873960_2022_中科生态_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

1 公告编号：公告编号：2023-024 2022 年度报告 中科生态 NEEQ:873960 武汉中科瑞华生态科技股份有限公司 Wuhan Sinoeco Ecological Science and Technology CO.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 8 月，国家工业和信息化部第四批专精特新“小巨人”企业评审工作结束，中科生态成功入选国家级专精特新“小巨人”企业名单。专精特新“小巨人”企业是专注于细分市场、创新能力强、市场占有率高、掌握关键核心技术、质量效益优的排头兵企业。专精特新“小巨人”企业认定需同时满足专、精、特、新、链、品共六个方面指标。2022 年 6 月 1 日，在由水电水利规划设计总院和中国水力发电工程学会联合主办的“迎接 2022 年世界环境日水电行业鱼类增殖放流联合行动”中，中科生态组织四川省、云南省、青海省、西藏自治区等地的 10个站点同时开展 14个点位的大型联合放流活动，放流近 30 种、超过 225 万尾的珍稀苗种，切实落实生态保护及生物多样性保护责任，坚持推动社会公众参与我国生态环保事业。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .148148 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶明、主管会计工作负责人夏俊及会计机构负责人（会计主管人员）胡贝保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 技术人才流失和技术泄密的风险 公司主营业务采取的是以输出技术和服务为主的“轻资产”运营模式，技术人才和核心技术对公司未来发展至关重要。公司的核心技术主要包括珍稀特有鱼类的人工繁育技术及习性研究、增殖站点和过鱼设施所需设备系统的设计、研制及集成技术、生态监测技术等，其中珍稀特有鱼类的繁育技术及生物习性研究是公司增殖放流和过鱼设施业务的核心竞争力，而此类技术难以通过申请专利的方式予以保护。公司建立了严格的技术保密制度，与技术人员及其他因业务关系可能知悉公司技术秘密的相关人员签订了保密协议，并制定了多种应对措施来防范核心技术和工艺的泄密。报告期内，公司的核心技术团队稳定，未出现核心技术人员流失或技术泄密的重大事件。但未来公司若出现关键技术人才流失或技术泄密的情形，将对公司的市场竞争力造成不利影响。新型珍稀鱼类人工繁育技术或生物习性研究失败的风险 公司需根据不同客户拟保护的鱼类对增殖站点设备进行定制化设计并提供相应的运行管理等技术服务，并根据不同流域鱼类的生物习性为客户设计适合的过鱼方案及相应设备参数，上述业务需要以鱼种人工繁育技术和生物习性研究为基础。由5 于目前水电站增殖放流的目标鱼类品种多为所在流域的珍稀特有物种，即使公司已经掌握接近 100 种珍稀特有鱼类的繁育技术，但仍有较多品种公司乃至行业内均无人工繁育相关经验，其生物习性也鲜有掌握。随着公司业务规模和客户数量的不断增加，公司未来增殖放流和过鱼设施所需掌握的珍稀特有鱼类人工繁育技术及其生物习性研究会相应增加，公司成立至今，研发投入不断增大，但若公司不能及时掌握相应技术，将对公司未来业务拓展造成一定不利影响。客户集中度较高的风险 报告期内公司客户群体以水利水电单位为主，而我国水电水利行业市场集中度较高，多数水电站由国电集团、华电集团、华能集团、大唐集团等大型国有电力集团及其下属企业运营，由此导致公司客户集中度相对较高。虽然公司与主要客户建立了良好合作关系，并不断拓展其他业务领域，如河湖水生态修复客户。但是如果公司主要客户的生产经营均发生重大不利变化或财务状况出现恶化，将会对公司的生产经营造成不利影响。市场竞争加剧的风险 水生生物保护特别是水利水电工程的增殖放流、过鱼设施相关业务属于近年来国家生态环保相关政策趋严的背景下产生的新兴行业，目前国内专业从事上述业务的企业数量较少、规模较小，公司目前在该细分领域具有较强的先发优势、规模优势和技术优势。随着国家对生态环保重视程度和国民环保意识的不断提升，公司所处细分行业的市场规模增速较快，将会吸引越来越多的企业进入该市场，即使公司不断加大研发投入，拓展新的业务领域，依然可能面临竞争对手进入引发的对公司主营业务毛利率及市场份额的不利影响。业绩季节性波动风险 报告期内公司的营业收入具有较强的季节性分布特征，主要原因为公司客户以大型国有电力集团为主，通常而言该等客户会在上半年对项目投资计划进行预算审批、招标确定供应商等程序，加之设计实施周期，因此公司增殖站点设备、过鱼设施设备的交付及客户验收工作通常集中在第四季度。因此，虽然会收取进度款项，现金流尚可，但历年公司营业收入主要集中于四季度实现，而费用在各季度内较为均衡发生，从而公司一季度、半年度、前三季度可能出现季节性亏损或盈利较低的情形，经营业绩季节性波动较为明显。主要零部件、设备依赖外采或定制的风险 公司主营业务在提供形式上包括设备集成和技术服务两类，对于设备集成类业务，公司在业务开展过程中专注于设备工艺方案设计、系统集成等核心环节，增殖站或过鱼设施设备系统所需的多数通用设备及部件市场供应充足，公司在根据客户具体需求完成定制化设计后，通常向第三方供应商进行定制化采购，公司自身基本不从事具体设备及零部件的生产活动。目前国内市场上相关设备及零部件的供应能力充足，公司不存在依赖特定供应商的情形，但如果公司的主要供应商因突发或其他特殊情况，出现不能继续为公司提供定制采购服务的情形，公司将需要临时更换供应商，可能短时间内会对生产供应及时6 性、产品质量稳定性产生不利影响。发生动物疫情及其他自然灾害的风险 公司为客户提供增殖放流站点运行管理服务的内容包括亲鱼采集、驯养、催产、孵化、鱼苗培育等内容，同时增殖放流站点通常建设在水电站附近，而水电站周边地理环境通常较为复杂，若出现动物疫情或泥石流、暴雨、洪水等自然灾害，公司存在无法按照合同约定时间、数量完成鱼苗放流工作的风险，进而会对公司业绩造成一定不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中科生态 指 武汉中科瑞华生态科技股份有限公司 青岛茂乾 指 青岛茂乾生物科技合伙企业（有限合伙）民生证券 指 民生证券股份有限公司 中新华科 指 武汉中新华科科技企业（有限合伙）恒丰泰业 指 武汉恒丰泰业科技有限公司 乾江投资 指 深圳乾江投资有限公司 深圳鼎青 指 深圳鼎青创业投资合伙企业（有限合伙）股转系统 指 全国中小企业股份转系统 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 腾江创达 指 武汉腾江创达数据科技合伙企业（有限合伙）诸暨鼎青 指 诸暨鼎青创业投资合伙企业(有限合伙）武汉市政 指 武汉市市政建设集团有限公司 芜湖荣创轩 指 芜湖荣创轩投资管理合伙企业（有限合伙）福州文轩 指 福州文轩技术合伙企业（有限合伙）海南优嘉 指 海南优嘉企业管理咨询合伙企业（有限合伙）7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉中科瑞华生态科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Sinoeco Ecological Science and Technology CO.,Ltd.SINOECO,Ltd.证券简称 中科生态 证券代码 873960 法定代表人 叶明 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 田钦 联系地址 武汉市武昌区徐东大街数创大厦 26 层 电话 027-65021267 传真 027-65021267 电子邮箱 sinoeco_ 公司网址 办公地址 武汉市武昌区徐东大街数创大厦 26 层 邮政编码 430000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 12 月 23 日 挂牌时间 2022 年 11 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-N77 生态保护和环境治理业-N771生态保护-N7719 其他自然保护 主要业务 公司主要从事水生态补偿措施系统的研发、设计、建设、集成和服务的整体解决方案及相关设施设备的集成。包括增殖放流站运营及设备集成，过鱼设施设计、设备集成及运营，河湖水生态修复，生态监测及检测。主要产品与服务项目 1、增殖放流运营及设备集成业务；2、过鱼设施业务；3、河湖水生态修复业务；4、生态监测业务与检测业务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 8 普通股总股本（股）118,900,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为叶明先生 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为叶明先生，公司股东青岛茂乾是控股股东、实际控制人叶明的一致行动人。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91420106086621480D 否 注册地址 湖北省武昌区徐东大街与友谊大道交汇处西侧君临天下 A 地块/栋/单元 26 层 4-9 号 是 注册资本 118,900,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）民生证券 主办券商办公地址 中国(上海)自由贸易试验区浦明路 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）民生证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 皇甫少卿 祝斌 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 256,344,560.80 290,039,870.03-11.62%毛利率%37.93%36.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 35,497,841.65 39,860,517.52-10.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,693,868.61 34,865,502.53-9.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.89%11.02%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.94%9.64%-基本每股收益 0.30 0.34-10.58%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 552,960,986.40 509,537,854.63 8.52%负债总计 124,977,740.57 120,163,543.78 4.01%归属于挂牌公司股东的净资产 417,039,090.95 381,541,249.30 9.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.51 3.21 9.30%资产负债率%（母公司）22.36%19.69%-资产负债率%（合并）22.60%23.58%-流动比率 4.18 3.98-利息保障倍数 84.36 72.47-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-27,350,500.92 20,156,734.54-235.69%应收账款周转率 1.72 3.03-存货周转率 4.96 3.35-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%10 总资产增长率%8.52%3.39%-营业收入增长率%-11.62%26.70%-净利润增长率%-13.94%45.83%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 118,900,000 118,900,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 207,454.98 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,033,910.13 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,370,239.15 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 520,994.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-415,818.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,716,780.44 所得税影响数 775,149.52 少数股东权益影响额（税后）137,657.88 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,803,973.04(八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 11(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）销售模式 由于公司客户以国有电力集团下属的各水电站为主，该等客户主要通过招标方式进行采购，因此公司主要以参与客户招标方式承接业务。公司设有商务部，通过客户网站、展会等公开渠道或合作伙伴介绍获取项目信息，并及时跟进。对于拟投标项目，公司商务部、经营管理部、财务部、产品中心等部门会初步确定技术方案与预算成本，经审批后制定投标文件并参与投标。项目中标后，公司与客户签订项目合同，根据客户需求及合同约定条款安排相关部门开展业务。（二）采购模式 1、原材料、设备和工程物资 公司采购的原材料主要为增殖放流运营服务所需的亲鱼、鱼药、饲料等材料。由于公司服务的增殖站点分布较广且多属于偏远地区，且不同站点所需亲鱼品种存在差异，鱼药、饲料等材料采购又具有小批量、高频次的特征，不适合批量集中采购模式，因此分布集中的增殖站点所需饲料、鱼药等材料由公司集中采购，其他分布较为分散和偏远的增殖站点主要由各增殖站点驻场人员根据业务需求向公司提出采购申请后，在当地市场就近采购。公司采购的设备主要为增殖站点设备系统、过鱼设施设备系统所定制的各项设备及配件。公司核心技术体现为增殖站点设备系统、过鱼设施设备系统的设计开发能力。公司依据不同项目中特定的技术参数、实验数据对项目设备方案进行整体设计，提出所需设备及配件的规格、型号要求，并向具备相应生产能力的供应商进行定制化采购后，为客户提供集成和安装服务。除上述原材料和设备采购外，公司河湖水生态修复业务、增殖站点配套工程业务还会采购项目实施所需的各类工程物资，其中河湖水生态修复业务采购的主要物资包括水草、鱼类等，增殖站点配套工程采购的主要物资包括砂石、钢材、混凝土、砖瓦、管材、五金等。对于此类工程物资，公司通常会在项目所在地就近选择供应商进行采购以保证物料供应的及时性，同时降低采购成本及运输成本。2、外购服务 由于公司项目实施地点分布较广且多数地处偏远地区，公司部分非核心业务环节主要通过在当地外购服务方式实现，核心业务环节由公司自主完成，不同业务板块采购的主要服务内容如下：（1）工程服务 对于水生环境治理、增殖站点配套工程等工程类业务，为实现利益最大化，在与客户签订总承包合同后，公司将部分非核心的土建施工和工程劳务通过对外分包的形式进行。公司通常在项目周边就近选择具备相关资质的分包商。（2）设备安装服务 公司增殖站点设备系统、过鱼设施设备系统的核心技术体现在方案设计和产品开发能力上，对于系统安装过程中技术含量较低的环节，公司通常会在项目当地采购劳务的方式予以完成。（3）运营辅助服务 增殖站运行管理业务的核心技术为鱼类人工驯养及繁育技术，在亲鱼驯养、催产受精、人工孵化、苗种培育等关键环节主要由公司技术人员提供专业服务，但由于多数增殖站点地处偏远，对于部分日常运维工作和辅助工作公司主要通过在就近采购劳务服务的形式完成。（三）生产和服务模式（1）增殖站点设备系统 公司增殖站点设备集成业务的执行模式为：公司先对客户拟增殖放流鱼种生存繁衍习性、拟增殖放流规模、站点建筑物设计等需求进行充分调研，在此基础上为客户提供定制化的增殖站点设备系统设计13 方案，确定所需设备的种类、型号及各项技术参数，在此基础上自产或向第三方设备供应商采购各组成部件，运送至客户项目现场后，在增殖站点各建筑物内完成设备的集成和安装。（2）增殖放流运营服务 公司增殖站点运行管理服务的执行模式为：在增殖站点设备系统达到运行条件后，公司根据客户拟增殖放流的鱼种和数量，组建项目团队在增殖站点内提供长期驻场服务，服务内容包括亲鱼采集/购置、亲鱼培育、催产受精、人工孵化、鱼苗培育、鱼苗放流等内容以及站点运行、设备维护等日常工作，并按合同约定时间完成规定数量、标准的鱼苗放流工作。运行管理服务所需的场所和设备均由客户提供，服务期间所需的运行人员费用、生产材料费用（含亲鱼补充、鱼药、饲料等）、放流费用、设备维护费用、日常管理费用等均已包含在公司服务报价中，客户在运行服务期限内按照合同约定进度定期支付运行款项。（3）增殖站点配套工程 增殖站点的主要建筑物包括蓄水池、室外亲鱼培育池、室外鱼苗培育池、催产孵化车间、鱼苗培育车间、防疫及治疗隔离池、废水处理系统设施、改建警消营地、绿化、道路、大门、围墙及其他辅助配套设施。公司主要为客户提供增殖站点设备集成、运营管理服务和技术服务，多数项目中的建筑物工程由客户单独委托其他机构完成，少数项目中客户基于方便考虑会将站点厂房等土建工程发包给公司，或者由公司承接整个增殖站点的规划设计、设备集成及土建施工等业务。公司主要负责专业设计和设备集成环节，对于土建施工业务，公司通常采取工程外包和劳务分包方式完成。2、过鱼设施业务、过鱼设施业务（1）过鱼设施设备集成业务 公司过鱼设施设备集成业务主要包括集运鱼系统、升鱼机系统和鱼道监测系统三类，业务执行模式与增殖站设备集成业务类似，公司为客户提供过鱼设施系统设计方案，确定所需设备的种类、型号及各项技术参数，在此基础上自产或向第三方设备供应商采购各组成部件，运送至客户项目现场后进行安装调试。三类过鱼设施中，升鱼机系统在安装环节会涉及较多的土建工程，主要包括集鱼廊道、提升竖井、交通桥等，对于该等配套工程公司主要负责出具设计方案，土建施工采取工程外包和劳务分包方式完成。（2）过鱼相关技术服务 公司过鱼设施运营管理服务的执行模式为：公司派驻项目团队为客户提供驻场服务，服务内容包括过鱼设备运行、保养、修理、数据观测和分析等，客户根据合同约定时间对公司进行定期考核，考核通过后与公司办理当期运行管理费用的结算。公司其他过鱼相关技术服务的执行模式与增殖放流其他技术服务基本一致，服务成果主要体现为科研报告。3、河湖水生态修复业务、河湖水生态修复业务 公司河湖水生态修复业务能够为客户提供从河湖水生态修复的工程方案设计、工程实施、工程运维、持续监测评价等一站式服务。公司河湖水生态修复业务主要以水体的生态修复为核心，围绕栖息地保护与修复、河湖（库）生态环境治理不同功能需求，通过识别不同水体恢复的影响因子，找到对应的解决方法，实现水体生境营造和水生动植物群落构建，通过多种技术综合应用以达到水体生态修复的目的。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况“专精特新”认定：根据工信部企业函【2022】191 号工业和信息化关于公布第四批专精特新“小巨人”企业和通过复核的第一批专精特新“小巨人”企业名单的通知，按照工业和信息化部办公14 厅关于开展第四批专精特新“小巨人”企业培育和第一批专精特新“小巨人”企业复核工作的通 知(工信厅企业函2022133 号)要求，经省级中小企业主管部门推荐、专家审核及社会公示等程序，确定了第四批专精特新“小巨人”企业名单。同意授予中科生态专精特新“小巨人”企业称号。有效期 3 年。“高新技术企业”认定：公司于 2021 年经湖北省科学技术厅、湖北省财经厅、国家税务总局湖北省税务局批准，获得“高新技术企业证书”，有效期 3 年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 219,164,232.19 39.63%289,029,151.30 56.72%-24.17%应收票据 1,250,947.73 0.23%300,000.00 0.06%316.98%应收账款 176,691,008.40 31.95%94,379,316.05 18.52%87.21%存货 27,724,919.71 5.01%36,369,724.40 7.14%-23.77%投资性房地产 4,461,188.41 0.81%4,709,565.50 0.92%-5.27%长期股权投资 26,738,078.50 4.84%26,583,719.12 5.22%0.58%固定资产 14,721,216.14 2.66%2,579,596.15 0.51%470.68%在建工程 10,012,518.15 1.81%4,257,489.39 0.84%135.17%无形资产 309,815.28 0.06%412,355.97 0.08%-24.87%商誉 12,285,627.57 2.22%12,285,627.57 2.41%0.00%短期借款 0.00 0.00%19,523,562.50 3.83%-100.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动原因：本期较上期减少系本期受国际公共卫生事件及经济下行特殊时期影响、客户预算影响，部分项目回款不及预期，未在当期及时回款；且本期公司加大基地建设投入。2、应收票据变动原因：本期较上期增加系客户采用票据结算的增加。3、应收账款变动原因：本期较上期增加系受国际公共卫生事件及经济下行特殊时期影响、客户预算影响，部分项目回款不及预期，未在当期及时回款。4、固定资产和在建工程变动原因：本期较上期增加系本期加大基地建设投入。5、短期借款变动原因：本期较上期减少系本期结清了公司银行贷款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 256,344,560.80-290,039,870.03-11.62%营业成本 159,111,097.77 62.07%185,512,704.72 63.96%-14.23%毛利率 37.93%-36.04%-销售费用 10,610,176.44 4.14%14,629,952.93 5.04%-27.48%管理费用 30,650,889.60 11.96%28,355,461.35 9.78%8.10%研发费用 10,101,951.32 3.94%19,660,251.31 6.78%-48.62%财务费用-709,544.59-0.28%-204,417.35-0.07%-247.11%信用减值损失-7,027,755.11-2.74%-1,368,613.08-0.47%413.49%资产减值损失-426.86 0.00%-269,777.38-0.09%-99.84%其他收益 1,071,359.74 0.42%2,284,324.64 0.79%-53.10%投资收益 3,486,080.61 1.36%7,092,712.05 2.45%-50.85%公允价值变动收益 38,517.92 0.02%0.00 0.00%-资产处置收益 207,454.98 0.08%-3,175.29 0.00%6,633.42%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 42,763,838.19 16.68%48,135,877.09 16.60%-11.16%营业外收入 205,548.84 0.08%35,013.08 0.01%487.06%营业外支出 621,367.04 0.24%273,629.31 0.09%127.08%净利润 36,591,079.84 14.27%42,516,742.99 14.66%-13.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动原因：本期较上期减少系上期增殖放流板块和过鱼设施板块中土建工程及设备集成项目较多，项目金额较大。2、营业成本变动原因：本期较上期减少系收入的减少直接导致成本的减少。3、研发费用变动原因：本期较上期减少系本期研发项目较上期减少。4、财务费用变动原因：本期较上期减少系本期贷款较上期减少，相应的利息支出减少；且本期公司充分运作闲置资金使收益最大化，利息收入增加。5、信用减值损失变动原因：本期较上期增加系本期受国际公共卫生事件及经济下行特殊时期影响、客16 户预算影响，部分项目回款不及预期，未在当期及时回款，应收账款增加，坏账计提增加。6、其他收益变动说明：本期较上期减少系本期收到的政府补助较上年减少。7、投资收益变动说明：本期较上期减少系权益法核算的长期股权投资收益减少。8、公允价值变动收益变动说明：本期较上期增加系本期存在未到期的交易性金融资产。9、资产处置收益变动说明：本期较上期增加系本期存在租赁负债提前终止收益。10、营业利润和净利润变动原因：本期较上期减少系本期收入确认金额较上期减少，且本期计提坏账金额较大。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 255,808,752.53 288,994,231.81-11.48%其他业务收入 535,808.27 1,045,638.22-48.76%主营业务成本 158,862,720.68 185,146,633.70-14.20%其他业务成本 248,377.09 366,071.02-32.15%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 增殖放流板块 126,525,769.73 74,270,810.68 41.30%-33.70%-41.42%7.74%过鱼设施板块 56,092,483.72 27,466,253.24 51.03%-35.08%-48.70%13.00%生态监测和修复板块 73,190,499.08 57,125,656.76 21.95%522.08%1,081.78%-36.97%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 东北 58,722,684.45 49,774,633.38 15.24%2,182.43%3,233.71%-26.73%西南 109,846,883.05 60,202,412.88 45.19%-46.60%-54.62%9.68%西北 37,096,748.19 20,779,722.64 43.99%2.03%-16.26%12.23%华东 1,933,774.20 1,393,170.34 27.96%-84.18%-83.59%-2.56%华南 26,679,284.63 15,477,629.81 41.99%91.48%61.27%10.87%华北 754,716.98 464,470.19 38.46%-8.92%73.74%-29.28%华中 21,310,469.30 11,019,058.53 48.29%15.64%34.41%-7.22%17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司的主要业务收入包括三个方面，分别为增殖放流板块、过鱼设施板块、生态监测和修复板块。本期增殖放流板块和过鱼设施板块确认的收入金额较上期减少，主要是上期该板块中的土建工程及设备集成项目较多，项目金额较大，本期主要进行后期的运行、评估等项目，且本期土建工程及设备集成项目较少。生态监测和修复板块本期收入的确认高于上期主要是本期新增河湖治理项目，且该项目金额较大。2、公司将不属于上述三个板块的收入列入其他业务收入，本期较上期其他业务收入的减少主要是上期公司有少量检测项目。3、由于公司主要是承接项目，根据项目的不同，遍布各地，但主要集中在西南、西北、华南和华中，本期东北区域较上期大幅增长主要是因为本期公司新增河湖治理项目。西南和华东区域本期收入的确认较上期减少主要是因为上期有几个大额土建项目完工，本期只进行后续运行服务。华南区域本期收入的确认较上期增加主要是因为本期该区域新增设备销售项目。4、华北区域毛利率下降主要是因为上期公司有检测项目且检测项目毛利率较高，本期公司华北区域项目少，且是过鱼设施板块项目，毛利率低于检测项目。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国电力建设集团有限公司 74,687,932.57 29.14%否 2 中国华电集团有限公司 21,129,061.80 8.24%否 3 崇左市左江治旱工程管理中心 15,092,460.23 5.89%否 4 中国大唐集团有限公司 14,449,140.50 5.64%否 5 巴音郭楞蒙古自治州大石门水库管理处 14,047,076.99 5.48%否 合计合计 139,405,672.09 54.38%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 建艺建筑装饰工程有限公司 11,444,094.23 9.15%是 2 武汉兴东方园林工程有限公司 4,616,764.49 3.69%否 3 武汉民和顺建筑劳务有限公司 4,106,773.37 3.28%否 4 武汉鑫后湖建筑工程有限公司 3,904,136.57 3.12%否 5 武汉嘉盈汇建筑劳务有限公司 3,827,281.78 3.06%否 合计合计 27,899,050.44 22.31%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%18 经营活动产生的现金流量净额-27,350,500.92 20,156,734.54-235.69%投资活动产生的现金流量净额-18,312,827.18-1,615,707.86-1,033.42%筹资活动产生的现金流量净额-11,907,570.00-5,039,821.31-136.27%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动原因：本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少 4751 万元，系本期受国际公共卫生事件及经济下行特殊时期影响、客户预算影响，部分项目回款不及预期，未在当期及时回款，导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年减少 6206 万元，收到客户的回款延迟，公司相应对供应商的支付也延迟，导致购买商品、接受劳务支付的现金减少 1271 万元。2、投资活动产生的现金流量净额变动原因：本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少 1670 万元，系本期增加对基地建设的投入，导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期增加1304 万元。本期存在尚未到期的银行理财产品，导致本期支付其他与投资活动有关的现金较上期增加200 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因：本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 687 万元，系本期子公司归还了银行上期贷款 950 万元，且本期收到少数股东投资 225 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 武汉中科瑞华检测技术有限公司 控股子公司 水质、生物检验检测相关业务 10,000,000.00 9,808,186.38 9,765,518.67 47,169.81-387,485.45 武汉联渔机械设备有限公司 控股子公司 循环水系统的建造以及增殖站点土建及设备安装项目管理及实施相关业务 10,000,000.00 30,339,713.42 16,635,332.90 20,644,726.89 2,908,427.1