831410_2015_天和科技_2015年年度报告_2016-04-13.pdf

第1 页，共 96 页 天和自动化科技（苏州）股份有限公司（Tianhe Automation Science and Technology（Suzhou）Limited by Share Ltd）2015天和科技 NEEQ:831410 年度报告 第2 页，共 96 页 公司为苏州市环保产业协会副会长单位，且 2015 年 3 月公司董事长兼总经理钟旭东被聘任为苏州市环保产业协会专家库专家。2015 年 5 月，公司被苏州工商评为“诚信认证企业”。2015 年 6 月公司在江苏省环境保护产业协会第六届理事会上当选为“常务理事单位”，任期 5 年。2015 年 6 月，公司参加江苏省企业家协会、江苏省工业经济联合会、江苏名牌事业促进会组织的评选，后来 7 月份获评为“江苏省优秀企业”；公司董事长兼总经理钟旭东被评为“江苏省优秀企业家”。2015 年 1-6 月研发成果：授权 16 个专利，其中发明专利 1 个，实用新型专利 15 个。2015 年 11 月 3 日，公司通过高新技术企业复审。2015 年 12 月，公司高精度智能氨氮水质在线自动分析仪被认定为高新技术产品。公 司 年 度 大 事 记 天和自动化科技（苏州）股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 96 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.24 第六节股本变动及股东情况.25 第七节融资及分配情况.28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节公司治理及内部控制.33 第十节财务报告.36 天和自动化科技（苏州）股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 96 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 高级管理人员 股东大会、董事会、监事会 管理层 董事、监事、高级管理人员的统称 三会议事规则 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 三会 中华人民共和国公司法 公司章程 最近一次由股东大会通过的天和自动化（苏州）股份有限公司章程 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 人民币元、人民币万元 主办券商、东吴证券 东吴证券股份有限公司 关联关系 天和自动化科技（苏州）股份有限公司监事会 报告期 2015 年 1-12 月 监事会 天和自动化科技（苏州）股份有限公司董事会 董事会 天和自动化科技（苏州）股份有限公司股东大会 股东大会 天和自动化科技（苏州）股份有限公司股东大会 帕勒莫机电 苏州帕勒莫机电科技有限公司 润智创投 苏州高新润智创业投资企业（有限合伙）有限公司、天和有限 苏州天和自动化系统有限公司 公司、本公司、股份公司、天和科技 天和自动化科技（苏州）股份有限公司 天和自动化科技（苏州）股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 96 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了 2015 年第20163-277 号标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司业绩波动风险 公司目前整体业务规模较小，盈利能力不强，抗风险的能力有限，存在业务拓展不及预期，销售规模与盈利水平大幅下滑，经营业绩波动的风险。公司治理风险 有限公司续存期间，公司的法人治理结构不完善。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司正逐步完善“三会一高”管理体制和内部控制体系。并通过引进战略投资者和并购引入企业管理经验。同时，加大职业经理人人才引进。上述措施正逐步实施，逐步降低公司治理风险，进一步完善公司内部管理。税收政策变化风险 公司于 2015 年 11 月 3 日取得复审颁发的高新技术企业证书，证书编号：GF201532000877，有效期：三年。按照中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。公司于 2013 年被认定为天和自动化科技（苏州）股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 96 页 软件企业（发证时间 2013 年 9 月 30，证书编号苏R-2013-E0076）,按照关于软件产品增值税政策的通知（财税【2011】100 号）规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。若高新技术企业证书期满后重新认定不合格或者国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率或者恢复执行 17%的增值税税率。无法获得上述税收优惠将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。市场开拓风险 目前，公司主营业务研发销售水质环境监测分析仪器仪表，公司生产销售的水质在线监测仪器仪表设备种类较多，更新换代速度快，质量可靠有保证，但产品销售的国内市场在各地区均存在政府准入门槛，市场拓展存在一定的不确定性。公司水处理合同能源管理业务正处于市场开拓初期，且客户群体主要包括对高浓度有机废水处理有需求的化工企业、食品企业、印染企业等，遍布全国，对公司的客户发掘能力、营销能力、项目运营能力提出了较高的要求。营运资金紧缺风险 公司销售收入大幅下降，将会给公司的营运资金造成较大的压力。目前，公司的融资渠道较为单一，基本上通过银行借贷进行间接融资，而公司可供抵押的固定资产有限，且银行贷款的财务成本也较高。营运资金不足，一方面限制了公司产品和核心技术的升级，另一方面也制约了公司业务规模和市场的拓展。新产品开发失败的风险 公司所处的环境监测仪器仪表制造业属于仪器仪表行业的尖端细分，设计生物、物理、化学、机械电子、远程控制、互联网技术等多个学科和技术领域，行业技术发展迅速。面对日益激烈的市场竞争，公司需要不断研究开发新产品，以应对纷繁复杂的市场变化趋势及客户需求。公司的新产品研发设计，的到市场的认可往往需要较长的时间周期，并存在产品开发失败的风险。必将导致公司的技术优势和市场竞争能力下降，并影响公司未来发展的前景。核心技术人员流失的风险 长期以来公司业务发展依赖于一批来自于多学科的核心技术人员。本身这是由行业特性决定的，也离不开公司多年来重视人才培养与管理，建立了有效的考核机制，并努力为他们创造了良好的工作环境和发展前景。但随着竞争日益激烈，竞争对手对人才争夺的日益加剧，加之公司目前还没有长期有效的人才激励机制。核心技术人才存在一定的流失风险，从而会对公司生产经营带来比较大的不利影响。公司经营风险 应收账款余额占营收比重偏大，存在资金周转和坏账风险。同时，前五大客户占营收比例达高，存在大客天和自动化科技（苏州）股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 96 页 户依赖风险。另外，公司 2014 年和 2015 年归属于申请挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别为-235.20、-564.99 万元，那么可以认为公司存在持续盈利能力进一步恶化的风险。公司引入新的投资人的资金，提高公司净资产和总资产规模，积极拓展公司业务领域，为公司寻找新的利润增长点，提升公司盈利能力。本期重大风险是否发生重大变化：否 天和自动化科技（苏州）股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 96 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 天和自动化科技（苏州）股份有限公司 英文名称及缩写 Tianhe Automation Science and Technology（Suzhou）Limited by Share Ltd 证券简称 天和科技 证券代码 831410 法定代表人 钟旭东 注册地址 苏州工业园区星湖街 328 号创意产业园 6-403 单元 办公地址 江苏省苏州市姑苏区三元二村 10 号 主办券商 东吴证券股份有限公司 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱伟峰、赵国梁 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杨伶俐 电话 0512-68601236 传真 0512-68601235 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省苏州市姑苏区三元二村 10 号 邮编 215004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏省苏州市姑苏区三元二村 10 号 董秘办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-03 行业（证监会规定的行业大类）仪器仪表制造业，C40 主要产品与服务项目 专业从事研发、生产、销售智能水质分析仪、数字传感天和自动化科技（苏州）股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 96 页 器、超声波系列仪表等环境监测专用仪器仪表 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 7,000,000 控股股东 许建文 实际控制人 许建文（天和科技原实际控制人为钟旭东、张银雪夫妇，2016 年 1 月 17 日二人与许建文签订股份转让协议书股份转让后许建文持有公司 53.6%股份，成为公司实际控制人）四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 320504000022940 否 税务登记证号码 321700718575954 否 组织机构代码 71857595-4 否 天和自动化科技（苏州）股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 96 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,430,010.73 10,322,067.52-57.08%毛利率%42.34%36.78%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,007,807.75-1,142,193.16-250.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,782,297.15-2,351,997.99-145.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-122.19%-30.51%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-176.30%-40.17%-基本每股收益-0.57-0.16-256.25%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 19,468,639.54 12,199,919.78 59.58%负债总计 18,192,689.60 6,916,162.09 163.05%归属于挂牌公司股东的净资产 1,275,949.94 5,283,757.69-75.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.18 0.75-76.00%资产负债率%93.44%56.69%-流动比率 1.02 1.64-利息保障倍数-6.52-4.90 天和自动化科技（苏州）股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 96 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,137,254.41 1,537,180.93-应收账款周转率 0.71 1.88-存货周转率 0.29 1.43-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%59.58%-23.36%-营业收入增长率%-57.08%58.09%-净利润增长率%-250.89%37.49%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 7,000,000 7,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 政府补助 1,778,635.08 减：其他 4,145.68 非经常性损益合计 1,774,489.40 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,774,489.40 天和自动化科技（苏州）股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 96 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司业务目前主要依托于智能水质分析仪器、数字传感器、超声波系列仪表三大块产品。公司可根据市场需求的变化和客户个性化特殊要求开发、设计、生产，功能多样、品质可靠的过程监测、分析设备和水气治理产品的集成系统。报告期内，一方面直接销售给石油、化工、电力、市政、能源等对水气监测治理有较高要求行业的终端客户，另一方面通过业内经销商分销进行间接销售，并提供一定的后续运维服务，从而获取收益。1、研发模式 公司的科技研发由科技部和研发部负责，集合了声、光、电化学，物理学以及互联网技术等多方面的人才，积累了一定的基础性研究经验。公司的技术研发工作分为客户需求主导和科技部主导两种模式。客户需求主导是指在获取终端客户订单过程中，公司一般都会参与客户组织的技术性竞标，研发部针对客户提出的特殊的参数指标要求对公司现有产品进行功能改良、参数优化，或进行新产品的开发。以科技部为主导是指：为贯彻公司每年制定的研发项目计划和目标，科技部密切注意国际相关行业领域内的技术发展趋势，制定研发方向、标准、手段。研发部则负责在科技部制定的研发方向上进行具体产品的设计研发。期间科技部还会提供技术支持、成果鉴定，并负责后续的专利申请、专利管理等工作。2、采购模式 公司主要采取订单驱动式的采购模式，根据订单对不同产品的需求分解生成物料需求清单；扣除仓库的原材料存货后生成物料采购清单。由采购部根据物料采购清单进行物料采购或组织外协加工，并根据采购到货周期，安排各种原材料的采购或外协加工计划，尽量控制原材料库存。3、生产模式 公司主要采用自行组装的生产模式，除部分 PCBA 的贴片生产进行外协加工外，其余所有生产工序都集中在公司完成。公司根据订单编排生产计划并安排生产。4、销售模式 由于公司本身规模较小，市场营销能力较为薄弱，因此目前公司产品的销售 80%依赖于渠道经销商，另外 20%是通过技术性竞标获取订单向终端客户完成的销售，即以代销为主、直销为辅的销售模式。其中，向渠道经销商销售的基本上都是标准化产品，而公司通过参与技术性竞标方式取得的订单大多数都是定制化非标产品。在此种模式下，销售规模直接受经销商经营能力制约，经销商不易贯彻厂商的政策，反映的市场信息不一定正确。公司 2015 年销售萎缩，在一定程序上受经销商销售渠道限制的影响所致。公司未来将逐步改变代销为主、直销为辅的销售模式，转变为直销为主、代销为辅的销售模式。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 天和自动化科技（苏州）股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 96 页 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 公司 2015 年度，公司实现营业收入 443 万元，较 2014 年度，大幅下降，同比下降 57.08%；亏损总额较 2014 年度增长 286.56 万元，同比亏损增长 250.89%。2015 年实现毛利率为42.34%。公司始终非常重视创新和自主知识产权技术产品的开发，2015 年度新增授权专利 16 个，实用新型专利 15 项，自主发明专利 1 个，并在 2015 年通过了高新技术复审和软件企业年审。公司为苏州市环保产业协会副会长单位，且 2015 年 3 月公司董事长兼总经理钟旭东被聘任为苏州市环保产业协会专家库专家。2015 年 5 月，公司被苏州工商评为“诚信认证企业”。2015 年 6 月公司在江苏省环境保护产业协会第六届理事会上当选为“常务理事单位”，任期 5 年。2015 年 6 月，公司参加江苏省企业家协会、江苏省工业经济联合会、江苏名牌事业促进会组织的评选，7 月份获评为“江苏省优秀企业”；公司董事长兼总经理钟旭东被评为“江苏省优秀企业家”。2015 年 12 月，公司高精度智能氨氮水质在线自动分析仪被认定为高新技术产品。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 4,430,010.73-57.08%-10,322,067.52 58.09%-营业成本 2,554,176.56-60.86%57.66%6,525,867.45 117.48%63.22%毛利率%42.34%-36.78%-管理费用 4,211,884.94-12.92%95.08%4,836,791.04 15.23%46.86%销售费用 2,062,779.35 36.49%46.56%1,511,281.39 11.48%14.64%财务费用 511,563.12-521.86%11.55%-121,265.03-150.02%-1.17%营业利润-5,988,161.95-114.00%-135.17%-2,797,236.56-16.18%-27.10%营业外收入 1,984,499.88 18.34%44.79%1,677,005.37 188.77%16.25%营业外支出 4,145.68-81.12%0.09%21,961.97 7,063.07%0.21%天和自动化科技（苏州）股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 96 页 净利润-4,007,807.75-250.89%-90.47%-1,142,193.16 37.49%-11.07%项目重大变动原因:注 1：营业收入本期数较上年同期数减少 5,892,056.79 元，下降 57.08%，主要是报告期公司对市场前景判断较为乐观，加大了生产投入，同期存货采购有较大增幅，公司销售模式采用代理商销售为主，销售的实现受制于代理商与客户间的结算方式等条件约束，公司 2015年发出商品 8,403,171.41 元，未能确认当期收入，致使同比销售大幅下降。注 2：营业成本本期数较上年同期数减少 3,971,690.89 元，下降 60.86%，主要是报告期收入同比下降原因所致。注 3：销售费用较上年同期上升 551497.96 元，上升率 36.49%，因销售人员数量较上年有一定的增加，导致销售费用中的工资、差旅费较上年上升原因。注 4：营业利润下降主要是 2015 年公司业务转向水处理工程项目的配套仪器仪表销售。注 5：财务费用本期数较上年同期数增加 632,828.15 元，增加 521.86%，主要由于本期借款利息所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 4,006,574.66 2,406,238.03 10,314,005.13 6,524,867.45 其他业务收入 423,436.07 147,938.53 8,062.39 1,000.00 合计合计 4,430,010.73 2,554,176.56 10,322,067.52 6,525,867.45 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%智能水质分析仪器 1,440,956.48 32.53%7,645,691.23 74.07%数字传感器 1,515,998.29 34.22%1,635,787.41 15.85%超声波系列仪表 759,034.72 17.13%561,828.71 5.44%附件 714,021.24 16.12%478,760.17 4.64%收入构成变动的原因 注 1：报告期内，智能水质分析仪的销售收入较上年同期下降 6,191,349.79 元，公司为一大型的工程项目提供配套的仪器仪表，发出商品金额为 8,403,171.41 元，主要是报告期公司对市场前景判断较为乐观，加大了生产投入，同期存货采购有较大增幅，公司销售模式采用代理商销售为主，销售的实现受制于代理商与客户间的结算方式等条件约束，此部分未能在报告期内实现销售。这些仪器仪表均属于智能水质分析仪这一大类。注 2：数字传感器销售收入较上年同期下降 119789.12 元，主要是 2015 年公司业务转向水处理工程项目的配套仪器仪表销售。注 3、超声波系列仪表销售收入较上年同期上升 197206.01 元，主要是公司业务转向带来的上升。天和自动化科技（苏州）股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 96 页 (3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-4,137,254.41 1,537,180.93 投资活动产生的现金流量净额-292,569.23-100,683.76 筹资活动产生的现金流量净额 4,182,630.60-1,209,675.74 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变动差异：系因为公司公司为一大型的工程项目提供配套的仪器仪表，发出商品金额为 8,403,171.41 元，因工程施工延后，验收拖延，此部分未能在报告期内实现销售，使得期末库存增加所致。筹资活动产生的现金流量净额，主要原因系因短期借款增加所致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 艾肯控制系统（北京）有限公司 847,233.14 19.12%否 2 米歇尔（苏州）羊毛工业有限公司 604,273.50 13.64%否 3 凌志环保股份有限公司 556,343.59 12.56%否 4 上海华电电力发展有限公司望亭发电厂 408,547.01 9.22%否 5 北京迈准仪表有限公司 198,865.81 4.49%否 合计 2,615,263.05 59.04%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中海昊华环境工程有限公司 8,398,290.60 81.79%否 2 苏州邦思达精密机械有限公司 203,668.38 1.98%否 3 江苏龙岱环保科技有限公司 116,282.05 1.13%否 4 江苏锐泉环保技术有限公司 99,059.83 0.96%否 5 昆山昊佳电子有限公司 80,602.38 0.78%否 合计 8,897,903.24 86.64%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 790,089.14 1,082,816.77 研发投入占营业收入的比例%17.83%10.49%天和自动化科技（苏州）股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 96 页 2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 94,819.76-72.30%0.49%342,347.13 196.34%2.81%-2.33%应收账款 5,262,541.92 0.30%27.03%5,246,729.37-8.71%43.01%-15.41%存货 12,751,382.53 179.64%65.50%4,560,001.21-0.22%37.38%28.11%长期股权投资-固定资产 617,246.01-27.44%3.17%850,621.51-14.97%6.97%-3.82%在建工程-短期借款 4,500,000.00 125.00%23.11%2,000,000.00-33.33%16.39%6.56%长期借款-资产总计 19,468,639.54 59.58%-12,199,919.78 12.41%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年同期减少 247527.37 元，主要是收入大幅下滑，又需支付前期应付货款，从而资金紧张。2、存货较上年增加 181.57%,主要是因为报告期内公司存货 8,403,171.41 元，受客户工期延迟未能验收完成，在发出商品核算所致。3、短期借款较上年增加 22.95%,主要是因为报告期内公司新增银行贷款 250 万所致。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 公司现有一家控股公司，为苏州帕勒莫机电科技有限公司，除帕勒莫机电外无其他控股子公司。帕勒莫机电注册资本 300 万元，为公司全资子公司，2015 年度营业收入120800.62 元，已合并报表。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、行业分类 按照中国证券监督管理委员会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“C40，仪器仪表制造业”。另根据 国民经济行业分类（GB_T4754-2011），公司所属行业为“C4021，环境监测专用仪器仪表制造业”。2、行业基本情况 总体来看，我国的水资源现状存在总量紧缺、人均占有量低、地区分布不均、水土资源不相匹配、水体污染日益加重、城市缺水情况凸显等问题。城镇化步伐的加快和区域经济的发展，加重了局部水资源的负荷，也加剧了城市地下水的污染，很多城市的地下水均出现了水质富营养化、铁锰超标等问题。水污染问题已经成为我国经济社会发展的最重要制约因素之一，已经引起国家和地方政府的高度重视。而环境监测仪器行业正是在政府及民众对环境保护认知不断增强、国家对环境监测要求天和自动化科技（苏州）股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 96 页 不断提高的背景下逐步发展起来的。国家“十二五”规划中提出要大力发展节能环保产业，对环保行业以及环境监测仪器行业来讲是一个重大利好。环保部在十二五规划中，已明确将氨氮、氮氧化物的监测约束性指标加入到现有的监测指标中，因此水质监测行业必将在现有基础上增加这两方面设备的投入，水质监测行业今后将会继续稳定、持续地发展；运营市场方面，随着有关部门监管力度的加强，运营企业的数量将逐渐缩小，少数规模大、实力强的运营企业将逐渐成为运营市场的主力军。随着国家对环保的日益重视，水质监测行业竞争将不断加剧，国内优秀的水质监测企业将迅速崛起，逐渐成为水质监测行业中的翘楚。3、行业监管体制及政策法规（1）行业监管体系 环境监测专用仪器仪表制造行业做为仪器仪表制造行业的一个细分行业，首先必须符合中华人民共和国计量法的相关规定，根据中华人民共和国计量法第十二条的有关规定：“制造、修理计量器具的企业、事业单位，必须具备与所制造、修理的计量器具相适应的设施、人员和检定仪器设备，经县级以上人民政府计量行政部门考核合格，取得制造计量器具许可证或者修理计量器具许可证。因此，做为生产环境监测专用仪器仪表的企业必须通过制造计量器具许可证考核规范的考核要求，按照法律规定向质量技术监督局提出申请，经计量行政主管部门对生产厂家组织组织考核合格并取得制造计量器具许可证后，方可生产销售相关产品。与此同时，环境监测专用仪器仪表做为应用于环保监测领域的特殊类仪器仪表，还必须符合环境监测管理办法、污染源自动监控管理办法等多项规定：“国家环境保护总局负责依法制定统一的国家环境监测技术规范”，“省级环境保护部门对国家环境监测技术规范未作规定的项目，可以制定地方环境监测技术规范，并报国家环境保护总局备案”；“国家环境保护总局负责指导全国重点污染源自动监控工作，制定有关工作制度和技术规范”，“自动监控设备中的相关仪器应当选用经国家环境保护总局指定的环境监测仪器检测机构适用性检测合格的产品；数据采集和传输符合国家有关污染源在线自动监控（监测）系统数据传输和接口标准的技术规范”。因此，环境监测专用仪器仪表制造行业是处在质量技术监督局和环境保护部门的双重监管之下。而中国环境保护产业协会做为行业自律性组织，通过参与制订国家环境保护产业发展规划、行业技术标准，参与行业管理，组织实施环境保护产业领域的产品认证、工程示范、技术评估与推广等活动对行业内企业有一定的指导性制约作用。（2）主要法律与政策 公司所处行业应遵循：中华人民共和国计量法及其实施细则、计量器具新产品管理办法、制造、修理计量器具许可监督管理办法、中华人民共和国环境保护法、环境监测管理办法、污染源自动监控管理办法、环境污染治理设施运营资质许可管理办法、污染源自动监控设施运行管理办法、国家监控企业污染源自动监测数据有效性审核办法、国家重点监控企业污染源自动监测设备监督考核规程、地表水环境质量标准以及国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要等法律法规和规范性文件。4、市场规模 我国水资源总量为 2.8 万亿立方米。其中地表水 2.7 万亿立方米，地下水 0.83 万亿立方米，水资源总量居世界第六位，人均占有量为 2240 立方米，在世界银行连续统计的153 个国家中居第 88 位。我国的水资源现状存在总量紧缺、人均占有量低、地区分布不均、水土资源不相匹配、水体污染日益加重、城市缺水情况凸显等问题。城镇化步伐的天和自动化科技（苏州）股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 96 页 加快和区域经济的发展，加重了局部水资源的负荷，也加剧了城市地下水的污染，很多城市的地下水均出现了水质富营养化、铁锰超标等问题。水污染问题已经成为我国经济社会发展的最重要制约因素之一，已经引起国家和地方政府的高度重视。在市场研究公司 Research and Markets 在一份市场报告2018 年中国水质分析仪器市场展望与机遇中称，中国是全球最大的水质分析仪器市场之一，并已成为亚太地区的主导者。水质监测仪器市场与中国的工业化程度、政府法规严格化直接挂钩，近几年中国主要河流水质污染程度的加剧是水质分析仪器市场增长的主要原因之一。污水处理投资的增长，饮用水监测需求的增加，以及医药、化工和石化工业需求的上升成为助推水质分析仪器市场扩容的几个重要因素。报告还预测，伴随着工业化的快速发展，中国政府法规的日益严格推动了其水质分析仪器市场的发展，未来 5 年内，中国水质分析仪器市场将以惊人的速度增长。预计 2018 年，该市场将超过 5.5 亿美元。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、公司竞争地位 公司是江苏省高新技术企业，江苏省民营科技企业，同时也是江苏省经信委认定的软件企业。目前，公司拥有 1 项发明专利，4 项实用新型专利，6 项软件著作权，并有 4 项在审发明专利。部分产品通过欧盟 CE 认证，其中三款产品被认定为“江苏省高新技术产品”。作为环保监测设备制造商还获得了“江苏省环境污染治理资质证书”。公司具有完善的科研体系，与清华大学环境工程学院、同济大学建筑与环境学院、河海大学、东南大学、江苏常熟理工学院、中国科学院 11 所苏州纳米仿生研究所、苏州环境监测中心站、苏州市环境传感工程技术研究中心等多所大学院校、科研机构结成产学研合作关系。并凭借敏锐市场嗅觉，紧跟国外市场步伐，不断推出领先于国内市场的新产品。且通过研发不断改进设计，提高产品的适用性和兼容性，并保证产品在技术领先前提下的高性价比。从公司规模虽然不大，但技术储备实力雄厚，产品线基本覆盖了水质监测、过程分析的各类仪器仪表，以及部分大气监测设备。近年来公司不断向后端延伸产品线，提供环境监测系统集成的解决方案，开发了分析小屋、河、湖、海洋水质监测漂浮装置等产品，并涉足到环境过程治理的领域。2、公司的竞争优势和竞争劣势（1）竞争优势 公司自设立之初，始终坚持大力投资技术研发，招募培养了一批长期从事相关研究的核心技术人员。在产品开发商推陈出新，目前拥有 1 项发明专利、4 项实用新型专利，6项软件著作权，并有 4 项在审发明专利。共研发项目 18 项，通过研发取得的科技成果18 项，全部转化成生产工艺、技术及产品等，成果转化率 100%。公司具有完善的科研体系，与清华大学环境工程学院、同济大学建筑与环境学院、河海大学、东南大学、江苏常熟理工学院、中国科学院 11 所苏州纳米仿生研究所、苏州环境监测中心站、苏州市环境传感工程技术研究中心等多所大学院校、科研机构结成产学研合作关系。公司的技术创新能力是公司最大的竞争优势。（2）竞争劣势 公司尚处于发展阶段，规模小、资金实力不强是公司的主要竞争劣势。特别是在市场竞争日益激烈的今天，要在竞争中脱颖而出，保持一定的市场份额，必须投入大量资金进行技术创新，拓展产品线，拓展销售渠道。另外，目前公司的销售模式还是代销为主、直销为辅也是公司参与市场竞争的一大劣势。一方面，渠道经销商压缩了公司大量的利天和自动化科技（苏州）股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 96 页 润空间。另一方面，通过渠道商销售不利于提高公司的品牌知名度，树立公司的品牌形象。3、公司采取的竞争策略和应对措施 为应对日益激烈的市场竞争，扩大公司的市场份额。公司将一如既往的保持核心技术工艺的研发力度，同时加大对人才的引进培养；积极进行有效资源整合，将产品线向下游产业链延伸，提升综合服务能力；加快销售模式从代销为主、直销为辅向直销为主、代销为辅的转变；通过资本市场拓宽融资渠道。具体措施如下：（1）加大研发投入力度，丰富产品线，延伸产业链。近年来，公司加大研发力度，与大学院校、科研机构加大产学研合作，从国外引进、吸收、改进具有国际技术水平的设备，丰富自身产品线，并逐步向下游的环保监测系统集成延伸。（2）公司将加强细分区域的销售渠道体系建设，利用政策利好带动的市场持续增长的有利时机，通过技术领先、高性价比的品牌形象加快销售模式从代销为主、直销为辅向直销为主、代销为辅的转变。（3）公司将加强和客户的战略合作。（4）对于管理层和技术骨干人员采取相应的激励措施，实施绩效激励和股权激励，以保持公司管理层和技术团队的稳定以及对核心技术的有效保护。（5）多方位拓展融资渠道，优化资本结构，降低筹资成本，以登陆“股转系统