂。公司新产品的研发周期较长，产品研发的过程中可能面临相关法规或政策变动的风险。上述风险的存在可能导致公司新产品的研发周期延长、研发成本提高、研发产品失败不能获得监管部门产品注册证书等问题。核心技术失密的风险 公司主要产品的核心技术和核心技术人员是公司核心竞争力的重要组成部分。公司的核心技术胶原提取技术为非专利技术。公司的核心技术及生产工艺如果失密将给公司生产经营带来不利影响。针对这个情况，公司将进一步完善保密制度，同时有效做好核心人员的激励和管理工作，最大程度防范技术泄密给公司带来的风险。对非经常性损益存在依赖的风险 公司非经常性损益主要来源于政府补助。2015 年、2014 年、2013 年及 2012 年非经常性损益占净利润比例分别为 17.68%、22.14%、13.82%及 31.96%，公司利润对非经常性损益存在依赖。实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东、实际控制人佟刚持有公司 65.75%的股权，同时担任公司董事长、总经理，能够对公司经营管理产生重大影响。公司存在实际控制人利用其持股优势行使表决权、对公司的生产经营加以控制的风险。对外合作的科研项目知识产权权属不确定风险 公司在报告期内存在与暨南大学等单位合作的科研项目，但相关合作协议并未明确约定开发创新活动中产生的知识产权成果的归属，目前各对外合作项目尚未产生知识产权成果，公司将会积极与相关合作方协商确定知识产权成果的归属，但在双方达成关于知识产权归属的补充协议前，由此形成的知识产权权属仍具有不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：是。消除：1、公司 2015 年通过高新技术企业认定，依据相关规定，公司按 15%税率缴纳企业所得税，因此，“税收优惠政策变动的风险”已经消除。广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页 共 108 页 2、2015 年、2014 年、2013 年、2012 年公司胶原贴敷料的销售收入占公司营业收入的比重分别为80.23%、87.59%、94.12%和 96.37%，其收入占比持续降低，公司对单一产品的依赖程度已经逐渐降低。2015 年公司药妆医学护肤品实现收入 1,010.58 万元。随着公司电商平台前期拓展效应的逐渐显现，该业务的收入总量有望进一步提升，因此，公司对胶原贴敷料产品的依赖程度在将来有望继续降低。管理层经过评估后认为，“收入来源集中的风险”已经消除。广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页 共 108 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广州创尔生物技术股份有限公司 英文名称 Guangzhou Trauer Biotechnology Co.,Ltd 证券简称 创尔生物 证券代码 831187 法定代表人 佟刚 注册地址 广州高新技术产业开发区香山路 17 号 A 栋 4 层 1 号 办公地址 广州高新技术产业开发区香山路 17 号 A 栋 4 层 1 号 主办券商 广州证券股份有限公司 主办券商办公地址 广州市珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19 层、20 层 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王翼初、谢岷 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈玉莲 电话 020-32211406 传真 020-32293210 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州高新技术产业开发区香山路 17 号 A 栋 4 层 1 号510663 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-10-08 行业（证监会规定的行业大类）医药制造业 主要产品与服务项目 医用活性胶原蛋白医疗器械产品、医用活性胶原材料及药妆医学护肤品 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）61,424,720 控股股东 佟刚 实际控制人 佟刚 广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页 共 108 页 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 440108000041216 否 税务登记证号码 440105741867197 否 组织机构代码 74186719-7 否 广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页 共 109 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例（增减比例（%）营业收入 71,905,503.51 49,716,288.94 44.63 毛利率 75.97%68.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 28,996,553.49 15,344,067.98 88.98 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,869,016.86 11,946,984.82 99.79 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.01%26.92%_ 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.70%20.96%-基本每股收益 0.48 0.38 26.32 二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例（增减比例（%）资产总计 138,188,843.41 74,076,586.99 86.55 负债总计 23,809,149.10 11,264,104.10 111.37 归属于挂牌公司股东的净资产 114,379,694.31 62,812,482.89 82.10 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.86 1.57 18.58 资产负债率 17.23%15.21%-流动比率 6.99 6.92-利息保障倍数-广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页 共 109 页 三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例（增减比例（%）经营活动产生的现金流量净额 43,175,536.39 18,873,166.42-应收账款周转率 16.51 14.71-存货周转率 2.70 2.72-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例（增减比例（%）总资产增长率%86.55 21.69-营业收入增长率%44.63 6.13-净利润增长率%88.98 22.32-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例（增减比例（%）普通股总股本 61,424,720 40,000,000 53.56 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-103,585.64 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,125,894.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,513.85 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,033,822.526,033,822.52 所得税影响数-906,285.89 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 5,127,536.635,127,536.63 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无。广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页 共 109 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司是一家专业从事研发、生产及销售活性胶原生物医用材料的医药制造高新技术企业，是国内械字号胶原贴敷料的首创者。公司以自主技术提取的具有活性高、纯度高、质量稳定、生物相容性佳的活性胶原为主要原料，研发用于人体组织损伤修复的高科技生物材料产品，产品广泛适用于术后止血、空腔填充、皮肤屏障修复等。作为胶原贴敷料等医疗器械产品市场的开拓者，公司熟练掌握了全套胶原蛋白提取技术，从源头保证公司产品的功效和品质。此外，基于活性胶原蛋白高效的组织修复功能，公司不断拓展活性胶原蛋白的应用领域，目前已经拥有 7 项发明专利、4 项实用新型专利和 1项外观设计专利。公司旗下拥有创福康、创尔美两大品牌。创福康品牌胶原贴敷料、胶原蛋白海绵、医用冷敷敷料等医疗器械产品主要采用代理经销为主自营为辅的销售模式，为广大患者提供了安全、有效的产品以获得持续稳定的收入；创尔美品牌药妆医学护肤品则通过电子网络销售平台为广大客户提供产品以获得持续稳定的收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化，各项关键要素也并未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，继续推动各研发项目的开展，扩大产能、加强质量和内部控制，在稳定发展医疗器械市场的同时积极开拓药妆医学护肤市场。报告期内，公司实现营业收入 71,905,503.51 元，较去年同期增长 44.63%；营业利润28,146,161.53 元，较去年同期增长 89.73%；利润总额 33,798,181.28 元，较去年同期增长95.77%；归属挂牌公司股东的净利润 28,996,553.49 元，较去年同期增长 88.98%；基本每股收益 0.48 元，较去年同期增长 26.32%；加权平均净资产收益率 30.01%，较去年同期提升了 3.09 个百分点。报告期内，公司经营情况如下：广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页 共 109 页 1、产品生产及规范管理 报告期内，公司严格按照医疗器械质量管理体系的要求规范生产管理，以安全生产为核心，开展全面质量管理，报告期内无产品质量事故及重大安全生产事故发生，为广大消费者提供了安全、有效的产品。2、渠道构建与产品推广 （1）医疗器械产品 报告期内，公司坚持以学术推广为市场营销的核心，通过学术会议的方式与行业专家保持紧密的合作，进一步完善皮肤科、整形美容科的渠道构建。2015 年公司共参加大型的全国性学术会议 5 场，进一步提升了产品知名度并巩固了胶原贴敷料的品牌领导者地位，销售业绩持续增长。（2）药妆医学护肤品 报告期内，公司搭建了“创尔商城”，在天猫、京东均开设了“创尔美旗舰店”。通过新媒体方式进行产品品牌推广，年度销售额突破千万元。3、产品研发及注册管理 报告期内，公司各项研发工作按计划进展顺利：三类敷料已经完成发补资料的递交，目前处于国家药监局技术审评阶段。4、科技项目成果及知识产权保护 报告期内，公司“胶原蛋白海绵”“胶原贴敷料”“医用冷敷敷料”通过广东省 2015年高新技术产品认定；公司持续加强知识产权体系及无形资产保护，报告期内申请专利 3项，获得授权发明专利 2 项；另外，获得广东省著名商标证书，取得 1 项商标注册证及 4项版权登记证。5、队伍建设 公司根据年度规划，公司各部门开展接班人培养计划，“使用一批、培养一批、储备一批”人才战略初见成效。报告期内，员工基本稳定，无关键、重要岗位的人员流失，未发生劳动争议事件。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动变动 比例比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 71,905,503.51 44.63%-49,716,288.94 6.13%-营业成本 17,278,667.40 11.35%24.03%15,517,892.03 59.46%31.21%毛利率 75.97%-68.79%-广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页 共 109 页 管理费用 13,409,302.59 7.95%18.65%12,421,256.32-15.84%24.98%销售费用 12,236,166.34 117.36%17.02%5,629,360.56-31.01%11.32%财务费用-672,938.98 432.30%-0.94%-126,420.05 6107.59%-0.25%营业利润 28,146,161.53 89.73%39.14%14,835,098.28 7.63%29.84%营业外收入 6,186,804.97 88.57%8.60%3,280,982.73 253.36%6.60%营业外支出 534,785.22-37.24%0.74%852,090.73 172.25%1.71%净利润 28,996,553.49 88.98%40.33%15,344,067.98 22.32%30.86%项目重大变动原因:1）营业收入 2015 年公司实现营业收入 7,190.55 万元，较 2014 年增长 44.63%，增加 2,218.92 万元。其中，医疗器材产品胶原贴敷料增加 1,414.10 万元，较 2014 年增长 32.47%；药妆医学护肤品增加 809.64 万元，较 2014 年增长 402.93%。随着公司胶原贴敷料产品知名度的提升、品牌领导者地位的进一步巩固，各区域市场销量稳定增长，另外，个别市场根据市场要求尝试采用外购销售服务形式，产品通过大型配送公司进行配送，产品销售单价较原来的代理模式有所提高。子公司生产的创尔美产品由原来通过经销商进行电子销售平台销售模式改变为由子公司组建电商销售团队进行销售，产品销售单价大幅提高。此外，自营电商平台的搭建大大提高了创尔美品牌的竞争力，随着客户数量的增加及客户粘性的增强，药妆医学护肤品营业收入增长较快。2）营业成本 报告期较上年同期增加了 176.08 万元，变动比率为 11.35%，主要因为生产量的增加及生产管理水平的提升，使产品生产成本降低所致。3）毛利率 报告期较上年同期提升了 7.18 个百分点。主要是随着全资子公司生产管理水平的提升及生产技术的提高，药妆医学护肤品生产成本降低，且销售模式由原来的通过经销商销售调整为公司直接通过电商平台销售，提高了产品的销售单价，致毛利率提升 79.42 个百分点；另外，创福康医疗器械产品个别市场销售模式的改变，产品销售单价提高，致毛利率提高了2.37 个百分点。4）管理费用 报告期较上年同期增加了 98.8 万元，变动比率为 7.95%,主要是增加了品牌推广宣传费74.36 万元及行政管理人员薪酬 192.71 万元。5）销售费用 报告期较上年同期增加了 660.68 万元，变动比率为 117.36%，主要是增加了外购个别区域胶原贴敷料销售服务费 386.42 万元，创尔美电商平台费用及平台宣传广告费 150.08万元及电商销售人员薪酬费用 151.41 万元。6）财务费用 报告期较上年同期减少了 54.65 万元，是由于报告期内货币资金的增加，导致银行存款广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页 共 109 页 利息收入的增加。7）营业利润 报告期较上年同期增加 1,331.11 万元，变动比率为 89.73%,是因为在报告期营业收入的增加，毛利率提高，造成营业利润增长。8）营业外收入 报告期较上年同期增加了 290.58 万元，变动比率为 88.57%,主要为公司获得的政府补贴增加，政府补贴项目结转营业外收入，造成营业外收入的增加。9）营业外支出 报告期较上年同期减少了 31.73 万元，变动比率为-37.24%，根据医疗器械包装材料管理规范，报告期报废的部分不符合要求的包装材料及所涉产成品较上年度同期有所减少。10）净利润 报告期较上年同期增加了 1,365.25 万元，变动比率为 88.98%，主要为营业利润的增加及营业外收入政府补贴的增加，造成本年净利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 71,905,503.51 17,278,667.40 49,716,288.94 15,517,892.03 其他业务收入-合计 71,905,503.51 17,278,667.40 49,716,288.94 15,517,892.03 按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 胶原贴敷料 57,687,118.73 80.23%43,546,143.81 87.59%胶原蛋白海绵 2,055,713.47 2.86%1,820,148.58 3.66%冷敷敷料 2,056,178.10 2.86%1,192,513.05 2.40%药妆医学护肤品 10,105,750.90 14.05%2,009,380.20 4.04%其他 742.31 0.00%1,148,103.30 2.31%收入构成变动的原因 报告期内，胶原贴敷料销售收入较上年同期增加 14,140,974.92 元，增长率为 32.47%；胶原蛋白海绵销售收入较上年同期增加 235,564.89 元，增长率为 12.94%；冷敷敷料销售收入较上年同期增加 863,665.05 元，增长率为 72.42%，创尔美药妆医学护肤品销售收入较上年同期增加 8,096,370.70 元，增长率为 402.93%，公司开拓电子网络销售平台，提高了创尔美品牌的竞争力，随着客户数量的增加及客户粘性的增强，收入增速较快，药妆医学护肤品的收入占比较上年同期上涨 10.01%，降低了公司收入来源于单一品种的风险。广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页 共 109 页(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 43,175,536.39 18,873,166.42 投资活动产生的现金流量净额-51,178,178.04 10,821,320.31 筹资活动产生的现金流量净额 22,570,657.93-3,393,667.65 现金流量分析：1）报告期内，本公司经营活动产生的现金流量净额为 43,175,536.39 元，较上年同期增长 128.77%，增加24,302,369.97 元，主要为报告期内经营产生的利润、收到政府项目经费补贴、预收款项的增加及经营性应付项目的增加所致。其中：2015 年公司实现营业利润28,146,161.53 元，收到政府项目经费补贴 9,299,090.00 元，预收款项增加 1,157,886.90元；期末经营性应付项目职工薪酬增加 2,267,283.19 元，其他应付款增加 4,929,906.23元。2）报告期内，本公司投资活动产生的现金净流出额为 51,178,178.04 元，主要为报告期内购买银行理财产品及购买固定资产支出所致，期末银行理财产品余额 5,000 万元。3）报告期内，本公司筹资活动产生的现金流量净额为 22,570,657.93 元，较上年同期增长 25,964,325.58 元，主要为报告期内两次共成功定增发行股票 387.48 万股，融资金额2,324.88 万元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 国药控股北京天星普信生物医药有限公司 5,589,650.87 7.77%否 2 河南亚都实业有限公司 5,231,787.29 7.28%否 3 南京健耀医药贸易有限公司 5,217,902.89 7.26%否 4 新余思达科技贸易有限责任公司 2,586,320.38 3.60%否 5 河南省华西医疗器械商贸有限公司 1,721,065.23 2.39%否 合计 20,346,726.66 28.30%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 广州永新包装有限公司 948,688.02 17.74%否 2 广州市逸高日用品有限公司 745,269.75 13.94%否 3 广州市恒远彩印有限公司 436,881.80 8.17%否 4 东莞市泰和塑胶制品有限公司 374,139.88 7.00%否 广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页 共 109 页 5 上海舜拓科贸有限公司 332,307.68 6.21%否 合计 2,837,287.13 53.05%-(6)(6)研发支出研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,093,890.00 3,568,267.20 研发投入占营业收入的比例 4.30%7.18%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减（%）金额金额 变动变动 比例比例（%）占总资占总资产的比产的比重（重（%）金额金额 变动变动 比例比例（%）占总占总资产资产的比的比重（重（%）货币资金 51,583,345.36 39.36 37.33 37,015,329.08 245.47 49.97-12.64 应收账款 5,123,777.57 42.77 3.71 3,588,899.49 13.18 4.84-1.13 存货 6,276,937.48-3.64 4.54 6,513,808.44 33.42 8.79-4.25 长 期 股 权投资-固定资产 4,298,644.77-27.54 3.11 5,932,136.51-22.99 8.01-4.90 在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 138,188,843.41 86.55-74,076,586.99 21.69-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末余额较期初余额增加了 14,568,016.28 元，变动比率为 39.36%，主要原因为本年度日常经营现金净流入、收到政府项目拨款及公司定向发行股票产生的现金流入，造成本期货币资金余额增加。2、应收账款：期末余额较期初余额增加了 1,534,878.08 元，变动比率为 42.77%，主要原因为公司一直没有资金压力，忽视了对应收账款的催收。另外，个别区域市场通过大型配送公司配送产品，回款周期较长，导致报告期应收账款增加。3、存货：存货期末余额较期初余额减少了 236,870.96 元，变动比率为-3.64%，主要原因为报告期内公司销售状况良好，产成品库存较上一年减少。4、固定资产：期末余额较期初余额减少 1,633,491.74 元，变动比率为-27.54%，主要原因为固定资产计提折旧导致的固定资产净值减少及公司处置、报废闲置设备。5、总资产：期末余额较期初余额增加了 64,112,256.42 元，变动比率为 86.55%，主要原因为经营利润增长、吸收投资及政府补贴造成本期总资产增加。广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页 共 109 页 3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，本公司拥有一家全资子公司广州创尔美生物科技有限公司。子公司注册资本为 501 万元，报告期内实现营业入 10,135,699.60 元，发生主营业务成本3,017,334.91 元，发生销售费用 3,472,195.31 元，管理费用 805,267.92 元，资产减值损失 2,474,166.63 元，实现净利润 33,677.42 元。报告期内，公司无新增取得和处置子公司的情况，子公司所有者投入未发生变化。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司累计购买投资安全性高的银行理财产品人民币 14,000 万元，投资收益38.18 万元。截至报告期末，公司购买理财产品余额为人民币 5,000 万元。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 （1）医药行业仍处于高速发展的成长期 随着我国医改的深入和政府医疗卫生投入的增加，我国居民医疗需求仍处于释放的阶段，行业整体保持高速增长，行业处于高速发展的成长期，从行业的发展前景来看，医药产业是被公认为最具发展前景的高新技术产业之一，也是产值增长最快的朝阳行业之一。中投顾问研究报告显示，2016 年我国医疗仪器设备及器械制造行业利润将达到 250 亿元，未来五年（2016-2020）年均复合增长率约为 9.20%，2020 年利润将达到 355 亿元。目前全球医疗器械占医药市场总规模的 42%，而我国医疗器械占医药市场总规模的 14%，市场发展前景潜力巨大。（2）化妆品行业发展潜力巨大 国家统计局公布的社会消费品零售数据显示，2015 年国内化妆品零售额达 2,049 亿元，同比增加 8.8%，高于同期 GDP 的 6.9，中国已成为全球仅次于美国的第二大化妆品市场，而且这个第二大市场还远远没有饱和。根据百度公司于 2016 年 1 月 18 日在 2016 年中国化妆品领袖高峰论坛上发布的2015 百度化妆品无线报告，2015 年化妆品搜索增速远超往年，同比增长 37%；化妆品分品类搜索份额中，护肤占 66.4%。而药妆医学护肤品不仅具备护肤功能，而且药用效果明显，具备广泛的市场需求。（3）胶原蛋白市场竞争现状 公开数据显示，2013 年全球胶原蛋白市场的消费总量估值约为 22000 吨，其中，最成熟的日本市场，仅一个国家的消费就超过 6000 吨；其次是美洲，约为 6200 吨；中国市场的销量则在 1000 吨左右。业内人士表示，中国的胶原蛋白行业还处于起步阶段，中国人均胶原蛋白销量相对较低，胶原蛋白市场还远未被激发，发展潜力巨大，同时预计，2015 年我国胶原蛋白市场将达到 1000 亿元，其中胶原蛋白美容市场将达到 200 亿元左右，年增长率达 40%至 60%。(四四)竞争优劣势分析竞争优劣势分析 广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页 共 109 页 1、公司的竞争优势集中体现在以下五个方面：（1）公司提取的胶原蛋白活性高、生物相容性佳 胶原蛋白来源广泛，公司运用自主技术从动物组织上提取的天然生物活性胶原用于组织修复。从天然生物活性胶原与生物合成胶原的比较来看，天然生物活性胶原的结构完整、修复保湿作用明显、生物相容性高，是非常理想的组织修复材料。（2）成熟的胶原蛋白提取技术 公司掌握了全套成熟的胶原蛋白提取工艺，在提取的过程中可以保证去除有害微生物，灭活病毒的同时保证胶原蛋白生物相容性，保证胶原蛋白的提取纯度。活性医用胶原蛋白是公司所有产品，包括医疗器械与化妆品产品的主要原材料，成熟的胶原蛋白提取工艺和技术及生产过程中严格的质控是公司产品质量和功效的重要保障。（3）产品临床安全有效 公司胶原贴敷料上市销售十多年，未出现使用安全事故、临床功效突出。（4）皮肤科、整形美容科渠道优势 公司产品胶原贴敷料是胶原贴细分领域首个应用活性胶原蛋白用于组织修复的医疗器械产品，2011 年前该类产品由公司独家经营，公司在该细分领域内积累了丰富的客户资源和人脉资源，与众多经销商建立了长期稳定的合作关系，产品基本实现了全国市场布局。（5）优秀的胶原专家团队 广东省医用胶原工程技术研究开发中心建设汇聚了国内外优秀的胶原专家团队，为公司胶原技术的研究发展奠定牢固的基础，同时也将为推动国内胶原蛋白市场的规范作出应有的贡献。2、公司的竞争劣势 公司目前在医院皮肤科、整形美容以外的科室渠道建设较弱，影响了公司胶原蛋白海绵及后续上市品种的市场推广及销售。(五五)持续经营评价持续经营评价 公司在报告期内产品品牌知名度进一步提高，公司经营业绩稳定增长；公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。最近两年，公司整体经营情况良好，2014 年、2015 年分别实现净利润 1,534.41 万元、2,899.66 万元，截至 2015 年 12 月 31 日，公司净资产为 11,437.97 万元。报告期内不存在其他可能导致对持续经营能力产生重大影响的事项或情况。二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、医疗器械 广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第 17 页 共 109 页 我国医疗器械行业起步较晚，但是随着经济的发展和人们健康意识的提高，从医院的高端医疗器械的配备到便捷的家用医疗器械都将迎来高度的需求增长，将为国内医疗器械行业带来广阔的发展前景。尤其是医药工业与医疗卫生方面的“十三五”发展规划已基本编制完成，高性能医疗器械被确定为重点突破领域之一，这无疑为我国医疗器械行业未来的发展带来利好。中投顾问预计，2016 年我国医疗仪器设备及器械制造行业利润将达到 250 亿元，未来五年（2016-2020）年均复合增长率约为 9.20%，2020 年利润将达到 355 亿元。2、化妆品 国家统计局公布的社会消费品零售数据显示，2015 年国内化妆品零售额达 2,049亿元，同比增加 8.8%，中国已成为全球仅次于美国的第二大化妆品市场，而且这个第二大市场还远远没有饱和。根据百度公司于 2016 年 1 月 18 日在 2016 年中国化妆品领袖高峰论坛上发布的2015 百度化妆品无线报告，2015 年化妆品搜索增速远超往年，同比增长 37%；化妆品分品类搜索份额中，护肤占 66.4%。公司生产的药妆医学护肤品不仅具备护肤功能，而且药用效果明显，具备广泛的市场需求，发展潜力巨大。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司以“有成效的奋斗者”为本，致力于胶原蛋白的研究及应用开发，依托公司现有胶原技术为基础，拓展胶原系列医用生物材料和医疗器械产品、药妆医学护肤品、胶原保健品领域；通过建立海外研发中心，整合国内外优质科研和医疗资源，建立创新的科学研究和产品开发平台，促进国际先进的医学研究成果落地并进行产业转化；同时利用公司资本市场优势，筛选和并购有潜力的企业，持续为打造国内一流胶原生物技术企业不断奋斗。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 2016 年公司以“竞争、提高、开拓”为工作方针，继续以创福康医疗器械产品稳定持续增长、创尔美药妆医学护肤品产品快速发展为主线，在现有经营领域正常发展的同时踏入移动医疗及精准医疗领域。通过进一步完善培训、绩效考核等管理体系以推动各项工作有序开展，以完成年度工作目标。1、进一步加强产品生产精细化、规范化管理，确保提供安全、优质的产品，巩固创尔生物产品安全、有效的质量品牌形象；2、进一步做好现有销售渠道的构建，保持销售业绩的持续、稳定增长；3、继续加大对创尔美药妆医学护肤品市场开拓的投入，在研发、生产、销售上通过内外培训提高工作技能，力争把创尔美打造成国内药妆医学护肤第一品牌；4、依托现有渠道及资源积极拓展移动医疗及精准医疗领域；5、建立符合公司发展战略的人力资源管理体系，公司内部继续全面推行接班人计划，形成“使用一批、培养一批、储备一批”的人才战略；以“有成效的奋斗者”为本，打造一支有竞争力和凝聚力的核心团队。6、进一步强化管理，做好内部控制和公司治理，加强制度建设和执行。广州创尔生物技术股份有限公司 2015 年度报告 第 18 页 共 109 页(四四)不确定性因素不确定性因素 拓展移动医疗及精准医疗领域需要招聘相应的高端