831374_2015_吉人高新_吉人高新2015年年度报告_2016-02-25.pdf

1 证券证券简称：简称：吉人高新吉人高新 股份代码：股份代码：831374 831374 公告编号：公告编号：2012016 6-003003 吉人高新 NEEQ:831374 苏州吉人高新材料股份有限公司 Suzhou Jiren Hi-Tech Material Co.,Ltd.2015 年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 7 月 10 日，吉人高新与上海工程技术大学在上海签署了产学研战略合作框架协议，正式揭牌成立“吉人涂料工程学院”。仪式上，吉伟董事长与夏建国校长代表吉人高新和上海工程技术大学在合作协议书上签字，上海工程技术大学党委书记李江和吉伟董事长共同为“吉人涂料工程学院”揭牌。2015 年 11 月 3 日，公司通过“高新技术企业”复审并取得证书，本次系公司原高新技术企业证书有效期满后通过的复审，根据相关规定，公司本次通过复审后，将连续三年继续享受高新技术企业的相关税收优惠政策。2015 年 10 月 20 日，由中国涂料工业协会举办的中国涂料行业百年颁奖盛典在北京举行，吉人高新成功入围“中国涂料工业百年百强企业”；董事长吉伟以其在涂料领域杰出的成就，一举摘得“中国涂料工业百年杰出企业家”殊荣。2015 年 11 月 3-7 日中国国际工业博览会在上海国家会展中心举行。本届展会以“创新、智能、绿色”为主题，2200 多家国内外企业同台竞技。“自然绿涂”零 VOC 涂料是由上海工程技术大学资深教授温绍国博士为首的专家团队研制开发、吉人高新平台孵化的高科技水漆，被工博会评委专家组誉为“真正水漆”。专家团突破了涂料水性化技术的核心问题，解决了树脂低温成膜的性能，通过优化配方和生产工艺条件，实现了涂料在空气中污染物的零排放，科技成果入围 2015 中国工博会金奖评选，随后将申报国家高技术研究发展计划(863计划)。3 目目 录录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.25 第六节 股本变动及股东情况.28 第七节 融资及分配情况.29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节 公司治理及内部控制.35 第十节 财务报告.50 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、吉人高新 指 苏州吉人高新材料股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的苏州吉人高新材料股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 吉中吉酒业 指 苏州吉中吉酒业有限公司 淮安造漆 指 淮安市造漆厂有限公司 湖北吉人 指 湖北吉人水性汽车涂料有限公司 河北吉人 指 河北吉人涂料有限公司 涂料 指 涂布在物体表面能干结成膜，具有保护、装饰、防锈、防腐、或其他特殊性能的一种工程材料 油漆 指 一种能牢固覆盖在物体表面，起保护、装饰、标志和其他特殊用途的化学混合物涂料 VOC 指 常温下涂料中容易挥发的有机物质的总称，常见的有甲醛、甲苯和二甲苯等等。为保证涂料的安全无毒，国家对涂料中 VOC 含量进行了限定 闪点 指 可燃性液体挥发出的蒸汽在与空气混合形成可燃性混合物并达到一定浓度之后，遇火源时能够闪烁起火的最低温度。闪点的高低是液体是否安全的重要指标 聚氨酯涂料 指 涂料成膜物中含有一定数量氨基甲酸酯链节，它通常是由异氰酸酯和羟基聚合物化学反应而得的一类高性能涂料品种 聚酯涂料 指 涂料成膜物中含有醇和酸反应生成的酯基团的一类高性能涂料品种 醇酸树脂 指 多元醇和多元酸与脂肪酸经过酯化缩聚生成的高聚物 丙烯酸聚氨酯涂料 指 含羟基的丙烯酸树脂和含异氰酸酯的聚合物反应组成涂料成膜物的一类性能优良的涂料品种 古马隆树脂 指 以乙烯焦油、碳九为原料经催化聚合反应而得，产品外观为黄色、褐色、黑色块状固体，具有良好的相溶性、耐水性、耐酸碱性、防锈和电气特性。可用作涂料成膜物质 水性漆 指 以水为稀释剂、不含有机溶剂的涂料，不含苯、甲苯、二甲苯、甲醛、游离 TDI 有毒重金属，无毒无刺激气味，对人体无害，不污染环境，漆膜丰满、晶莹透亮、5 柔韧性好并且具有耐水、耐磨、耐老化、耐黄变、干燥快、使用方便等特点。也称为“环保漆”耐候性 指 涂料涂布后的涂膜暴露在日光、冷热、风雨等气候条件下的耐久性，是涂料施工后在室外保持时间长短的重要检测指标 6 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吉伟、主管会计工作负责人伍来根及会计机构负责人（会计主管人员）刘志萍保证年度报告中财务报告的真实、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了2015年度标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、技术人才流失的风险 公司主要从事功能性涂料的研发、生产、销售。由于功能性涂料品种、型号繁多，而且需根据客户作差异化开发。因此，其产品的研发、生产具有相当的技术含量。技术水平的提升既需要较深的精细化工理论来指导，同时也需要长期的生产实践经验来完善。因此，具有一支既有理论基础、又有长期实践经验的科技人才队伍是公司持续发展的核心基础。如果未来出现关键技术人才或核心技术人员的大量流失，将会对公司造成较大损失。2、安全生产的风险 公司在涂料系列产品的生产过程中使用一定量的具有易燃性的有机溶剂，存在一定的安全风险。公司制定了严格的安全管理制度，并配备了先进的安全管理设备和设施，执行了严格的安保规定和安全措施，对生产工艺和技术操作制定了规范的程序，定期向职工提供各种培训，最大程度减少了生产过程中的安全风险，但不排除未来出现人为疏忽或不可抗力所导致的安全生产风险。3、应收账款坏账风险 公司业务处于成长阶段，营业收入保持在较高水平，从而使应收账款也保持在较高水平。2014 年末、2015 年末，公司应收账款账面余额分别为 6,306.54 万元、4,902.39 万元，占当期流7 动资产的比例分别为 40.83%、21.82%。随着公司业务的发展，公司应收账款可能会进一步增加，其中可能存在着部分应收账款不能按期收回或发生坏账的情况，将对公司经营能力产生不利影响。4、环保的风险 公司在生产过程中会产生废水、废气、固废等，公司一直注重环境保护，具有完善的环保措施，近年来大力推行清洁生产并进行产品结构调整，重点发展环保型涂料，保证“三废”排放符合国家和地方环境质量标准和排放标准。自 2012 年 1 月 1日起至今公司的生产经营活动和排污行为符合国家有关环境保护的法律、法规，不存在因违反环保法律、法规而受到行政处罚的情形。随着整个社会环境保护意识的增强，国家环境保护力度不断加强，并可能在未来出台更为严格的环保标准，对化工生产企业提出更高的环保要求。若环保标准提高，可能导致公司需要进一步加大环保投入，提高运营成本，可能会对公司盈利水平带来一定影响。5、原材料价格波动风险 公司生产经营所需的部分原材料为溶剂油、各类树脂等，它们都是石油化工的下游产品。由于石油价格受国际政治、经济、金融形势、外汇汇率、运价等多方面因素影响，加之近年来国际经济环境变动较大，石油价格随之波动且价格走势难以预测，未来公司原材料市场价格仍存在一定不确定性。此外，公司从产品采购合同签订到原材料采购存在一定的时间跨度，因此，公司面临着原材料价格波动风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 注：公司于 2015 年 11 月 13 日发布苏州吉人高新材料股份有限公司股票发行方案公告，拟对不超过 1 名符合投资者适当性管理规定的外部合格投资者发行总额不超过 500 万股，对不超过 24 名公司董事、监事、高级管理人员或核心员工发行总额不超过 100 万股，发行价格为人民币 4.38 元/股。该发行方案于 2015 年 11 月 29 日经公司 2015 年第三次临时股东大会审议通过。公司 2015 年 12 月 2 日发布 苏州吉人高新材料股份有限公司股票发行认购公告。相关发行对象已全部于 2015 年 12 月 4 日足额缴款认购。大信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 12 月 7 日出具的大信验字（2015）第 3-00088 号验资报告验证公司增加注册资本人民币 600 万元，新增股份 600 万股。完成验资后，公司向全国中小企业股份转让系统申请股份发行备案程序。截止本年度报告公告日，公司正在向中国证券登记结算有限责任公司北京分公司申请新增股份登记，因工作程序原因，该新增 600 万股尚未取得中国证券登记结算有限责任公司北京分公司新增股份登记确认。因大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 2015 年度审计报告以完成验资作为股本确认时点，而公司以新增股份完成在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司的登记作为股本确认时点，由此造成本报告“第二节公司概况”、“第三节会计数据和财务指标摘要”、“第六节股本变动及股东情况”中涉及对于股本数及相关指标描述时以完成中国证券登记结算有限责任公司北京分公司登记作为披露口径，与审计报告存在差异（即：600 万元股本），公司已对主要财务指标进行分析，上述股本确认时点差异未对公司公司主要财务指标产生重大影响，未对投资者权益产生重大影响。8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 苏州吉人高新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Jiren Hi-Tech Material Co.,Ltd.证券简称 吉人高新 证券代码 831374 法定代表人 吉伟 注册地址 苏州市相城区黄埭镇潘阳工业园春旺路 办公地址 苏州市相城区黄埭镇潘阳工业园春旺路 主办券商 光大证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈金波、陈志岗 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘长青 电话 0512-65088405 传真 0512-65085723 电子邮箱 公司网址 http:/ 苏州市相城区黄埭镇潘阳工业园春旺路 215143 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 11 月 24 日 行业（证监会规定的行业大类）C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 研发、销售高新材料，生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,400,000 控股股东 吉伟 实际控制人 吉伟 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320500703663716T 是 税务登记证号码-是 组织机构代码-是 9 注：吉人高新营业执照注册资本于 2015 年 6 月 19 日由 1260 万元变更为 3150 万元；于 2015年 10 月 15 日由 3150 万元变更为 5040 万元，原记载的注册号为 320507000059553，换发了加载统一社会信用代码 91320500703663716T 的营业执照（即营业执照、税务登记证、组织机构代码证三证合一）。10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入（元）286,484,197.66 307,121,076.64-6.72%毛利率%37.63%32.89%-归属于挂牌公司股东的净利润（元）33,589,223.26 35,257,318.38-4.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）29,751,413.10 34,588,541.77-13.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.69%25.99%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.44%25.50%-基本每股收益（元/每股）0.67 0.71-5.63%二、偿债能力 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）325,366,974.64 222,141,790.31 46.47%负债总计（元）118,322,270.44 67,043,707.70 76.49%归属于挂牌公司股东的净资产（元）207,044,704.20 155,098,082.61 33.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）4.11 12.31-66.61%资产负债率%29.89%25.18%-流动比率 1.96 2.32-利息保障倍数 1,505.90-（三）营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）53,424,425.33 36,593,441.58-应收账款周转率 5.11 5.32-存货周转率 9.32 11.34-（四）成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%46.47%22.43%-营业收入增长率%-6.72%-2.01%-净利润增长率%-4.73%0.34%-（五）股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）50,400,000 12,600,000 300%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-11 带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-（六）非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 82,051.58 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,084,562.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 374,258.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,540,872.85 所得税影响数-703,062.69 少数股东权益影响额（税后）少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,837,810.16（七）因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）无 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），本公司是处于 C26 化学原料和化学制品制造业；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），本公司是处于 C2641 涂料制造业的生产商，公司拥有涂料生产的专业技术分工合理、经验丰富的研发团队，目前已获授权发明专利 9 项、外观专利 3项，拥有全国工业产品生产许可证、危险化学品生产单位登记证、安全生产许可证、道路运输经营许可证等经营资质，已形成一整套独立、完整、多品种、多系列的涂料的研发与生产体系。经过多年经营发展，公司已成为一家提供高性能、高性价比、多系列涂料品种的专业涂料供应商。公司生产的涂料具有涂层外观美观、耐候性好、防腐能力强等性能特征，在钢结构、机械设备、石化、工程设施建设等领域有着广泛的应用。公司产品以经销为主、直销为辅以及少量的贴牌销售业务，具有完整的销售业务体系。涂料销售是公司的主要销售收入来源，也是构成利润的主要部分。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期报告期内经营情况回顾内经营情况回顾 2015 年是公司稳步发展、开拓创新的一年。在公司总体发展战略的引导下，围绕 2015 年经营目标，公司在涂料市场行情比较稳定的形势下，保持了营业收入较大规模。同时，公司加强企业内部管理与制度建设，增强技术研发实力，积极开拓市场并提高服务水平，加强品牌宣传和推广力度。为公司日后扩大市场占有率推动公司持续增长奠定了基础。2015 年度，公司实现营业收入 28,648.42 万元，受经济宏观环境的影响，较上年略有下降，同比下降6.72%；公司在 2015 年在品牌宣传推广和新产品研发方面加大了投入力度，实现归属于挂牌公司股东的净利润 3,358.92 万元，同比下降 4.73%。报告期内，公司主营业务未发生变化。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 13 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 286,484,197.66 -6.72%-307,121,076.64 -2.01%-营业成本 178,680,733.13 -13.30%62.37%206,095,492.77 -3.25%67.11%管理费用 39,097,599.86 24.31%13.65%31,451,601.28 6.18%10.24%毛利率 37.63%-32.89%-销售费用 31,627,717.42 22.18%11.04%25,885,364.89 -3.19%8.43%财务费用 -11,206.05 -238.87%0.00%8,069.33 -82.84%0.00%营业利润 35,464,326.09 -16.00%12.38%42,221,255.89 0.85%13.75%资产减值损失 1,936,679.58 48.46%0.68%1,304,487.32 102.27%0.42%营业外收入 4,602,680.91 401.80%1.61%917,228.64 349.36%0.30%营业外支出 61,808.06 -36.12%0.02%96,760.55 -8.98%0.03%所得税费用 6,415,975.68 -17.58%2.24%7,784,405.60 14.06%2.53%净利润 33,589,223.26 -4.73%11.72%35,257,318.38 0.34%11.48%项目变动及重大差异产生的原因：1、营业成本较上年下降 13.30%，主要是由于营业收入受宏观经济环境影响较上年有所下降，同时本年度原材料随石油价格的下降采购价格较上年下降所致；2、管理费用较上年增加 24.31%，主要是由于本年度外聘管理人员增加、管理人员工资水平提升等原因使职工薪酬增加，由于全资子公司淮安造漆厂有限公司未投产的新建厂区增加折旧费，及公司在股转公司挂牌转让后审计咨询费上年大幅增加所致。3、销售费用较上年增加 22.18%，主要是由于本年度销售人员工资提升增加了职工薪酬，同时公司加强了业务拓展与品牌推广使业务招待费、广告宣传费较上年大幅增加所致。4、财务费用较上年降低 238.87%，是由于本年度货币资金余额较大，利息收入较大所致。5、营业利润较上年降低 16%，主要是由于本年度管理费用与销售费用较上年有大幅增加所致。6、资产减值损失较上年增加 48.46%，主要是由于公司全资子公司淮安造漆厂有限公司搬迁所形成的固定资产减值所致。7、营业外收入较上年增加 401.80%，主要是由于本年度收到较大金额的技术研究补助与新三板挂牌补助所致。8、营业外支出较上年减少 36.12%，主要是由于本年度对外捐赠较上年减少所致。9、所得税费用较上年减少 17.58%，主要是由于本年度实现的利润总额较上年减少所致。（2 2）收入构成分析收入构成分析 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 286,387,396.39 178,663,702.69 305,803,704.39 204,825,428.88 其他业务收入 96,801.27 17,030.44 1,317,372.25 1,270,063.89 合计合计 286,484,197.66 178,680,733.13 307,121,076.64 206,095,492.77 按产品或区域分类分析：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%一、主营业务小计 286,387,396.39 99.97%305,803,704.39 99.57%防腐漆 266,017,828.18 92.86%287,649,391.87 93.66%地坪漆 18,709,714.80 6.53%16,592,749.59 5.40%14 水性工业漆 1,278,901.39 0.45%846,393.57 0.28%水性涂料 380,952.02 0.13%715,169.36 0.23%二、其他业务小计 96,801.27 0.03%1,317,372.25 0.43%劳务费 33,150.00 0.01%1,250,000.00 0.41%材料销售 19,694.01 0.01%27,372.25 0.01%其他 43,957.26 0.02%40,000.00 0.01%合计 286,484,197.66-307,121,076.64-收入构成变动的原因 由于受宏观经济环境的影响，本年度营业收入较上年度下降 6.72%。公司的营业收入以主营业务收入为主，主营业务收入占营业收入的比重本年度与上年度均在 99%以上，变动很小。主营业务收入中各分类收入占营业收入的比重本年度与上年度保持稳定，变动很小。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 53,424,425.33 36,593,441.58 投资活动产生的现金流量净额 15,338,180.01-39,786,196.78 筹资活动产生的现金流量净额 34,966,226.42 2,400,000.00 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年增加 45.99%，主要是由于本年度有较多应付账款在付款期公司尚未付款及 2015 年原材料采购价格下降使购买商品接受劳务支付的现金较去年下降较多所致。投资活动产生的现金流量净额较上年增加 138.55%，主要是由于本年度投资理财年末余额小，从而使投资理财净现金流入较上年有大额增加所致。筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 1356.93%，主要是由于本年度 2015 年 12 月定向发行筹资2628 万元及银行短期借款 2000 万元，较上年度大幅增加了筹资活动现金流入所致。本年度公司经营活动产生的现金流量净额为 53,424,425.33 元，净利润为 33,589,223.26 元，经营活动产生的现金流量净额较净利润多 19,835,202.07 元，差异原因主要为本年度计提资产减值准备、固定资产折旧、无形资产长期待摊费用摊销共 7,632,985.69 元，减少了净利润但并未现金支出，增加了经营活动现金流量；本年度投资理财收益 2,196,893.20 元，增加了净利润但并不属经营活动，减少了经营活动现金流量；递延所得税资产增加 1,095,897.09 元，增加了净利润但并未现金流入，减少了经营活动现金流量；存货增加 4,106,341.95，减少了经营活动现金流量；经营性应收项目增加 8,426,475.26 元，减少了经营活动现金流量；经营性应付项目项目增加 28,083,292.13 元，增加了经营活动现金流量。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海合川实业有限公司 19,501,489.36 6.81%否 2 苏州康大油漆涂料有限公司 14,681,525.83 5.12%否 3 柳州市雅吉涂料有限公司 8,023,267.72 2.80%否 4 苏州纯品化工商贸有限公司 7,825,293.35 2.73%否 5 上海信男哲化工有限公司 5,238,331.19 1.83%否 合计合计 55,269,907.45 19.29%-报告期内，公司客户主要为油漆涂料行业的经销商和油漆涂料使用的直销客户。其中前五大客户为15 （5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 江阴市泰迪化工贸易有限公司 15,286,444.15 7.11%否 2 宜兴市盛皓印铁制罐有限公司 6,609,733.50 3.07%否 3 宜兴市兴东石油化工有限公司 6,855,683.50 3.19%否 4 山东省莘县庆丰脂业有限公司 6,135,312.00 2.85%否 5 江阴市昊凯化工有限公司 5,766,800.00 2.68%否 合计合计 40,653,973.15 18.90%-主要合同的基本情况主要合同的基本情况 （6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 10,003,169.83 10,546,240.67 研发投入占营业收入的比例 3.49%3.43%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 125,847,891.67 468.96%38.68%22,119,059.91-4.14%9.96%28.72%应收票据 25,231,575.52 85.61%7.75%13,593,858.03-6.49%6.12%1.63%上海合川实业有限公司、苏州康大油漆涂料有限公司、柳州市雅吉涂料有限公司、苏州纯品化工商贸有限公司、上海信男哲化工有限公司。前五名客户收入合计占公司合并收入的比例为 19.29%，客户集中度不高。公司客户主要集中在以苏州、上海为中心的华东地区。2015 年内，公司销售客户与公司不存在关联关系。报告期内，公司供应商主要为化工油漆涂料原料液体溶剂供应商。由于大部分原材料为危险品，因为危险品运输的问题，供应商主要分布在华东地区。前五大供应商分别为江阴市泰迪化工贸易有限公司、宜兴市兴东石油化工有限公司、山东省莘县庆丰脂业有限公司、江阴市昊凯化工有限公司、宜兴市盛皓印铁制罐有限公司。2015 年内，公司供应商与公司不存在关联关系。在 2015 年，公司主要的销售合同及采购合同，均按照合同约定正常履行，未发行异常。公司的销售合同大部为框架合同，主要的采购合同包括：（1）2015 年公司与江阴市泰迪化工贸易有限公司签订采购合同，采购石油混合二甲苯 9,732,521元；（2）2015 年公司与宜兴市兴东石油化工有限公司签订采购合同，采购溶剂油 4,125,043 元；（3）2015 年公司与山东省莘县庆丰脂业有限公司签订采购合同，采购油酸 6,113,712 元；（4）2015 年公司与江阴市昊凯化工有限公司签订采购合同，采购苯酐 5,766,800 元；（5）2015 年公司与宜兴市盛皓印铁制罐有限公司签订采购合同，采购各种铁罐 5,560,086.40 元。16 应收账款 43,605,543.78-24.08%13.40%57,433,958.41 19.46%25.85%-12.45%预付账款 1,489,576.40 116.30%0.46%688,666.38-46.24%0.31%0.15%存货 20,891,229.38 22.89%6.42%17,000,267.76-11.42%7.65%-1.23%其他应收款 1,185,547.99 85.93%0.36%637,625.18-66.19%0.29%0.07%其他流动资产 6,416,001.30-85.08%1.97%43,000,000.00 186.67%19.36%-17.39%固定资产 66,501,963.90 105.55%20.44%32,352,412.76-4.59%14.56%5.88%在建工程 19,828,146.94-9.70%6.09%21,958,191.38 82.65%9.88%-3.79%无形资产 11,874,320.51 28.98%3.65%9,206,292.56-1.19%4.14%-0.49%递延所得税资产 2,157,355.03 103.24%0.66%1,061,457.94 24.97%0.48%0.18%其他非流动资产-100.00%3,090,000.00 34.93%1.39%-1.39%短期借款 20,000,000.00-6.15%-0.00%6.15%应付票据-100.00%3,514,948.44-27.79%1.58%-1.58%应付账款 75,291,233.26 71.70%23.14%43,851,453.23 4.53%19.74%3.40%预收账款 6,311,869.70 39.29%1.94%4,531,435.55 34.59%2.04%-0.10%应交税金 2,387,396.71-49.58%0.73%4,734,904.60 17.15%2.13%-1.40%其他应付款 3,683,772.64 84.94%1.13%1,991,838.86-44.82%0.90%0.23%递延收益 3,201,689.61 0.98%-0.00%0.98%总资产 325,366,974.64 46.47%-222,141,790.31 22.43%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年增加 468.96%，主要是由于 2015 年 12 月公司定向发行筹资 2628 万元、增加银行借款 2000 万元，同时本年度期末公司减少了投资理财等使本期末货币资金较上年末大幅增加所致。2、应收票据较上年增加 85.61%，主要是由于本年度加强了货款回收收回了较多的银行承兑汇票所致。3、应收账款较上年减少 24.08%，主要是由于本年度受宏观经济环境影响营业收入下降从而使应收账款增加减少所致。4、预付账款较上年增加 116.30%，主要是由于本年度预付的电费、燃料费及部分采购款预付较上年增加所致。5、存货较上年增加 22.89%，主要是公司 2015 年底持有订单较多，为保证 2016 年一季度销售的送货期，提前生产或做生产准备使存货余额较上年末增加所致。6、其他应收款较上年增加 85.93%，主要是由于本年度支付尚未收回的投标保证金等较上年增加较多所致。7、其他流动资产较上年减少 85.08%，主要是由于本年度在投资理财到期收回后在期末未继续投资造成期末余额较上年减少、及预缴的企业所得税较上年增加所致。8、固定资产较上年增加 105.55%，主要是由于公司全资子公司淮安造漆厂有限公司新厂区建设完毕部分转入固定资产所致。9、无形资产较上年增加 28.98%，主要是由于本期增加购置土地使用权增加了无形资产所致。10、递延所得税资产较上年增加 103.24%，主要是由于本年度增加了因递延收益与可抵扣亏损产生的递延所得税资产所致。11、其他非流动资产较上年减少 100%，是由于上年末的预付土地款及预付工程款、设备款均在本年度取得土地使用权与固定资产，从而使本期末余额减少所致。12、短期借款上年末余额为 0，2015 年 12 月为补充流动金增加银行借款 2000 万元，本期末期末余额较上年末增加 2000 万元。13、应付票据本年末余额为 0，较上年末减少 100%，是由于本期末未开出应付票据所致。14、应付账款较上年末增加 71.70%，主要是由于 2015 年四季度公司采购较多，应付采购款尚处在17 付款期所致。15、预收账款较上年末增加 39.29%，主要是由于本年末已收款尚未发货情形较上期末增加所致。16、应交税金较上年末减少 49.58%，主要是由于本年度在高新技术企业资质复审期间按 25%税率预交企业所得税致应交所得税较上年大幅减少所致。17、其他应付款较上年末增加 84.94%，主要是本期末欠付的运费较多所致。18、递延收益本期末余额为 320.17 万元，上年末余额为 0，是由于本年度收到了政府基建补助所致。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司分析控股子公司、参股公司分析（如有（如有）截至 2015 年 12 月 31 日，公司有三家全资子公司，公司已将其纳入合并报表。子公司基本情况如下：河北吉人涂料有限公司，吉人高新全资子公司，注册资本 300 万元。企业类型为有限责任公司（法人独资），注册地位于河北省唐山市迁西县尹庄乡房官营村，法人代表为田学锋，经营范围包括涂料销售（不含危险化学品）。湖北吉人水性汽车涂料有限公司，吉人高新全资子公司，注册资本 500 万元。企业类型为有限责任公司，注册地位于宜城市雷雁大道，法人代表为周广乾，经营范围包括油漆、涂料生产、储存、销售（不含化学危险品）；钢结构防火涂料、水性漆、船舶漆、防腐漆、耐高温漆、划线漆、地坪漆醇酸、环氧、氨基生产、储存、销售及相关工程的施工（不含危险化学品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。淮安市造漆厂有限公司，吉人高新全资子公司，注册资本 300 万元。企业类型为有限责任公司（法人独资），注册地位于淮安盐化新材料产业园孔莲路 8 号，法人代表为陈利华，经营范围为涂料生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。淮安市造漆厂有限公司 2015 年度、2014 年度主要财务指标如下：资产总额分别为 73,834,046.66元、37,362,522.72 元，负债总额分别为 62,005,324.65 元、21,577,798.99 元，所有者权益分别为11,828,722.01 元、15,784,723.73 元；营业收入分别为 33,069,606.50 元、41,021,311.02 元，净利润分别为-4,835,245.04 元、2,002,943.88 元。（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况（如有（如有）项目项目 投资金额投资金额 投资投资期限期限 预计预计收益收益 华夏银行增盈 39 号 3,000,000 2015.8.192016.2.18 67,684.93 总计总计 3,000,000-（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、宏观环境分析 根据英国 DataMonitor 的统计数据，2002 年到 2007 年，全球涂料工业产量增长近 5%，年销售收入增长 7%。2008 年度，全球涂料总产量为 3,660 万吨，同比增长 3%；销售额为 1,015 亿美元，同比增长3.1%。而受全球金融危机的影响，2009 年度全球涂料销售额为 950 亿美元，出现了负增长。2010 年全球涂料恢复快速增长，总产量同比增长了约 8，产值超过了 1,000 亿美元，而 2012 年增长了 10%，全球涂料消费量的销售总额达到 12