831324_2015_凯洋海鲜_2015年年度报告_2016-04-21.pdf

第1 页，共 121 页 公告编号：公告编号：20162016-0 01515 证券代码：证券代码：831324 831324 证券简称：证券简称：凯洋海鲜凯洋海鲜 主办券商主办券商：长江长江证券证券 大连凯洋世界海鲜股份有限公司（DALIAN KAIYANG WORLD SEAFOOD CO,.LTD.）2015 凯洋海鲜 NEEQ:831324 年度报告 第2 页，共 121 页 2015 年 3 月 凯洋世界海鲜资源整合考察团走进俄罗斯、USA 2015 年 12 月 凯洋世界海鲜“携手同心，共筑梦想”全国经销商研讨会在大连召开 2015 年 5 月 20 日 凯洋世界海鲜电子商务平台正式启动 2015年7月 凯洋世界海鲜承办大连东港浪琴杯全国马术巡回赛 公 司 年 度 大 事 记 大连凯洋世界海鲜股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 121 页 目目录录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.6 第三节会计数据和财务指标摘要.8 第四节管理层讨论与分析.10 第五节重要事项.16 第六节股本变动及股东情况.17 第七节融资及分配情况.20 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.21 第九节公司治理及内部控制.25 第十节财务报告.28 大连凯洋世界海鲜股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 121 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、凯洋海鲜 指 大连凯洋世界海鲜股份有限公司 股东大会 指 大连凯洋世界海鲜股份有限公司股东大会 董事会 指 大连凯洋世界海鲜股份有限公司董事会 监事会 指 大连凯洋世界海鲜股份有限公司监事会 公司章程 指 大连凯洋世界海鲜股份有限公司章程“三会”议事规则 指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订，2014 年 3 月 1 日实施的 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）证监会 指 中国证券业监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师事务所 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 CNY 指 人民币元 海鲜 指 利用海洋动物作成的料理，包括了鱼类、虾类、贝类。虽然海带这类海洋生物也常是被料理成食物，但是海鲜主要还是针对动物制成的料理为主 水产品 指 海洋和淡水渔业生产的动植物及其加工产品的统称 食品 指 各种供人食用或者饮用的成品和原料以及按照传统既是食品又是药品的物品，但是不包括以治疗为目的的物品 物流 指 物品从供应地向接收地的实体流动过程中，根据实际需要，将运输、储存、装卸、搬运、包装、流通加工、配送、信息处理等功能有机结合起来实现用户要求的过程 进出口 指 国家与国家之间的贸易往来，进为购入，出为外销，进口和出口的综合 大连凯洋世界海鲜股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 121 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财务报告的真实、完整。华普天健会计事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 水产品质量安全风险 公司主要从事水产品进口贸易和销售业务，终端产品为人们消费的高档副食品。如果公司进口海产品出现质量安全问题，将会影响公司产品的销售，并直接影响公司经济效益。主要原材料供应和原材料价格波动的风险 公司采购产品均为世界各地海鲜，由于海产品的捕获受到季节限制，所以原材料价格具有在旺季价格低，淡季价格高的特点。另一方面，由于全球环境保护对海洋捕获的限制，部分海洋鱼类供应量的逐步减少也将影响公司原材料供应的稳定性。区域市场集中风险 公司业务主要集中在东北地区，2013 年度、2014 年度和2015 年度公司营业收入中来自东北地区的收入占全部营业收入的比重分别为 72.20%、45.19%和 45.04%。随着水产行业专业化程度的不断提高，水产企业的市场竞争将更加激烈，如果公司不能进一步积极开拓新的区域市场，提高东北地区之外的市场份额，迅速提高公司产品的市场占有率，将会对公司持续快速增长造成一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 大连凯洋世界海鲜股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 121 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 大连凯洋世界海鲜股份有限公司 英文名称及缩写 DALIAN KAIYANG WORLD SEAFOOD CO,.LTD.证券简称 凯洋海鲜 证券代码 831324 法定代表人 魏世凯 注册地址 大连市甘井子区大连湾北街 627 号 办公地址 大连市甘井子区大连湾北街 627 号 主办券商 长江证券股份有限公司 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号 会计师事务所 华普天健会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李晓刚、周洪波、林娜 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦 9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 孙洪泽 电话 0411-87603333 传真 0411-87120648 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 大连市甘井子区大连湾北街 627 号 邮编 116113 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-11-12 行业（证监会规定的行业大类）F 类：批发和零售业 主要产品与服务项目 公司是专业化海鲜产品供应商，主要从事水产品进口贸易和销售业务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）45,000,000 控股股东 大连凯洋食品有限公司 实际控制人 魏世凯、李东春 大连凯洋世界海鲜股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 121 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 210200000012995 否 税务登记证号码 210211696033635 否 组织机构代码 69603363-5 否 大连凯洋世界海鲜股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 121 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 74,963,320.63 72,933,205.95 2.78%毛利率%25.61%21.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,500,894.99-7,059,862.04 135.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 516,625.58-7,754,227.97 106.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.97%-18.51%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.44%-20.33%-基本每股收益 0.06-0.16 137.50%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 55,553,777.97 64,123,942.60-13.36%负债总计 18,439,889.12 29,510,948.74-37.52%归属于挂牌公司股东的净资产 37,113,888.85 34,612,993.86 7.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.82 0.77 6.49%资产负债率%33.19%46.02%-流动比率 2.80 1.98-利息保障倍数 9.46-5.68 三、营运情况 单位单位：元元 大连凯洋世界海鲜股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 121 页 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,315,376.81-4,297,943.69-应收账款周转率 33.95 17.83-存货周转率 1.65 1.49-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-13.36%-24.13%-营业收入增长率%2.78%-7.11%-净利润增长率%135.42%-622.01%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 45,000,000 45,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-4,673.78 计入当期损益的政府补贴 1,310,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 678,942.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.52 非经常性损益合计 1,305,326.74 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,984,269.41 大连凯洋世界海鲜股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 121 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司一直专注于水产行业，特别是海鲜行业。公司根据自身及行业特点，依托完整的“采购销售”一体化业务链条、稳步拓展的销售市场以及持续累积的品牌效应，实行“直销+经销”的销售模式，通过不断拓展专卖店、经销商规模，致力于向全国各行业及普通消费者提供新鲜优质的海鲜产品。目前公司业务以市场为导向，在通过市场开拓获取订单后，根据用户需求组织原料采购、标准化加工包装形成最终产品销售给客户。公司海鲜产品主要为野生海鲜，属于稀缺性、季节性水产品，产品附加值相对较高。公司收入来源主要通过销售拥有专属品牌的海鲜产品获得收入并实现利润。报告期内，公司的商业模式未发生较大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 公司 2015 年完成营业收入约 7,496.33 万元，新增加经销商 8 家和合作店 95 家，完成 5 万以上销售额的合作店有 63 家；贸易性产品销售额为 2,819.49 万元，今年衔接的客户也比上一年增加很多。为确保完成目标，公司全力开拓市场、组织销售，完善流程，强化质量控制体系，优化产品结构，严格控制成本、优化公司财务结构，以保证公司持续稳定发展。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 74,963,320.63 2.78%-72,933,205.95-7.11%-营业成本 55,765,685.83-3.04%74.39%57,515,583.99 18.13%78.86%毛利率%25.61%-21.14%-管理费用 5,557,617.36-26.35%7.41%7,546,427.86 58.87%10.35%大连凯洋世界海鲜股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 121 页 销售费用 12,271,940.69-16.38%16.37%14,675,963.10-25.18%20.12%财务费用-379,209.49-233.61%-0.50%283,813.26-61.60%0.39%营业利润 1,196,904.36 115.23%1.60%-7,859,246.99 250.10%-10.78%营业外收入 1,322,353.26 27.44%1.76%1,037,613.96 1,120.94%1.42%营业外支出 17,026.52-95.08%0.02%345,892.11-94.40%0.47%净利润 2,500,894.99 135.42%3.34%-7,059,862.04-622.01%-9.68%项目重大变动原因:1、营业收入增加 203.01 万元，同比增长了 2.78%，主要是礼盒销售数量同比增加 3.91 万箱，贸易性产品销售因产品构成不同，平均价格较上年有所提高。营业成本减少 174.99 万元，同比下降了 3.04%，主要是本期贸易性产品销售因产品构成不同，平均成本较上年有所降低。2、管理费用降低 198.88 万元，同比下降 26.35%，主要是上年度支付三板挂牌费用等 120万元，同时本年度公司严格按预算控制费用开支，各项费用同比下降较大。3、销售费用降低 240.40 万元，同比下降了 16.38%，主要是本期租赁仓储及商超管理费减少 146.54 万元，折旧及摊销减少 142.10 万元。4、财务费用下降 66.30 万元，同比下降了 233.61%，主要是本期根据生产经营需要在 3 月份偿还全部贷款 1,800 万元，在 12 月份重新借入 1,000 万元，减少了 77.76 万元利息支出。收取大连凯洋食品有限公司临时周转资金使用费 67.89 万元。5、营业外收入增加 28.47 万元，同比增加了 27.44%，主要是本期收到大连市政府 2014 消费品市场开拓与品牌建设奖励 71 万元，大连市政府挂牌上市补助 60 万元。6、营业外支出下降 32.89 万元，同比下降了 95.08%，主要是上年度子公司处理了 34.59 万元民事赔偿款。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 74,693,852.53 55,492,160.43 72,726,746.83 57,218,374.35 其他业务收入 269,468.10 273,525.40 206,459.12 297,209.64 合计合计 74,963,320.63 55,765,685.83 72,933,205.95 57,515,583.99 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%营业总收入 74,963,320.63-72,933,205.95-一、主营业务收入 74,693,852.53 99.64%72,726,746.83 99.72%其中：礼盒类 38,404,272.59 51.23%29,771,177.81 40.82%其他类 36,289,579.94 48.41%42,955,569.02 58.90%二、其他业务收入 269,468.10 0.36%206,459.12 0.28%收入构成变动的原因 1、2015 年礼盒销售收入比 2014 年增加 863.31 万元，同比增加 29.00%，主要是2015 年礼盒销售增加 3.91 万箱。2、2015 年其他类产品销售收入比 2014 年减少 666.60 万元，同比下降 15.52%，主要是本期贸易型产品销售减少。大连凯洋世界海鲜股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 121 页 (3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 6,315,376.81-4,297,943.69 投资活动产生的现金流量净额-165,010.85-19,378.63 筹资活动产生的现金流量净额-184,498.06-1,077,164.42 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比提高了 246.94%，主要原因是销售商品收到的现金增加 159.31 万元，购买商品支付的现金减少 1,581.71 万元等。2、投资活动产生的现金流量净额同比下降 145,632.22 元，主要是本年度购进了16.5 万元生产设备。3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加了 82.87%，主要是贷款金额减少了 800万元，偿付利息支付的现金也减少了 66.67 万元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 和龙市龙海水产品加工有限公司 16,362,721.60 21.83%否 2 普兰店市凯洋世界海鲜经销处 3,210,850.22 4.28%是 3 中国人民解放军 91181 部队 2,567,988.99 3.42%否 4 大连凯洋伟豪贸易有限公司 2,520,978.37 3.36%是 5 重庆陶然居饮食文化（集团）股份有限公司 1,843,592.91 2.46%否 合计 26,506,132.09 35.35%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 辽宁远洋渔业有限公司 16,511,277.00 28.84%否 2 孙财虎 9,073,451.96 15.85%是 3 TRITON EHF.,3,987,668.46 6.97%否 4 昌黎县禄权水产有限责任公司 3,870,264.91 6.76%否 5 王命用 2,044,147.20 3.57%否 合计 35,486,809.53 61.99%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-大连凯洋世界海鲜股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 121 页 2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变 动 比变 动 比例例%占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变 动 比变 动 比例例%占 总 资占 总 资产 的产 的 比比重重 货币资金 12,358,410.86-15.46%22.25%14,618,089.85-26.97%22.80%-0.55%应收账款 2,178,938.28-2.60%3.92%2,237,139.71-62.35%3.49%0.43%其他应收款 1,084,389.07-44.37%1.95%1,949,444.61-52.64%3.04%-1.09%存货 32,163,775.59-8.88%57.90%35,297,648.18-15.47%55.04%2.86%长 期 股 权 投资-固定资产 1,853,863.92-25.81%3.34%2,498,771.70-23.27%3.90%-0.56%在建工程-无形资产 63,326.85-62.31%0.11%168,028.05-34.80%0.26%-0.15%长 期 待 摊 费用 1,494,821.83-38.15%2.69%2,416,694.11-33.39%3.77%-1.08%短期借款 10,000,000.00-44.44%18.00%18,000,000.00-28.07%-10.07%应付账款 2,776,038.53-51.09%5.00%5,675,546.30-33.32%8.85%-3.85%预收款项 2,581,154.96 31.53%4.65%1,962,361.24-58.31%3.06%1.59%长期借款-资产总计 55,553,777.97-13.37%-64,123,942.60-24.13%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比下降了 15.46%，主要是本年度偿还银行贷款 800 万元。2、存货同比下降了 8.88%，主要是继续强化计划采购的力度，降低了库存货物的占有量。3、其他应收款同比下降了 44.37%，主要是通过法律诉讼与大连国门宾馆有限公司达成和解 2012 年度支付的 100 万元广告费以直营门店所欠 48.75 万元房屋租金抵顶，剩余 51.25 万元欠款以 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日房租抵顶。4、无形资产同比下降了 62.31%，主要是软件及其本年摊销 10.47 万元。5、长期待摊费用同比下降了 38.15%，主要是摊销费用 162.19 万元，增加待摊直营门店房屋租金 51.25 万元。6、短期借款同比下降了 44.44%，主要是根据经营需要减少了 800 万元贷款。7、应付账款同比下降了 51.09%，主要是原料采购款已大部分支付，剩余的基本是应付未到付款期的包装物款项。8、预收款项同比提高了 31.53%，主要是经销商及客户预交的购货款。3.3.投资状况投资状况分析分析 大连凯洋世界海鲜股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 121 页 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 凯洋世界海鲜销售（沈阳）有限公司，是大连凯洋世界海鲜股份有限公司的全资子公司，注册资金 200 万元，持股比例为 100%，主要经营范围：水产品批发、零售。2015年度该公司营业收入 4,782,475.13 元，营业总成本 4,333,993.67 元，净利润-1,128,146.62 元。主要是销售费用同比降低了 2,344,501.31 元，管理费用同比降低了 273,518.39 元，所以利润同比增加了 65.97%。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 （1）市场容量和增长潜力巨大 首先，发展水产行业对于保障食品供应、促进国民经济发展具有十分重要的意义。其次，城乡居民消费需求的变化为水产行业提供了广阔的发展空间。随着人们的生活水平的提高，高蛋白、低脂肪的水产品日益成为广大城乡居民必不可少的副食品消费对象。目前，我国水产行业正处在一个黄金时期，市场容量和发展潜力巨大。（2）国家产业政策的支持 近年来，从国家到地方对水产行业从资金和税收上给予优惠，积极支持该行业的发展。2012 年 9 月 16 日，国务院发布全国海洋经济发展“十二五”规划，规划指出要积极发展水产品精深加工业，培植壮大一批现代化水产品精深加工龙头企业，提高水产品和加工副产品综合开发利用水平，促进水产品加工业集群式发展和优化升级，培育一批具有较高市场占有率的知名品牌。2013 年 3 月 8 日，国务院发布国务院关于促进海洋渔业持续健康发展的若干意见 意见要求沿海省级人民政府要对海洋渔业发展工作负总责，着力加强海洋渔业资源和生态环境保护，不断提升海洋渔业可持续发展能力。国家通过积极的产业政策，将进一步促进水产行业产业结构调整，推动行业技术进步，规范市场秩序，推动水产行业平稳快速发展。（3）宏观经济的增长 近几年，一方面国际市场对我国出口水产的消费需求呈稳定增长的态势，另一方面，我国国民经济始终保持高速增长的发展态势，城乡居民的收入水平不断提高，消费习惯和消费观念发生了深刻变化，越来越多的中、高档水产品已经成为人们改善膳食结构、提高生活水平、维护生命健康的美味佳肴。宏观经济形势持续稳定增长，为水产行业创造了良好的外部环境。（4）水产捕捞、加工、物流等技术的发展 世界水产加工技术与设备的发展，尤其是船冻技术、冷链物流等在行业中的运用，为水产品进出口的发展提供了技术保证。（5）国际市场水产品需求量逐年扩大，国内水产市场需求也趋于多元化，相比之下我国海洋水产加工比例较低且部分企业加工工艺及技术水平、管理水平不高，废弃物利用率低，加工机械化程度不高。部分水产品深加工企业缺乏市场意识，生产经营与市场营销脱节。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 （1）品牌优势 公司所有产品和服务均基于产品外观设计成果，已形成专利保护体系，具备较强的品牌独占性。公司经过多年的市场积累，推出了一系列产品，满足了不同层次消费者的 大连凯洋世界海鲜股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 121 页 消费需求，获得了良好的经济效益和社会效益。公司“凯洋世界海鲜”品牌获得了“辽宁名牌产品”证书。（2）资源优势 公司已经与世界各地多家大型捕捞公司建立良好的合作关系，能够保证给消费者提供来自世界各地的优质海鲜资源。（3）经营网络优势 公司通过多年市场开拓，市场影响力大幅提升。公司积累了一大批优质客户群体。同时，公司已经形成一支具备丰富行业经验的市场营销队伍，充分分享的经营机制极大地激发了营销团队活力，为公司持续稳定发展提供了良好的基础。（4）区位优势 公司基地交通便利，邻近大连港、大连机场、大连火车站，高速公路网络发达。大连港是中国南北水陆交通运输枢纽和重要国际贸易港口之一，在国际贸易和国内物资交流方面起着重要作用。大连陆海空多种运输方式组成的主体运输网为公司发展提供了优越的集疏运条件。(五五)持续经营评价持续经营评价 公司作为专业的海鲜产品供应商，已经建立规范的公司治理结构、采购、业务、财务、机构、人员完全独立，具有完整产业链条，具有自主经营能力。目前没有影响公司持续经营的重大事项。公司具有持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 （1）水产品质量安全风险 公司主要从事水产品进口贸易和销售业务，终端产品为人们消费的高档副食品。如果公司进口海产品出现质量安全问题，将会影响公司产品的销售，并直接影响公司经济效益。应对措施：加强原料的进厂检验，在源头设好第一道防线；在产品的生产过程中严把质量关，尽可能将产品质量风险降到最低。（2）主要原材料供应和原材料价格波动的风险 公司采购产品均为世界各地海鲜，由于海产品的捕获受到季节限制，所以原材料价格具有在旺季价格低，淡季价格高的特点。另一方面，由于全球环境保护对海洋捕获的限制，部分海洋鱼类供应量的逐步减少也将影响公司原材料供应的稳定性。应对措施：公司会对每个海鲜品种提前进行预判，根据况确定提前采购或是即时采购，达到公司利益最大化。同时，因公司经营的海鲜品种众多，也可以在不影响销售的前提下同品种间进行替换。（3）区域市场集中风险 公司业务主要集中在东北地区，2013 年度、2014 年度和 2015 年度公司营业收入中来自东北地区的收入占全部营业收入的比重分别为 72.20%、45.19%和 45.04%。随着水产行业专业化程度的不断提高，水产企业的市场竞争将更加激烈，如果公司不能进一步积极开拓新的区域市场，提高东北地区之外的市场份额，迅速提高公司产品的市场占有率，将会对公司持续快速增长造成一定影响。应对措施：公司已经发现了区域市场集中的风险，并在 2014 年度开始进行调整，大连凯洋世界海鲜股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 121 页 从东北地区的营业收入占比中可以看出效果。在 2015 年度，公司在保证原有市场增长的基础上，逐渐降低东北地区的比重，成功开发出华北、中原和西南地区，这些新区域的业绩正在迅猛增长中。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 大连凯洋世界海鲜股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 121 页 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 五、二（一）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 五、二（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情（一一）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 占用者占用者 占用形式占用形式 （资金、（资金、资产、资源）资产、资源）期初余额期初余额 期末余额期末余额 是否无偿占用是否无偿占用 是否是否履行必履行必要决策程序要决策程序 大连凯洋食品有限公司 资金临时拆借 0.00 0.00 否 否 合计 0.00 0.00 -占用原因、归还及整改情况：大连凯洋食品有限公司于 2015 年 1 月 5 日至 2015 年 12 月 23 日因经营需要，从大连凯洋世界海鲜股份有限公司临时拆借资金 4,160.万元，款项已全部偿还，收到资金占用费 67.89 万元。公司第二届董事会第十次会议及 2016 年第一次临时股东大会对该事项进行了补充确认。上述资金拆借系借款方为资金紧急周转，双方虽然签订了合同，但是事前未按公司章程及关联交易管理制度的规定履行董事会及股东大会决策程序。上述借款构成关联方对公司资金的短期占用，因借款时间较短，未对公司造成重大不利影响。公司信息披露负责人发现此问题后，向主办券商持续督导人员进行了报告，主办券商持续督导人员及时督导公司进行了整改。同时，公司对相关人员进行了责任追究；对公司财务流程及操作进行了完善；并将按非上市公众公司管理要 大连凯洋世界海鲜股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 121 页 求进一步深入完善内控体系建设。（二）（二）报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位单位：元元 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1 购买原材料、燃料、动力 9,000,000.00 12,497,190.58 2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 7,600,000.00 8,803,150.17 3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0.00 0.00 4 财务资助（挂牌公司接受的）0.00 0.00 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 总计总计 16,600,000.00 21,300,340.75 说明：根据公司 2014 年年度股东大会审议通过的关于 2014 年度关联交易情况和 2015 年度关联交易事项的议案，预计 2015 年与控股股东、实际控制人控制的其他企业发生的日常关联交易（销售及采购等）总金额为 16,600,000.00 元，实际金额为 21,300,340.75 元，超出预计 4,700,340.75 元。公司第二届董事会第十次会议及 2016年第一次临时股东大会审议通过了关于补充确认 2015 年日常性关联交易超出预计金额的议案，对该日常性关联交易超过预计金额事项进行了补充确认。偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 大连凯洋食品有限公司 资金拆出 41,600,000.00 否 大连凯洋食品有限公司 资金拆入 300,000.00 否 大连凯洋食品有限公司、魏世凯 为公司贷款提供担保 40,000,000.00 否 总计总计 -81,900.000.00-注：公司于 2016 年 4 月 5 日召开第二届董事会第十次会议、2016 年 4 月 22 日召开 2016年第一次临时股东大会，对以上未经审议的偶发性关联交易事项进行了追认。大连凯洋世界海鲜股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 121 页 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 23,381,710 51.96%0 23,381,710 51.96%其中：控股股东、实际控制人 8,916,833 19.82%0 8,916,833 19.82%董事、监事、高管 1,234,875 27.44%0 1,234,875 27.44%核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 21,618,290 48.04%0 21,618,290 48.04%其中：控股股东、实际控制人 17,833,667 39.63%0 17,833,667 39.63%董事、监事、高管 3,704,625 8.24%0 3,704,625 8.24%核心员工-普通股总股本 45,000,000-0 45,000,000-普通股股东人数-(二二)普通股普通股前十名股东情况前十名股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股数期初持股数 持股变动持股变动 期末持股数期末持股数 期末持期末持 股比例股比例%期末持有限售股份数期末持有限售股份数量量 期末持有无限售股期末持有无限售股份数份数量量 1 大连凯洋食品有限公司 26,750,500 0 26,750,500 59.45%17,833,667 8,916,833 2 路珂 2,250,000 0 2,250,000 5.00%1,687,500 562,500 3 尚玉平 2,000,000 0 2,000,000 4.45%0 2,000,000 4 魏霞 1,089,000 0 1,089,000 2.42%0 1,089,000 5 孙德宽 990,000 0 990,000 2.20%742,500 247,500 6 魏远钦 990,000 0 990,000 2.20%0 990,000 7 金钰 990,000 0 990,000 2.20%0 990,000 8 许春叶 660,000 0 660,000 1.47%0 660,000 9 赵宝刚 660,000 0 660,000 1.47%495,000 165,000 10 于福芝 660,000 0 660,000 1.47%0 660,000 合计合计 37,039,500 0 37,039,500 82.33%20,758,667 16,280,833 前十名股东间相互关系说明：尚玉平系凯洋食品的控股股东魏世凯之嫂；孙德宽任凯洋食品副总经理；赵宝 大连凯洋世界海鲜股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 121 页 刚任凯洋食品副总经理。二、优先股股本基本情况 项目项目 期初股份期初股份 数量变动数量变动 期末期末股份股份 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-优先股总计-三、控股股东、实际控制人情况(一一)控股控股股东情况股东情况 公司第一大股东为凯洋食品，现持有公司 2675.05 万股，持股比例为 59.45%，为公司的控股股东。凯洋食品的基本情况如下：注册号 210200000220336 名称 大连凯洋食品有限公司 类型 有限责任公司(自然人投资或