430672_2015_东安液压_2015年年度报告_2016-04-26.pdf

第1 页，共 112 页 哈尔滨东安液压机械股份有限公司（Harbin Dongan Hydraulic Machinery Co；Ltd）2015东安液压 NEEQ:430672 年度报告 第2 页，共 112 页 公司在 2015 年 6 月 21 日通过了 ISO9001 质量体系审核。公 司 年 度 大 事 记 第3 页，共 112 页 公司 2015 年 7 月 15 日通过了 ISO/TS16949 质量体系审核。哈尔滨东安液压机械股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 112 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.22 第六节股本变动及股东情况.24 第七节融资及分配情况.27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节公司治理及内部控制.32 第十节财务报告.37 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 112 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期内 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 报告期初 2015 年 1 月 1 日 报告期末 2015 年 12 月 31 日 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法 中华人民共和国公司法 零部件总成 机械领域的名词，一系列零件或者产品组成一个实现某个特定功能的整体，这一系统的总称为总成。TDJ、（加）减速顶 用于铁路编组站驼峰调速系统中进行车辆速度控制的一种液压设备 管理层 董事、监事、高级管理人员的统称 股转系统 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 关联交易 关联方之间的交易 公司章程 经股份公司股东大会通过的现行有限的股份公司章程 元、万元 人民币元、人民币万元 公司、本公司、东安液压 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 主办券商 中国中投证券有限责任公司 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 112 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、真确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司股权过于分散的风险 公司第一大股东孔令军为公司创始人之一，且担任公司董事长，对公司多年来的生产经营决策具有实质性影响。东安液压股东人数较多，股权相对分散，第一大股东孔令军先生仅持有公司 35.60%的股份，未达到控股比例，对公司控制稳定性造成一定风险。技术风险 汽车配件制造业作为技术密集型企业，对技术的先进性有着高度的依赖，产品的更新换代速度很快。公司若不能正确判断行业发展趋势，把握用户要求，不断生产出适合市场需求的产品，将面临产品竞争力下降的风险。此外，公司是一家高新技术企业，无论是在现有产品的完善，还是新产品的研发以及售后服务方面都需要有经验的技术人员。吸引和留住有经验的技术人员、保持员工队伍的稳定性，对于公司的发展来说具有重要意义。如果核心技术人员流失，或者研发队伍发生重大变动，都将对公司的生产经营产生不利影响。公司净利润下滑风险 公司报告期内净利润出现下降，主要受以下几方面影响；（1）汽车行业市场增长速度缓慢，导致对汽车零配件的需要放缓，利润空间被压缩；（2）铁路液压产品属于较为成熟的产品，其销售价格较为固定，因而原材料的价格上升直接影响产品利润；（3）报告期内，公司人工成本有一定的上升，公司存在一定的盈利能力下降风险。(4)汽车产品更新换代速度较快，哈尔滨东安液压机械股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 112 页 加工产品投入的工装存货存在报废损失风险。大客户依赖风险 哈尔滨铁路局减速顶调速研究中心为公司减速顶业务的主要客户，报告期内该类业务占公司营业收入的比例较大。公司与哈尔滨铁路局每年签订委托加工协议。若未来哈尔滨铁路局取消与公司的合作，将会对公司的减速顶业务产生重大影响，公司存在对哈尔滨铁路局大客户依赖风险。对政府补助存在重大依赖风险 公司 2015 年获得政府补助金额为 211万元、2014年度获得政府补助金额为 50.38 万元。公司 2015 年净利润为-972.06 万元，2014 年度净利润为-79.14万元，若扣除每年政府补助金额，公司亏损将更为严重，未来若公司无法获得政府补助或获得政府重大补助金额大幅下降，将会对公司的净利润产生较大影响，公司对政府补助存在重大风险依赖。宏观经济及传统制造业经济增长放缓的影响 公司受到整体经济增长放缓、传统制造业处于转型升级期双重影响，产品产销增长难度加大。目前本公司正积极寻求调整企业内部结构，节能降耗，减员增效等措施，降低市场风险带来的隐患。本期重大风险是否发生重大变化：否 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 112 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 英文名称及缩写 Harbin Dongan Hydraulic Machinery Co；Ltd 证券简称 东安液压 证券代码 430672 法定代表人 孔令军 注册地址 哈尔滨高新区科技创新城创新创业广场 4 号楼世泽路 689 号 2405室 办公地址 哈尔滨市平房区平房镇镇西新村二道街 13 号 主办券商 中国中投证券有限责任公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路 6003 号荣超商务中心 A 座 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 温艳冰、刘伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦四层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李淑虹 电话 0451-86576486/13796013636 传真 0451-86579864 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 哈尔滨市平房区平房镇镇西新村二道街 13 号/150066 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-04-02 行业（证监会规定的行业大类）汽车制造业(C36)主要产品与服务项目 汽车零部件、铁路编组站用加、减速顶和铸造产品 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 112 页 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 5,000,000 控股股东 孔令军 实际控制人 孔令军 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 230108100010518（1-1）否 税务登记证号码 230197734624111 否 组织机构代码 73462411-1 否 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 112 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 39,448,823.49 36,759,164.20 7.32%毛利率%11.91%19.71%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,924,699.75-747,563.14 558.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,897,155.98-1,000,753.73 287.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-18.89%-2.59%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-14.95%-3.27%-基本每股收益-0.98-0.15 553.33%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 55,561,347.73 61,156,470.35-9.15%负债总计 35,663,463.05 31,537,961.88 13.08%归属于挂牌公司股东的净资产 23,606,498.12 28,531,197.87-17.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.72 5.71-17.34%资产负债率%64.18%51.57%-流动比率 0.98 1.26-利息保障倍数-10.02-0.55 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 112 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,465,674.42-494,440.94-应收账款周转率 2.76 2.47-存货周转率 2.03 1.60-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-9.15%-0.98%-营业收入增长率%7.32%0.53%-净利润增长率%1,128.32%-38.36%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 5,000,000 5,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 -29,377.96 政府补助 2,111,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,847,503.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 14,164.94 非经常性损益合计-5,751,716.32 所得税影响数-1,441,720.32 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 112 页 少数股东权益影响额（税后）-3,282,452.23 非经常性损益净额-4,309,996.00 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 112 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司立足于汽车配件业属于广义的汽车工业，主要从事汽车零部件、铁路编组站用产品及铸造相关产品的研发、生产与销售。公司主要产品包括汽车变速箱零部件系列、铁路 TDJ 系列等 4 大类 60 多个品种，主导产品有汽车离合器分泵总成、分离叉总成、换挡拨叉和铁路减速顶。汽车零部件产品方面，公司作为整车厂与零部件企业的三级金字塔协作体系中的第三级供应商，主要客户为汽车变速箱生产企业，包括哈尔滨东安汽车动力股份有限公司、唐山爱信齿轮有限责任公司、长城汽车公司等，公司在与上述厂商稳定合作的基础上，当前已与全球第二大农机厂商新西兰农机开展合作。公铁路类铁路编组站产品方面，哈尔滨铁路局为主要客户，销售收入稳定。哈尔滨铁路局减速顶调速系统研究中心与公司建立了长期稳定的合作关系。公司拥有自己的 TDJ 知名减速顶品牌，已成为国内最大的铁路调速提醒生产基地。通过哈尔滨铁路局公司产品远销美国、波兰、俄罗斯等国家。公司拥有自主知识产权 15 项，其中发明专利 4 项，实用新型专利 11 项。此外，公司拥有三个高新技术产品证书，公司生产的“TDJ”牌铁路加、减速顶产品，荣获“中国品牌产品”称号。公司采取“以销定产”的商业模式，公司需要根据客户的订单情况制定生产计划，采购原材料并组织生产。东安液压生产汽车零部件和铁路编组站用加、减速顶及铸造产品，全资子公司四维机械生产砂型铸件，控股子公司东安三利生产汽车发动机及变速箱销、轴类零部件。母公司与子公司具有协同效应。公司主要采用直接销售模式，除了保持老客户的稳定关系，不断开拓新的客户。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、经营计划实现情况 2015 年，全年实现销售收入 3944.88 万元，比上年增长 7.32%；净利润-972.06 万元，比上年降低 1,128.82%。截止 2015 年 12 月 31 日，公司总资产 5,556.13 元，同比降低 9.15%；净资产 1,989.79 万元，同比降低 32.82%。公司总资产和净利润的降低，主要是哈尔滨东安三利机械有限公司存货损失所致。哈尔滨东安液压机械股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 112 页 报告期内，公司主营业务比去年增长 7.32%，主要是哈尔滨东安三利机械有限公司销轴类产品产量增长的因素。2、业务拓展情况 报告期内，公司对现有市场深度开发，在汽车变速箱零部件开发中租的较好成果。在哈尔滨东安动力变速箱升级换线中，公司共计实现十几种配套件的批量生产，赢得了客户的认可。在唐山爱信齿轮有限责任公司变速箱铸件生产中，公司对换挡臂零件进行了工艺加工改进，并较好的保证了客户产量急剧增长的需求。3、质量管理与技术研发情况 公司按照 ISO9001 和 ISO/TS16949 质量管理体系程序进行各项管理，不断优化作业文件和现场 6S 管理，特别是对专用量具进行了完善，保证了产品质量。技术部对在现有产品不断改进的同时，对轴类、叉类产品的工艺进行了论证，为公司今后生产方式改进打下了良好基础。2015 年申请上报发明专利两项，专利名称分别为：气囊型减速顶及减速方法、全自动紫菜包装机。4、内部管理 2015 年公司在金蝶软件的使用上、人才培养上进行了培训，对保证公司资金审批、成本核算打下基础，对采购流程从计划到采购、领用全过程进行了监管。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重%金额金额 变动比例变动比例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重%营业收入 39,448,823.49 7.32%-36,759,164.20-0.26%-营业成本 34,749,525.01 17.73%88.09%29,515,167.26-6.16%80.30%毛利率%11.91%-19.71%-管理费用 6,118,250.12 19.50%15.51%7,600,603.46 23.34%26.68%销售费用-财务费用 806,467.21 1.42%2.04%795,174.32 152.21%2.16%营业利润-2,908,320.88 129.75%-7.37%-1,265,837.17 18.80%-3.44%营业外收入 2,128,165.27 318.11%5.39%508,996.23-48.53%1.38%营业外支出 7,895,046.53 1,601.80%20.01%463,923.66 11,869.12%1.26%净利润-9,720,623.79 1,128.82%-24.64%-791,376.09-116.48%-2.15%项目重大变动原因:1、营业收入：2015 年公司实现营业收入 39,448,823.49 元，较上年同期增长 7.32%.主要原因是公司控股子公司哈尔滨东安三利机械有限公司的销轴类产品销量增加，使公司营业收入增加。2、营业成本：2015 年公司营业成本为 34,749,525.01 元，较上年同期成本占收入比有所上升，主要原因是公司属于劳动密集型的机械加工类行业，人工成本逐年提高，导致加工费上升，营业成本增长。3、毛利率：2015 年公司综合毛利率为 11.91%，较上年下降 7.80%。主要原因是受 2015 年哈尔滨东安液压机械股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 112 页 汽车行业整体下行影响，汽车零部件制造业整体利润收缩，导致公司汽车配件产品的销售价格下调 3-5%，此外人工成本逐年提高，上述原因导致公司毛利率大幅下降。4、管理费用：2015 年公司管理费用为 6,118,250.12 元，较上年降低 1,482,353.34 元，同比下降 19.50%，主要原因是审计费用和研发费用支出减少所致。5、销售费用：销售费用为零，主要因为公司虽然有销售人员，但是暂时没有设立销售机构，销售人员的费用暂时在管理费用中列支。6、财务费用：2015 年公司财务费用为 806,467.21 元，较上年增长 1.42%，主要原因是 2015年增加短期银行借款所致。7、营业利润：2015 年公司营业利润为-2,908,320.88，较上年降低 1,642,483.71 元，同比下降-129.75%，主要是：公司营业毛利下降，受 2015 年汽车行业整体下行影响，汽车零部件制造业整体利润收缩，导致公司产品销售价格降低；公司人工成本逐年提高；公司 2015 年确认坏账损失 424,164.18 元，导致资产减值损失较上年有所增加。上述原因导致公司营业利润大幅下降。8、营业外收入：2015 年公司营业外收入 2,128,165.27 元，较上年增加 1,619,169.04 元，同比增长 318.11%。公司 2015 年营业外收入主要为新三板上市补助 200.00 万元、规上补贴10.00 万元以及专利补贴 1.00 万元。9、营业外支出：2015 年公司营业外支出为 7,895,046.53 元，较上年增加 7,431,122.87元，同比增 1,601.80%，增长幅度较大。主要原因是公司控股子公司哈尔滨东安三利机械有限公司受终端客户供应商调整的影响以及终端客户停产的影响，导致哈尔滨东安三利机械有限公司于 2015 年对存货进行报废处置，同时公司对预计无法收回的款项进行核销处理，导致公司营业外支出大幅增加。10、净利润：2015 年公司利润为-9,720,623.79 元，较上年降低 8,929,247.70 元，同比下降 1,128.82%，主要原因是：受汽车行业整体下行影响，汽车零部件制造业整体利润收缩，导致公司汽车配件销售价格下降，同时公司 2015 年人工成本有所提高，营业毛利下降；公司于 2015 年确认资产减值损失较 2014 年有所增加：控股子公司哈尔滨东安三利机械有限公司于 2015 年对存货进行报废处置；公司对预计无法收回的款项进行核销处理。上述原因导致公司净利润大幅下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 39,448,823.49 34,749,525.01 36,759,164.20 29,173,543.30 其他业务收入-合计合计 39,448,823.49 34,749,525.01 36,759,164.20 29,173,543.30 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%铁路液压产品 13,984,003.09 35.45%17,679,873.19 48.57%汽车配件 25,464,820.40 64.55%18,723,479.05 51.43%主营业务收入合计 39,448,823.49 100.00%36,403,352.24 100.00%收入构成变动的原因 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 112 页 报告期内，公司铁路液压产品收入比 2014 年降低，汽车配件产品收入增幅较大。1、铁路液压产品 2015 年，营业收入比上年同期降低 369.58 万元，降低 20.90%，主要原因是减速顶产品的周期性影响，2013、2014 年减速顶产值比较大，2015 年属于淡季，预计 2016 年会有所增加。2、汽车配件产品 2015 年营业收入比去年同期增加 674.13 万元，增长 36.00%，主要是客户哈尔滨东安汽车动力股份有限公司变速箱产量的增长，我公司配套的销轴类配件收入增加所致。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-1,465,674.42-494,440.94 投资活动产生的现金流量净额-1,846,377.62-651,920.46 筹资活动产生的现金流量净额 1,196,400.06 1,414,291.05 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2015 年公司经营活动产生的现金流净额为-1,465,674.42 元，较上年净流入减少 971,233.48 元，同比下降 196.43%，主要原因是2015 年应收账款的增加，导致销售产品、提供劳务收到的现金相应减少，进而使得经营活动产生的现金流量净额为负。2、投资活动产生的现金流量净额：2015 年公司投资活动产生的现金流主要包括购买和赎回债券逆回购所形成的现金流出和流入，购买债券逆回购业务产生的投资收益，处置子公司产生的现金净流出以及构建固定资产等长期资产所支付的现金。2015 年公司投资活动产生的现金流量净额为-1,846,377.62 元，较上期净流入减少 1,194,457.16 元，同比下降 183.22%，主要原因是购建固定资产等长期资产所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：2015 年公司筹资活动产生的现金流主要包括取得借款和偿还借款形成的现金流入和流出，收到崔玉岐的借款以及利息支付的现金。2015年公司筹资活动产生的现金流净额为 1,196,400.06 元，较上年减少 217,890.99 元，主要原因是公司偿还部分银行贷款所致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 哈尔滨铁路局减速顶调速系统研究中心 17,564,264.02 44.52%否 2 哈尔滨东安实业发展有限公司 3,985,107.99 10.10%否 3 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2,645,282.87 6.71%否 4 唐山爱信齿轮有限责任公司 2,533,853.38 6.42%否 5 浙江中马传动股份有限公司 2,333,558.33 5.92%否 合计 29,062,066.59 73.67%-哈尔滨东安液压机械股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 112 页 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 哈尔滨哈飞机械设备有限责任公司 1,810,673.38 10.39%否 2 南皮县叶三拨瑞峰汽车配件厂 1,668,038.77 9.57%否 3 泰州市博宇传动机械有限公司 1,150,872.56 6.61%否 4 河北金奥管业有限公司 1,032,980.59 5.93%否 5 哈尔滨市平房区国宇机械加工厂 743,364.62 4.26%否 合计 6,405,929.92 36.76%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 884,166.62 1,054,491.19 研发投入占营业收入的比例%2.24%2.88%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期上年期末末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 900,703.48-71.14%1.62%3,016,355.46 9.70%4.93%-3.31%应收账款 16,146,982.59 30.04%29.06%12,417,338.12 28.30%20.31%8.75%存货 14,045,880.26-30.29%25.28%20,148,949.30 20.72%32.95%-7.67%长期股权投资-固定资产 15,312,330.53-8.48%27.56%16,731,659.44-3.50%27.36%-0.20%在建工程 2,486,275.16 142.69%4.47%1,024,433.53-37.77%1.68%2.79%短期借款-7,000,000.00 40.00%11.45%-长期借款-资产总计 55,561,347.73-9.15%-61,156,470.35-0.98%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2015 年公司货币资金期末余额为 900,703.48 元，较上年减少2,115,651.98 元，同比降低 71.14%。主要原因是：经营活动方面，公司由于应收账款的增加导致销售商品、提供劳务收到的现金较 2014 年减少 181.39 万元；投资活动方面，公司购建股东资产等长期资产所支付的现金较 2014 年增加 96.01 万元；筹资活动方面主要包括取得借款和偿还借款形成的现金流入和流出，收到崔玉岐的借款以及利息支付的现金，与 2014 年变动不大。上述原因导致公司货币资金变动较大。2、应收账款：2015 年公司应收账款为 16,146,982.59 元，较上年增加 3,729,644.47元，主要由于公司汽车配件产品下半年产量增加，导致公司年底应收款项增加。哈尔滨东安液压机械股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 112 页 3、存货：2015 年公司存货为 14,045,880.26 元，较上年减少 6,103,069.04 元，同比下降 30.29%。主要由于控股子公司哈尔滨东安三利机械有限公司受终端客户供应商调整的影响以及终端客户停产的影响，导致哈尔滨东安三利机械有限公司于 2015 年对存货进行报废处置，进而导致存货大幅减少。4、在建工程：2015 年公司在建工程为 2,486,275.16 元，较同比上期增加 142.69%，主要原因是子公司哈尔滨四维机械有限公司新建厂房所致。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1、哈尔滨四维机械有限公司 四维机械系公司全资子公司，成立于 2009 年 7 月 3 日，注册资本为 2800000 元整，法定代表人：孔令军，经营范围为铸造、热处理加工、机械加工、生产销售汽车零部件。2、哈尔滨东安三利机械有限公司 东安三利系公司控股子公司，成立于 2002 年 8 月 23 日，注册资本为 2585000 元整，法定代表人：孔令军，经营范围为汽车用销、轴、离合器分泵等系列产品。3、福建智博机器人有限公司 智博机器人系公司控股子公司，成立于 2014 年 10 月 14 日，注册资本 1000 万人民币，法定代表人：王志越。公司经营范围从事全自动包装机械、机器人及相关设备、汽车装备生产线、汽车机械的设计与制造；计算机网络软件开发机系统集成；生产、销售：汽车零部件、机械产品、电子产品、办公用品、钢材。2014 年 10 月公司与哈尔滨展达机器人有限公司共同出资成立福建智博机器人有限公司并持有 51%的股份。由于后期双方合作未达成一致，因此，公司于 2015 年 4月 29 日解散了福建智博机器人有限公司。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司利用闲置资金 200 万投资债券逆回购。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、宏观环境：本公司主要从事机械加工和装机，目前国内机械加工行业面临产能过剩，用工成本也在增加，而且行业竞争力日趋激烈，电动车多现有变速箱和发动机冲击巨大。2、行业发展：铁路行业经过前几年大发展，近期市场需求趋缓，汽车产品对生产厂要求增加严格，只有高水平和专业化才能在市场中立足。但由于近期国家对小排量汽车的政策支持，市场需求有了明显增长，给企业转型升级提供了较好的机遇。3、周期波动:目前我国汽车市场增长趋缓，但行业发展稳定，属于较好发展阶段。4、市场竞争现状:由于中国巨大的汽车市场，全球机械加工供应商越来越充分的参与到中国市场，再加上中国企业的快速发展、国家金融政策和企业上市对企业的推动力，未来的竞争将更加激烈。5、已知趋势：使用自动化设备机器人和专业化设备是未来机械制造业的趋势，生产方式升级改造是企业面临的主要任务。各企业要快速缩小与发达国家的加工水平和创新理念的差距，让大批量进口的现象减少。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 112 页 1、客户及规模优势 公司的汽车配件产品已经和哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司、唐山爱信齿轮有限责任公司、长城启辰有限公司、华晨金杯等多家汽车厂商保持稳定合作，在行业内有很高的知名度，在经营规模上，拥有两家子公司，具有协同生产效应，总占地面积近 45000平方米，厂房及办公面积 12000 平方米，总资产 5500 余万元。2、体制及管理优势 公司作为创立十年多的生产企业，按公司法要求建立了完善的公司治理结构，明晰了产权，调动了广大股东、员工发展企业的积极性，形成了良好的体制，公司决策规范高效，运营效率高，在体制上的明显优势，有利于促进公司的快速发展。公司以市场为导向，以营销为核心，以现代化管理手段，按现代企业制度及以人为本的经营理念进行全面管理，建立健全了股东会、董事会、监事会、经理层为主要内容的治理结构和严格的财务、行政、人事、质量、开发等管理制度，在具体的管理工作中，实现目标管理、预算管理、成本管理、岗位责任管理以及全面质量管理；根据职能和管理跨度事宜、应变力强的原则，实现直线职能制的管理模式。3、研发优势 公司非常忠实在技术研发方面的投入，公司拥有一支掌握先进开发理念，结构优化的高素质研发团队。公司实现了 CAD 计算机辅助设计与制造，并成功与客户建立了以生产、研制为一体的合作关系，研发团队管理制度及人员激励制度也不断完善。公司先后被评为国家级高新技术企业，民营科技企业，“TDJ”牌铁路加、减速顶获”中国名牌“产品称号。(五五)持续经营评价持续经营评价 从资产和盈利方面看，截止 2015 年 12 月 31 日，公司总资产 5,556.13 万元，净资产 2,360.65 万元，总资产同比降低 9.15%，净资产同比降低 17.26%，报告期内，公司实现营业收入 3,944.88 万元，同比增长 7.32%，净利润亏损 972.06 万元，同比降低1,128.82%，本年度公司的主营业务收入略有增长，净利润同比降低较大，主要原因是控股子公司东安三利存货报废所致，公司已于报告期后将所持有东安三利股权进行转让，报告期内，母公司的净利润与去年同期降低幅度不大。因此，东安三利存货报废事项对本公司的未来的持续经营能力不构成重大影响。从人员从业方面来看，公司高层管理人员和主要核心技术人员长期保持稳定，从公司治理来看，公司始终坚持稳健、不断改善为原则，不断完善各项管理制度，保证公司能够持续健康发展。公司的实际控制人于 2016 年 1 月 29 日发生变更，详见 2016-012 号公告；公司实际控制人变更对公司造成的影响，详见公司于 2016 年 2 月 2 日披露的收购报告书第四节“对公众公司的影响分析”二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、公司股权过于分散的风险 公司第一大股东孔令军为公司创始人之一，且担任公司董事长，对公司多年来的生产经营决策具有实质性影响。但东安液压股东人数较多，股权相对分散，第一大股东孔令军先生仅持有公司 35.6%的股份，未达到控股比例，对公司控制稳定性造成一定风险。应对措施：报告期内，公司与金华莲花汽车科技有限公司洽谈收购公司股权事宜，哈尔滨东安液压机械股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 112 页 期末金华莲花汽车科技有限公司之关联公司金华星航线汽车有限公司已经收购了公司27.10%股权，2016 年金华莲花汽车科技有限公司将会继续收购公司的剩余非限售股权，成为实际控制人，因此，未来股权过于分散的风险将会消除。2、技术风险 汽车配件制造业作为技术密集型企业，对技术的先进性有着高度的依赖，产品的更新换代速度很快。公司若不能正确判断行业发展趋势，把握用户需求，不断生产出适合市场需要的产品，将面临产品竞争力下降的风险。此外，公司是一家高新技术企业，无论是在现有产品的完善，还是新产品的研发以及售后服务方面都需要有经验的技术人员。吸引和留住有经验的技术人员、保持员工队伍的稳定性，对于公司的发展来说具有重要意义。如果核心技术人员流失，或者研发队伍发生重大变动，都将对公司的生产经营产生不利影响。应对措施：公司在 2016 年汽车类业务整合过程中根据公司发展需求，充实技术人员队伍，建立有效的人才激励机制，使重要员工增强信心，提高企业向心力。3、公司净利润下滑风险 公司报告期内净利润出现下降，主要受以下几方面影响：（1）汽车行业市场增速缓慢，导致对汽车零配件的需要放缓，利润空间被压缩；（2）铁路液压产品属于较为成熟的产品，其销售价格较为固定，因而原材料的价格上升将直接影响产品利润；（3）报告期内，公司人工成本有一定的上升。公司存在一定的盈利能力下降风险。（4）汽车产品更新换代速度较快，加工产品投入的工装存货存在报废损失风险。应对措施：公司目前主要经营范围为汽车零部件及火车站场用减速顶产品，最近两年连续亏损，现在公司正与金华莲花汽车科技有限公司洽谈，待金华莲花汽车科技有限公司取得公司实际控制权后将利用公众公司平台有效整合汽车制造资源，改善东安液压公司的经营状况。4、大客户依赖风险 哈尔滨铁路局为公司减速定业务的主要客户，早报告期内该类业务占公司营业收入的比例较大。公司与哈尔滨铁路局每年签订委托加工协议。若未来哈尔滨铁路局取消与公司的合作，将会对公司的减速顶业务产生重大影响，公司存在对哈尔滨铁路局的大客户依赖风险。应对措施：哈尔滨铁路局与公司拥有长期合作关系，双方合作模式稳定。未来公司一方面加强与哈尔滨铁路局之间的合作，同时也不断提升其他产品的市场竞争力，降低对单一客户的依赖。5、对政府补助存在重大依赖风险 公司 2015 年获得政府补助金额为 211 万元、2014 年度获得政府补助金额为 50.38万元。公司 2015 年净利润为-972.06 万元，2014 年度净利润为-79.14 万元，若扣除每年政府补助金额，公司亏损将更为严重，未来若公司无法获得政府补助或获得政府重大补助的金额大幅下降，将会对公司的净利润产生较大影响，公司对政府补助存在重大风险依赖。应对措施：公司目前正在积极开发新客户，力争扩大公司的销售规模，逐步实现规模效益，从而提高公司的主营业务盈利能力，减少对政府补助的依赖程度。6、宏观经济及传统制造业经济增长放缓的影响 公司受到整体经济增长放缓、传统制造业处于转型升级期双重影响，产品产销增长难度加大。目前本公司正积极寻求调整企业内部结构，节能降耗，减员增效等措施，降低市场风险带来的隐患。应对措施：公司积极开拓新的市场，同时努力提升产品技术含量，增强产品竞争力，哈尔滨东安液压机械股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 112 页 针对未来行业发展，公司也将积极开发新