430375_2015_星立方_2015年年度报告_2016-04-25.pdf

公告编号：公告编号：2012016 6-0 04 42 2 第1 页，共 138 页 北京星立方科技发展股份有限公司（Beijing Star Cube Technology Development Co.,Ltd.）2015星立方 NEEQ:430375 年度报告 公告编号：公告编号：2012016 6-0 04 42 2 第2 页，共 138 页 2015年2月公司成功完成2015年第1次股票发行，共募集资金 1,216,600.00 元，本次发行后公司总股本增至 12,770,000 股。2015 年 4 月 16 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意公司股票由协议转让变更为做市转让方式。2015 年 4 月公司完成出资设立控股子公司：北京星视教育科技有限公司，取得营业执照。2015 年 5 月公司完成控股子公司北京星视教育科技有限公司出资设立其控股子公司：北京星视一通科技有限公司，取得营业执照。2015年7月公司成功完成2015年第2次股票发行，共募集资金 36,000,000.00 元，本次发行后公司总股本增至 15,770,000 股。2015 年 8 月顺利完成以资本公积（股本溢价）转增股本，向全体股东每 10 股转增 19.9 股，权益分派后公司总股本增至 47,152,300 股。2015年8月公司完成出资设立全资子公司：北京中星在线教育科技有限公司，取得营业执照。2015 年 10 月公司完成全资子公司北京中星在线教育科技有限公司对北京青豆文化发展有限公司增资参股，取得变更后的营业执照。2015 年 12 月公司成功完成 2015 年第 3 次股票发行，共募集资金 24,000,000.00 元，本次发行后公司总股本增至53,152,300股。2015 年 7 月 10 日公司因重大资产重组事项，股票暂停转让。2015 年 12 月 21 日公司第一届董事会第十九次会议审议通过“公司采取发行股份购买北京盛列科技发展有限公司 100%股权”相关议案，并在股转系统指定信息披露平台公告本次重大资产重组相关文件。公司年度大事记 北京星立方科技发展股份有限公司 2015 年年度报告 第3 页，共 138 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.29 第六节股本变动及股东情况.33 第七节融资及分配情况.36 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.37 第九节公司治理及内部控制.42 第十节财务报告.50 北京星立方科技发展股份有限公司 2015 年年度报告 第4 页，共 138 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/股份公司/星立方 北京星立方科技发展股份有限公司 三会 股东大会、董事会、监事会 股东大会 北京星立方科技发展股份有限公司股东大会 董事会 北京星立方科技发展股份有限公司董事会 监事会 北京星立方科技发展股份有限公司监事会 主办券商/安信证券 安信证券股份有限公司 律所 北京市炜衡律师事务所 会所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 公司法 中华人民共和国公司法 股份公司章程 北京星立方科技发展股份有限公司章程 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则及相关规则文件 达睿思 达睿思是星立方旗下产品品牌之一，是专注于基础教育学业质量监控服务相关产品（如网络阅卷、考试数据分析和校本题库等产品）学路优 学路优是星立方旗下产品品牌之一，是专注于自适应学习资源共享服务相关产品（如教师助学平台、超级练习册等产品）学价宝 学价宝是星立方旗下产品品牌之一，是专注于提供基于效果的学习计价服务（如提供第三方学业能力测评服务、第三方支付等）C 端产品 客户端产品，如手机 APP 家校互动APP 家校互动就是家长与老师通过短信或手机 APP 方式取得及时的联系，老师会通过短信或手机 APP 向家长发报学校活动，通知等等；本文家校互动 APP 特指“青豆乐园”产品 互联网+以互联网为主的一整套信息技术（包括移动互联网、云计算、大数据技术等）在经济、社会生活各部门的扩散、应用过程。元 指人民币元 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 北京星立方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 138 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘宇明、主管会计工作负责人蒋苏及会计机构负责人（会计主管人员）贾敬卫保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款坏账风险 公司业务处于快速成长阶段，营业收入、应收账款增长迅速。2015 年初、2015 年末，公司应收账款余额分别为 3,264,458.27 元、25,346,078.70 元。随着公司业务的快速发展，尤其是开拓渠道企业客户后，应收账款可能会进一步增加，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。2、销售收入季节性变化的风险 公司营业收入存在明显的季节性波动特点，由于客户主要是教育管理机构等政府部门和事业单位（如中小学校、高等院校），而这些单位的采购一般遵守较为严格的预算决算管理制度，通常在每年第一季度制定预算，然后经历方案审查、立项批复、请购批复、招投标、合同签订等严格的程序，导致公司营收主要集中在下半年尤其是第四季度。受以上因素影响，公司2016 年度的营业收入有可能继续存在明显的季节性波动的风险。3、核心员工流失风险 公司为轻资产的高新技术企业，核心员工为公司最重要的“资产”。但由于公司的资本规模有限，目前又北京星立方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 138 页 处在快速发展时期，所能提供的薪资福利待遇竞争力有限，在一定程度上限制了公司人才的引进，同时也存在核心员工流失风险，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对公司的经营业绩和长远发展造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：2014 年年度报告中有“税收优惠政策变化的风险”风险事项，由于 2015 年 9 月 8日公司通过高新技术企业复审，复审通过后取得的高新技术企业证书有效期为三年，故此税收优惠政策在 2015 年度不再作为风险因素，本期年报中该风险事项去除。北京星立方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 138 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京星立方科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Star Cube Technology Development Co.,Ltd.证券简称 星立方 证券代码 430375 法定代表人 刘宇明 注册地址 北京市海淀区学院路 30 号科大天工大厦 B 座 17 层 03-08 室 办公地址 北京市海淀区学院路 30 号科大天工大厦 B 座 17 层 03-08 室 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨海龙、高尚友 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 蒋苏 电话 010-82078360 传真 010-82078360 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区学院路 30 号科大天工大厦 B 座 17 层03-08 室，邮政编码：100083 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-01-24 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 达睿思系列（达睿思教学数据分析系统、达睿思北京星立方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 138 页 网络阅卷系统、达睿思校本题库建设系统、达睿思教育数据互操作平台、达睿思教育网络视频运营服务平台等）、学路优系列（学路优日常助学服务平台、学路优超级练习册等）、学价宝系列（学价宝第三方学业能力评测、学价宝第三方支付），智慧教育云平台，以及教育教学管理系统的开发和服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 53,152,300 控股股东 刘宇明 实际控制人 刘宇明 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110108012587104 否 税务登记证号码 110108699553484 否 组织机构代码 699553484 否 注：星立方于 2016 年 1 月 5 日取得了加载统一社会信用代码的营业执照（即三证合一），统一社会信用代码为 91110108699553484A。北京星立方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 138 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 52,721,252.96 30,321,811.11 73.87%毛利率%63.70%52.63%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,151,903.94 4,023,569.88 351.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,138,840.37 3,233,444.50 460.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）43.84%26.56%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）43.81%21.35%-基本每股收益 0.44 0.11 289.71%注：基本每股收益，上表中的“上年同期”数据（0.11 元/股）与 2014 年年度报告中披露的数据（0.34 元/股）不一致，原因是：公司在 2015 年 8 月进行了资本公积每 10 股转增 19.9 股，上表数据（0.11 元/股）基于转增情况进行了统一口径调整。二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 107,703,609.42 21,694,424.17 396.46%负债总计 11,008,686.76 4,534,213.20 142.79%归属于挂牌公司股东的净资产 93,722,714.91 17,160,210.97 446.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.76 1.43 23.08%资产负债率%10.22%20.90%-北京星立方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 138 页 流动比率 8.91 3.80-利息保障倍数 313.17 126.23 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,292,031.90 7,453,674.50-应收账款周转率 3.47 10.42-存货周转率 811.34 72.76-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%396.46%49.74%-营业收入增长率%73.87%92.94%-净利润增长率%339.51%304.23%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 53,152,300 12,000,000 342.94%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 10,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 10,675.00 北京星立方科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 138 页 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.01 非经常性损益合计 20,675.01 所得税影响数 4,168.75 少数股东权益影响额（税后）3,442.69 非经常性损益净额 13,063.57 北京星立方科技发展股份有限公司 2015 年年度报告 第12 页，共 138 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引(2012 年修订)，公司所属行业为信息传输、软件和信息技术服务业（I）软件和信息技术服务业（I65）。本公司多年潜心耕耘教育信息化领域，立志成为“最专业的教育数据运营服务商”通过有效融合研发教育和信息技术的产品和服务，整合教育数据，为每一个教育相关者提供及时、可靠、精准、高效的学习服务。公司主营业务包括教育教学相关产品的研发和销售，在线教育服务提供和运营，基于教育数据的分析、诊断、决策支持的增值服务,以及教育行业项目的委托开发和集成。公司主要产品和服务包括达睿思系列（达睿思教学数据分析系统、达睿思网络阅卷系统、达睿思校本题库建设系统、达睿思教育数据互操作平台、达睿思教育网络视频运营服务平台等）、学路优系列（学路优日常助学服务平台、学路优超级练习册等）、学价宝系列（学价宝第三方学业能力评测、学价宝第三方支付），智慧教育云平台，以及教育教学管理系统的开发和服务。公司的主要客户为各级教育主管单位（教委直属单位、各区县教委信息中心等政府部门）、教学机构（各中小学校、高等院校等事业单位）和渠道代理商。较 2014 年度稍有变化，主要是增加了渠道代理商客户。公司已经为上百家各级教育主管单位、上千家学校，及其教师、学生、家长用户，提供了高附加值的教育数据应用服务。报告期内，公司的销售模式较 2014 年度有所变化，销售模式从“采取直销为主”调整为“采取直销、代销并重”，报告期内增加了渠道销售。报告期内，公司的收入来源未发生变化，主要来源于产品销售收入、（软件项目定制）技术开发收入、技术服务收入和工程施工收入等。报告期内，公司的商业模式较 2014 年度有所变化，商业模式从“以合同项目模式为主，通用产品模式和服务运营模式为辅”，调整为“以通用产品模式和合同项目模式并重，服务运营模式为辅”。报告期内，“通用产品模式”产品销售收入呈现爆发式快速增长；“合同项目模式”呈现快速增长；“服务运营模式”因尚处于投入期还未产生明显收入。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 北京星立方科技发展股份有限公司 2015 年年度报告 第13 页，共 138 页 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 是 注 1：公司主要产品或服务年度内有所变化，产品由 2014 年度的“监控设备硬件产品+自主研发软件产品”调整为 2015 年度的”自主研发软件产品+部分系统集成硬件产品“。注 2：客户类型年度内有所变化，参见“一、经营分析（一）商业模式”倒数第五段有关客户类型的相应描述。注 3：销售渠道年度有所变化，参见“一、经营分析（一）商业模式”倒数第三段有关销售渠道的相应描述。注 4：商业模式年度有所变化，参见“一、经营分析（一）商业模式”倒数第一段有关商业模式的相应描述。(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1 1、总体经营情况：、总体经营情况：报告期内，公司立足互联网+教育，整合教育数据，积极开拓教育信息化领域的市场和客户，取得了良好的经营业绩。报告期内，公司实现营业收入 52,721,252.96 元，同比增长73.87%；营业利润为 19,935,380.72 元，同比增长 444.57%；净利润为 17,684,111.69 元，同比增长 339.51%；报告期内营业收入增长率、营业利润和净利润均超额完成年度经营计划目标值。截止报告期末，公司资产总额 107,703,609.42 元，同比增长 396.46%；负债总额11,008,686.76 元，同比增长 142.79%；归属于母公司所有者的净资产 93,722,714.91 元，同比增长 446.16%。2 2、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 报告期内，公司在董事会的领导下，抓住教育行业新一轮信息化发展契机，立足教育信息化 B 端市场，积极研发和推广适用于个体的 C 端产品和运营服务。报告期内，公司提供教育教学相关产品的研发和销售，教育行业项目的委托开发和集成，在线教育服务提供和运营，和安防工程施工业务。报告期内，“智慧教育云平台”、“教学数据分析系统”和“网络阅卷系统”产品通过持续的技术升级和市场打磨，已经进入到产品扩张期；新研发的产品“学路优日常助学服务平台”也在完成学校试点反馈完善后，正式投向市场形成销售。产品所具备的核心优势竞争力和良好用户使用口碑，加之公司进一步完善销售渠道，大力拓展外地市场，并加大代理销售力度，都进一步加快了产品销售收入的迅速增长。同时，公司技术开发团队基于所掌握的核心技术（如：教育网络视频播控、教育数据互操作、统一身份认证等），成功完成了较多的客户委托定制开发项目，进而使得技术开发收入得到大幅增长。报告期内经营目标的实现情况如下：北京星立方科技发展股份有限公司 2015 年年度报告 第14 页，共 138 页 (1)【目标 1】：力争实现 2015 年公司营业收入和利润总额能在 2014 年基础上持续保持 40%以上的快速增长。【实现情况】：报告期内，公司业务得到快速发展，取得了较好的经营业绩，营业收入增长率（73.87%）、营业利润（444.57%）和净利润（339.51%），均超额完成了上述 2015 年度经营计划目标值。(2)【目标 2】：公司计划将股票交易方式由“协议转让方式”变更为“做市转让方式”，并引入多家做市商参与。【实现情况】：报告期内，公司股票交易方式于 2015 年 4月 16 日成功由“协议转让方式”变更为“做市转让方式”；报告期末，共有 7 家做市券商（安信证券股份有限公司、华福证券有限责任公司、新时代证券股份有限公司、国联证券股份有限公司、浙商证券股份有限公司、东方证券股份有限公司、华金证券有限责任公司）为公司提供做市报价服务。截止到 2016 年 3 月底，共有 9 家做市券商（原有 7 家基础上新增：天风证券股份有限公司、太平洋证券股份有限公司）为公司提供做市报价服务。(3)【目标 3】：公司计划设立一家控股子公司来拓展教育视频应用市场。【实现情况】：报告期内，公司于 2015 年 4 月 1 日出资 4,560,000.00 元（公司出资比例为 57%）设立了控股子公司（北京星视教育科技有限公司），该控股子公司注册资本共8,000,000.00 元，主要业务是将视频技术在教育领域进行应用。(4)【目标 4】：公司计划通过定增方式引进外部投资机构，募集资金，用于新项目、新产品的研发、营销和运营投入。【实现情况】：报告期内，公司 2015 年 7 月完成第二次定增，共募集资金 36,000,000.00 元（未扣减发行费用），引进 10 家外部投资机构，募集资金用于投入“大型开放式在线教育学习中心”、“家校互动 APP 和日常助学平台”及补充公司流动资金。公司 2015 年 12 月完成第三次定增，共募集资金24,000,000.00 元（未扣减发行费用），新引进 6 家做市券商、1 家外部投资机构、1 名自然人投资者，募集资金用于补充公司流动资金。3 3、报告期内，公司整体管理水平持续提升，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，、报告期内，公司整体管理水平持续提升，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司整体运行良好。公司整体运行良好。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 52,721,252.96 73.87%-30,321,811.11 92.94%-营业成本 19,135,336.50 33.21%36.30%14,364,788.92 112.99%47.37%毛利率%63.70%-52.63%-管理费用 9,093,201.10-3.76%17.25%9,448,058.06 61.96%31.16%销售费用 3,022,654.23 20.87%5.73%2,500,696.56 25.58%8.25%财务费用-14,871.54-128.54%-0.03%52,106.48 304.92%0.17%北京星立方科技发展股份有限公司 2015 年年度报告 第15 页，共 138 页 营业利润 19,935,380.72 444.57%37.81%3,660,751.90 234.03%12.07%营业外收入 789,495.98-17.14%1.50%952,838.03 1,705.67%3.14%营业外支出 0.00-100.00%0.00%20,807.65 100.00%0.07%净利润 17,684,111.69 339.51%33.54%4,023,569.88 304.23%13.27%项目重大变动原因:1）营业收入：2015 年度公司营业收入 52,721,252.96 元，较上年同期增长了 73.87%，主要原因是报告期内，公司教育领域信息化主打产品“区域智慧教育云平台（统一身份认证、统一数据互操作、统一基础数据库）”和“网络阅卷和考试数据分析平台”通过持续的技术升级和市场打磨，已经进入到产品扩张期；“自适应学习资源共享服务产品（学路优）”已在完成学校试点反馈完善后，正式投向市场形成销售。产品所具备的核心优势竞争力和良好用户使用口碑，加之公司进一步完善销售渠道，大力拓展外地市场，并加大代理销售力度，都进一步加快了产品销售收入的迅速增长。同时，报告期内，公司技术开发团队基于所掌握的核心技术，成功完成了较多的客户委托定制开发项目，进而使得技术开发收入得到大幅增长。产品销售收入和技术开发收入的大幅增长，使得公司报告期内营业收入大幅增长。2）营业成本：2015 年度公司营业成本 19,135,336.50 元，较上年同期增长了 33.21%，主要原因是报告期内，营业收入快速增长，成本也相应增加。营业成本增长比率低于营业收入增长比率，主要原因是报告期内，毛利率较高的自主软件产品销售收入增长较快，另外，采用自主研发核心技术的技术开发项目复用率较高，进而形成成本优势。3）毛利率：2015 年度公司毛利率为 63.70%，较上年同期 52.63%增长 11.07 个百分点，主要原因是报告期内，产品销售收入含三类，自主研发软件产品销售收入、外采软件产品销售收入、外采硬件产品销售收入，其中自主研发软件产品销售占营业收入比重从 2014 年的 12.53%上升为 2015 年的 14.48%，而报告期内自主研发软件产品销售的毛利率达到 98.34%（自主研发软件知识产权的投入期在2015年之前已经完成，由于基本没有研发成本，其毛利率接近100%），这是导致报告期综合毛利率大幅提高的重要因素。同时，报告期内，技术开发收入比重达54.44%，毛利率从 2014 年的 61.03%上升至 2015 年的 70.68%，技术开发中的核心技术也基本在 2015 年度之前就已经研发完成，核心技术在 2015 年度定制技术开发项目中复用程度很高，相应成本未随收入增加同比例增加，这也是导致报告期综合毛利率大幅提高另外的重要因素。4）管理费用：2015 年度公司管理费用 9,093,201.10 元，较上年同期减少 3.76%，主要原因是报告期内，一方面是因加强销售力量，扩大销售队伍，销售部门分配使用更大面积的办公用地，因此原核算到管理费用项下的部分房租、水电、办公费等转入销售费用中进行列支，这属于经营情况变动引起的核算变化；另外，公司对管理费用加强了管控。报告期内外包发生的研发北京星立方科技发展股份有限公司 2015 年年度报告 第16 页，共 138 页 费用减少，因此报告期内整体研发支出、整体管理费用均有所减少。5）销售费用：2015 年度公司销售费用 3,022,654.23 元，较上年同期增长 20.87%，主要原因是报告期内，营业收入快速增长，增加了拓展销售的相关费用；中标项目金额较上年同期有所增加导致列支销售费用的中标服务费有相应增加；拓展外地市场以及开发产品销售代理导致的销售费用增加；销售部门分配使用更大面积的办公用地,将之前列支在管理费用中的部分办公、房租、水电等费用转入销售费用中进行列支。6）财务费用：2015 年度公司财务费用-14,871.54 元，较上年同期减少了 128.54%，主要原因是报告期内，3 次定增所募集资金形成的流动资金充裕，协定存款利息收入增加，导致财务费用较上年同期有大幅减少。7）营业利润：2015 年度公司营业利润 19,935,380.72 元，较上年同期增加 444.57%。主要原因是报告期内，公司积极拓展外地市场以及开发产品销售代理导致的销售收入增加，主打销售产品已进入产品扩张期，且多为自主研发软件产品，前期研发成本已在之前报告期内得以体现，故本报告期内虽然产品销售收入大幅增长，但对应的产品成本并未同比例增长；另外在技术开发项目中公司自主核心技术的复用率的提升，在提升开发效率的同时，也进一步降低了相应技术开发成本；加之管理费用、销售费用也得到了较好的控制，进而本报告期内营业利润有大幅增长。8）营业外收入：2015 年度公司营业外收入 789,495.98 元，较上年同期减少 17.14%。主要原因是报告期内，公司未取得政府补助资金，营业外收入主要是自主研发软件产品享受的增值税即征即退退税收入 776,857.07 元，而在上年同期营业外收入除了来自自主研发软件产品享受的增值税即征即退退税收入 49,837.60 元，还有一部分中关村管委会提供的挂牌补助资金903,000.00 元。故本报告期内营业外收入较上年同期有所减少。9）营业外支出：2015 年度公司营业外支出为 0 元，上年同期营业外支出为 20,807.65 元，其中劳动纠纷赔偿款为 18,457.65 元，印花税罚款 2,350.00 元。10）净利润：2015 年度公司净利润 17,684,111.69 元，较上年同期增加 339.51%。主要原因是报告期内，公司营业利润快速增长导致净利润相应大幅增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 北京星立方科技发展股份有限公司 2015 年年度报告 第17 页，共 138 页 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 52,721,252.96 19,135,336.50 30,321,811.11 14,364,788.92 其他业务收入-合计合计 52,721,252.9652,721,252.96 19,135,336.5019,135,336.50 30,321,811.1130,321,811.11 14,364,788.9214,364,788.92 按收入类别分析：单位：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%技术开发收入 28,699,079.62 54.44%17,561,071.20 57.92%产品销售收入 20,040,523.87 38.01%5,842,453.45 19.27%其中：自主研发软件产品销售收入 7,635,155.46 14.48%3,821,885.51 12.60%外采软件产品销售收入 5,189,230.78 9.84%1,041,880.35 3.44%外采硬件产品销售收入 7,216,137.63 13.69%978,687.59 3.23%工程施工收入 2,140,977.65 4.06%3,338,934.50 11.01%技术服务收入 1,840,671.82 3.49%3,579,351.96 11.80%小计小计 52,721,252.9652,721,252.96 100.00%100.00%30,321,811.1130,321,811.11 100.00%100.00%收入构成变动的原因 1）技术开发收入：2015 年度公司技术开发收入占营业收入比例为 54.44%，上年同期占营业收入比例为 57.92%，技术开发收入占营业收入比重较大，绝对值增长较快。主要原因是报告期内，基于公司技术开发团队所掌握的核心技术和丰富的项目管理能力优势，一方面继续承接老客户的委托定制技术开发项目，另一方面销售团队也开拓了新的客户委托定制技术开发项目。因产品销售收入大幅增加，技术开发收入占营业收入比例略有下降，但仍为公司主要营业收入来源。2）产品销售收入：2015 年度公司产品销售收入占营业收入比例为 38.01%，上年同期占营业收入比例为 19.27%，产品销售收入占营业收入比例较上年同期增长明显。产品销售收入细化分为自主研发软件产品销售收入、外采软件产品销售收入、外采硬件产品销售收入。报告期内自主研发软件产品销售收入 7,635,155.46 元，较上年同期增长 99.77%；外采软件产品销售收入 5,189,230.78 元，较上年同期增长 398.06%；外采硬件产品销售收入7,216,137.63 元，较上年同期增长 637.33%。主要原因是报告期内，公司教育领域信息化主打产品“区域智慧教育云平台”和“网络阅卷和考试数据分析平台”通过持续的技术升级和市场打磨，已经进入到产品成熟期；“自适应学习资源共享服务产品（学路优）”已在完成学校试点反馈完善后，正式投向市场形成销售。产品所具备的核心优势竞争力和良好用户使用口碑，加之公司进一步完善销售渠道，大力拓展外地市场，并加大代理北京星立方科技发展股份有限公司 2015 年年度报告 第18 页，共 138 页 销售力度，都进一步加快了产品销售收入的迅速增长。3）工程施工收入：2015 年度公司工程施工收入占营业收入比例为 4.06%，上年同期占营业收入比例为 11.01%，工程施工收入占营业收入比例较上年同期明显减少。主要原因是报告期内，公司未承接重大工程施工项目，另外随着公司的战略调整，工程施工不再作为公司核心业务，对应业务将会逐步消减。4）技术服务收入：2015 年度公司技术服务收入占营业收入比例为 3.49%，上年同期占营业收入比例为 11.80%，技术服务收入占营业收入比例较上年同期明显减少。主要原因是报告期内，公司资源投入偏重于产品销售和技术开发上面，对技术服务业务的投入相对不足，服务运营工作尚在开拓阶段。随着学路优自适应学习资源共享服务正式推向市场，运营收入将会有较大提升。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,292,031.90 7,453,674.50 投资活动产生的现金流量净额-42,473,404.27-134,115.65 筹资活动产生的现金流量净额 58,964,210.80 163,324.43 现金流量分析：1）报告期内，本公司经营活动产生的现金流量净额为 1,292,031.90 元，较上年同期减少 6,161,642.60 元，主要原因是，报告期内，公司营业收入较上年同期增加22,394,441.85 元，但对应销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期仅增加2,092,983.90 元，营业收入增加的部分项目尚在回款期，未完全收到款项，故相应收到的现金增长不明显。报告期内，经营活动现金流出项目中购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 5,109,354.23 元，主要是公司合同订单增加，公司付款较及时,对应的采购硬件产品、接受劳务对外支付的现金也相应增加。报告期内，由于公司员工增加，支付给职工以及为职工支付的现金也较上年同期增加 1,915,037.51 元。另外，报告期内，经营活动产生的现金流量净额（1,292,031.90 元）与净利润（17,684,111.69元）差别较大，主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金低于主营收入，较多款项尚在回款周期。2）报告期内，本公司投资活动产生的现金流量净额为-42,473,404.27 元，较上年同期减少 42,339,288.62 元，公司正常购买固定资产等支付的现金与上期变化不大。变动主要原因是报告期内，公司购买低风险保本银行理财产品投资支付的现金增加469,299,843.63 元，该类银行理财产品到期后赎回收回投资收到的现金增加429,721,169.63 元，反映在投资活动产生的现金流量净额为 39,578,674.00 元,另外购买此类理财产品获得收益 556,089.10 元，全资子公司北京中星在线教育科技有限公司对参股公司北京青豆文化发展有限公司投资支付现金 3,000,000.00 元。北京星立方科技发展股份有限公司 2015 年年度报告 第19 页，共 138 页 3）报告期内，本公司筹资活动产生的现金流量净额为 58,964,210.80 元，较上年同期增加 58,800,886.37 元，主要原因是报告期内，公司成功完成 3 次股票发行，共募集资金 61,216,600.00 万元（扣减发行费用后为 58,410,600.00 元）。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京市大兴区教师进修学校 9,855,159.39 18.69%否 2 北京市黄庄职业高中 9,156,965.82 17.37%否 3 北京市朝阳区现代教育技术信息网络中心 4,861,400.00 9.22%否 4 吉林省达未林电子工程有限公司 3,230,330.77 6.13%否 5 北京中能泰科环境科技发展有限公司 2,360,000.00 4.48%否 合计合计 29,463,855.9829,463,855.98 5 55 5.8989%-2014 年度、2015 年度公司前五大客户的销售收入占营业收入的比例分别为 68.57%、55.89%。其中 2014 年度对最大客户北控软件有限公司的销售额占公司营业收入的 27.86%，2015 年度对最大客户北京市大兴区教师进修学校的销售额占公司营业收入的 18.69%。公司近几年一直在致力于市场的开拓，客户数量正得到快速拓展，从公司客户的情况来看，公司历年前五大客户都各不相同，前五大客户和单一最大客户的销售收入对营业收入的占比也基本呈现逐年下降的趋势；尽管前五大客户收入还相对集中，但公司业务类型已由技术开发为主转向自有知识产权软件产品销售和运营转移，公司不存在客户集中风险，对主要客户的依赖不明显。公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有