873877_2022_俊朗股份_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

1 2022 年度报告 俊朗股份 NEEQ:873877 浙江俊朗电气自动化股份有限公司 Zhejiang Junlang Electric Automation Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 12 月，公司取得全国股转公司出具的关于同意浙江俊朗电气自动化股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。2022 年 10 月，许昌分公司成立。2022 年度，公司（含子公司）获得软件产品证书 4 项、专利证书 11 项。2022 年 9 月，公司通过 CMMI 开发模型2.0 版本基础水平并达到 CMMI Maturity Level 3 标准。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .139139 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人简果荣、主管会计工作负责人陈乐霜及会计机构负责人（会计主管人员）陈乐霜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人变动的风险 报告期内公司控股股东及实际控制人发生过变动，公司管理层发生变动，公司的业务经营范围、主营业务和经营模式并未发生重大改变，但上述变动仍然有可能给公司的经营稳定性造成一定不良影响。应对措施：公司制定了公司章程 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则等，强化了对董事会和总经理的约束和监督。在此基础上，公司还制定了投资者关系管理制度信息披露管理制度利润分配制度关联交易管理制度等公司内部管理制度，上述内部管理制度的建立健全能够保证公司依法规范运营，确保了公司治理的有效性，降低了实际控制人变更对公司业务经营持续性、稳定性产生不利影响的可能。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为简果荣、唐郎波，简果荣作为晖盛管理及荟朗管理的执行事务合伙人、普通合伙人，通过晖盛管理间接控制公司 63.23%的股份，通过荟朗管理间接控制公司18.97%的股份，合计间接控制公司 82.19%的股份。其中，简果 5 荣通过晖盛管理间接持有公司 569.03 万股股份，占公司总股本的 37.94%，通过荟朗管理间接持有公司 41.90 万股股份，占公司总股本的2.79%；唐郎波通过荟朗管理间接持有公司25.61万股股份，占公司总股本的 1.71%。公司虽然已制定了完善的内部控制制度，但公司实际控制人可通过其控制的表决权和影响力对公司决策施加重大影响，未来如果实际控制人在公司财务、人事、经营决策等方面实施不当控制行为，可能给公司经营带来一定风险。应对措施：公司已制定了规范公司治理的管理制度，全体股东、董事、监事、高级管理人员树立公司治理理念，依法审慎履行管理、监督职责，确保严格按照公司章程及其他管理制度的规定，组织及实施“三会”程序，规范公司治理行为。实际控制人借款的风险 2021 年 5 月至 10 月期间，简果荣为收购本公司控制权，向张天锋借款 557 万元，双方约定年化利率为 10%。若简果荣未能按期还本付息，则有可能引发公司控制权变更及经营不稳的后果。应对措施：公司将不断提高持续经营能力，提升公司核心技术水平，保证公司的盈利水平，确保实际控制人能够获得稳定的合法收入，有助于实际控制人按期还本付息。资金短缺的风险 随着公司业务的快速发展，公司对资金的需求不断增加。公司 2022 年收入规模增长较快，但经营活动产生的现金流量净额为-1,834.25 万元。未来如果公司不能加强对经营活动现金流的管理，将会产生资金短缺风险，不利于公司业务的发展。应对措施：公司将通过扩大收入、增强回款等方式积极创造经营活动现金流入，公司经营活动产生的现金流状况在今年有所改善的趋势；同时，公司将进一步加强采购和库存的精细化管理，减少存货和预付款项对公司营运资金的占用，降低公司的资金成本和偿债压力。收入季节性风险 公司主营业务收入呈一定的季节性特征，上半年收入占全年收入比重较小，第四季收入占全年收入比重较大。公司下游最终用户主要为国家电网、各省市电力公司等，此类公司的招投标存在季节性特点，致使产品交付也存在季节性特点，主要集中于下半年，从而导致公司业绩的季节性特征明显。公司将继续加大市场开拓力度，积极拓展其他行业客户，并合理规划业务资源，降低业务季节性波动对收入的影响。应对措施：公司建立了全面预算制度，以应对周期性变化与市场变化对公司产生的影响，各业务部门业务经营严格按计划、预算执行；扩大企业规模，提高抗风险能力，降低业务发展季节波动性对公司的影响.资产负债率较高的风险 报告期末公司资产负债率 75.62%，负债水平较高。未来公司需要加强资金管理、拓宽融资渠道，否则可能面临一定的偿债及流动性不足风险。应对措施：一是公司将加强与金融机构的合作，确保公司银行款到期后及时续期；二是公司将加强资金管理，确保公司 6 现金流正常，减少公司流动性风险；三是减少应收账款等经营性负债。应收账款回收风险 报告期末公司应收账款账面价值分别为 13,973.21 万元，占流动资产比重为 69.89%，占比较大。由于应收账款余额较大，如果应收款项因客户的原因无法及时收回，将会对公司的稳定经营产生较大影响。未来，公司将加强应收账款管理。应对措施：首先加强应收账款的管理，缩短销售货款的回款周期。公司安排专人负责应收账款的管理和催收，并将应收账款回款情况纳入销售人员的业绩考核范围，降低应收账款收账风险。其次、将加强客户信用管理体系建设，从源头上减少应收账款的坏账风险。存货减值风险 报告期末公司存货账面价值 3,573.37 万元，占流动资产比重为 17.87%，未来可能存在存货减值风险。若市场环境发生重大变化导致存货市场价格下跌，将给公司业绩带来不利影响。应对措施：公司将根据公司业务发展来控制公司存货规模，尽量减少存货余额以应对价格波动所带来的风险；加强公司进销存管理制度建设，研究消费者偏好的变化，提高存货的周转速度。新增业务风险 公司在 2021 年新增了工业自动化系统与设备的研发、生产及销售业务。工业自动化是通过对计算机、电子装备、控制理论及相关工艺技术的运用，综合提升工业生产效率和生产水平的综合技术。相关业务对公司的人员和技术储备提出了较高要求，如若新业务出现进展不及预期、占用营运资金较高或者研发失败、人才流失等情形，可能会对公司的持续经营带来潜在风险。应对措施：未来公司会逐步加大研发投入，不断改善产品工艺，进一步加强对工业自动化业务客户的开发力度。公司内部治理风险 股份公司成立后，建立健全了法人治理结构，并逐渐完善了适应公司发展的内部控制体系，公司先后制定了 公司章程财务管理制度募集资金管理制度防范控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用制度关联交易管理制度等一系列对偿债能力、流动性水平、资产与负债匹配性等相关方面的内部控制制度。同时公司的经营发展过程中也对公司治理提出更高的要求，公司需要不断提升财务管理、内部控制管理、战略管理和风险控制管理等方面的能力。因此，公司未来或存在因内部治理不适应发展需要，从而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司严格按照已制定的公司治理相关制度，加强内部控制体系管理，强化公司管理层公司治理意识和治理能力，以满足公司治理要求。原材料供应及其价格上涨的风险 公司产品所需主要原材料为铜、银、钢材等，上述原材料采购成本占产品总成本的比重较高。虽然铜、银、钢材等价格目前处于历史相对高位，但公司与主要供应商形成了长期、稳定的合作关系，能保证公司正常生产经营的供应。若宏观经济 7 环境发生重大变化等因素导致主要供应商无法按时足量保证原材料的供应或大幅提高原材料价格，可能会出现公司无法正常生产运营或维持利润水平的情形，从而给公司盈利能力带来不利影响。应对措施：公司将根据生产销售需求和市场变动情况，合理安排原材料的采购、保持适当的储备量以降低市场波动对公司生产成本的影响。同时公司将持续储备和发掘稳定、优质、价格合理的供应商并增强自身的议价能力，以保证公司以合理的价格取得持续稳定的供应。潜在同业竞争风险 2020 年，公司与其原控股股东俊郎电气存在同时销售低压断路器产品的情况。2021 年俊郎电气将所有相关资质及资产转让给公司后停止生产和销售该类产品，目前公司已实现独立生产和销售，截至报告期末已经不存在同业竞争情况。考虑公司与俊郎电气同属一个行业，未来可能存在同业竞争的风险。应对措施：1、公司的实际控制人、董事、监事和高级管理人员均出具了避免同业竞争的承诺函，承诺不从事任何与公司经营范围相同或相近的业务；2、2020 年、2021 年和2022 年，俊郎电气不生产低压电器产品，主要生产成套设备。同时俊郎电气也不生产工业自动化系统与设备，因此，俊郎电气与俊朗自动化不存在同业竞争。业务独立性风险 原控股股东俊郎电气为公司的主要关联交易方，2022 年，公司向俊郎电气出售产品获取的收入为 961.25 万元。虽然公司在 2022 年与俊郎电气的销售金额占公司营业收入的比重降低，2022 年不存在与俊郎电气的关联采购，若公司未来不能进一步改善与俊郎电气的关联交易情况，将会对公司的业务独立性产生不利影响。应对措施：1、俊朗自动化不断减少对俊郎电气的依赖。2、俊朗自动化实际控制人简果荣和唐郎波已出具关于保持公司独立性的承诺函，保证公司的业务独立。关联方大额应收、应付的风险 2022 年 12 月 31 日，公司对俊郎电气的应收账款为 757.87万元，占应收账款账面余额的 5.42%；对俊郎电气的应付账款为 5.91 万元，占应付账款账面余额的 0.05%。若未来公司与关联方的交易导致往来账款增长，可能会对公司的流动性、盈利能力和质量产生影响。应对措施：首先加强应收账款的管理，缩短销售货款的回款周期。公司安排专人负责应收账款的管理和催收，并将应收账款回款情况纳入销售人员的业绩考核范围，降低应收账款收账风险。其次，将加强客户信用管理体系建设，从源头上减少应收账款的坏账风险；最后，逐渐降低与关联方的业务往来，减少对关联方的依赖。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/挂牌公司/股份公司/俊朗自动化 指 浙江俊朗电气自动化股份有限公司 三会 指 浙江俊朗电气自动化股份有限公司股东大会、董事会、监事会 晖盛管理 指 温州晖盛企业管理合伙企业（有限合伙）荟朗管理 指 温州荟朗企业管理合伙企业（有限合伙）俊郎电气 指 俊郎电气有限公司，公司原控股股东，曾用名为“俊朗电气有限公司”秉嘉管理 指 温州秉嘉企业管理合伙企业（有限合伙）博企投资 指 分宜博企一号投资合伙企业（有限合伙）主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 浙江俊朗电气自动化股份有限公司章程 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、万元 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江俊朗电气自动化股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Junlang Electric Automation Co.,Ltd-证券简称 俊朗股份 证券代码 873877 法定代表人 简果荣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李姣姣 联系地址 浙江省温州市乐清市柳市镇象阳工业区德美路 1 号 电话 0577-57159553 传真 0577-57159565 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 浙江省温州市乐清市柳市镇象阳工业区德美路 1 号 邮政编码 325619 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 5 月 18 日 挂牌时间 2023 年 1 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C38 电气机械和器材制造业-C382 输配电及控制设备制造-C3823 配电开关控制设备制造 主要业务 低压电器产品的研发、生产及销售和工业自动化系统与设备的研发、生产及销售。主要产品与服务项目 低压电器产品、工业自动化系统与设备 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为温州晖盛企业管理合伙企业（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为简果荣、唐郎波，一致行动人为简果荣、唐郎波 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330300MA285MHT0H 否 注册地址 浙江省温州市乐清市柳市镇象阳工业区正顺西路 1 号三楼 否 注册资本 15,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王湘飞 周强 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 155,963,779.06 125,256,574.53 24.52%毛利率%30.78%25.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,905,334.68 15,107,387.77 5.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,297,111.11 15,116,454.59 1.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）37.22%76.50%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）35.80%76.55%-基本每股收益 1.06 1.72-38.29%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 207,911,728.48 127,243,752.50 63.40%负债总计 157,224,604.43 92,461,963.13 70.04%归属于挂牌公司股东的净资产 50,687,124.05 34,781,789.37 45.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.38 2.32 45.73%资产负债率%（母公司）76.64%72.46%-资产负债率%（合并）75.62%72.67%-流动比率 1.27 1.31-利息保障倍数 49.94 518.64-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-18,342,520.93-13,334,730.98-37.55%应收账款周转率 1.45 2.22-存货周转率 3.96 5.39-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%63.40%105.18%-营业收入增长率%24.52%153.71%-净利润增长率%5.28%252.98%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 251,113.13 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 472,336.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,892.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 715,557.14 所得税影响数 107,333.57 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 608,223.57 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）执行企业会计准则解释第 15 号 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”）1）关于试运行销售的会计处理 解释第 15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。2）关于亏损合同的判断 解释第 15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。本公司自 2022 年 1 月 1 日起开始执行前述规定。本公司管理层认为，本项会计政策变更对公司报表无影响。（2）执行企业会计准则解释第 16 号 财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号，以下简称“解释第 16 号”）。1）关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理 解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。2）关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理 解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。本公司自 2022 年 1 月 1 日起开始执行前述规定。本公司管理层认为，本项会计政策变更对公司报表无影响。2、重要会计估计变更 本公司本年度未发生重要的会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集低压电器和工业自动化系统与设备研发、生产、销售于一体的国家高新技术企业、浙江省科技型中小企业。其中，低压电器业务主要是向国家电网及电力相关企业提供小型断路器、塑壳断路器、万能式断路器等产品。工业自动化系统与设备业务系公司基于自身的技术积累和行业资源优势于 2021 年开展的一项新业务，报告期内主要向电力设备和通讯设备制造企业提供自动化设备及生产线。公司的商业模式如下：1、研发模式 公司为国家高新技术企业，坚持“市场导向、创新驱动”，以自主研发为主，建立了温州市市级高新技术企业研究开发中心。为适应公司战略发展与产品转型升级需要，研发中心明确了以智能断路器、新一代信息技术与先进制造技术深度融合为研发重点的工作思路。根据目标市场、客户需求及相关技术的发展趋势，结国家产业政策及“十四五”智能制造发展规划，研发中心制定中长期研发规划，明确各阶段研发目标，并负责产品研发项目的设计实施方案和落地管理工作。公司将研发流程拆解为市场调研、研发可行性分析、项目立项、项目计划、项目实施、项目检查、项目成果验收和项目结项等步骤。2、采购模式 公司建立了采购管理制度，由采购部负责供应商管理与开发、采购管理等工作。采购部根据供应商产能规模、资质、质量管理体系等因素开发供应商。通过前期调研、过程评审、样品确认等，再经公司研发部、品质部等相关部门联合评审合格后，纳入公司合格供应商名录。公司定期对重点供应商进行考评，动态管理合格供应商名录。公司根据生产计划、库存情况采用“采购计划+以产定购”的模式，由采购部进行价格谈判、交期和账期确定，以及后续的货期跟踪工作。针对不同类别的物料，公司品质部采取抽检、全检或第三方检测的方式进行品质检测。3、生产模式（1）低压电器业务 在低压电器领域，公司生产模式主要分为“面向库存生产模式”和“面向订单生产模式”，详情如下：面向库存生产模式：主要针对常规产品。对于日常需求较为稳定、市场需求量较大且每月均有销售的通用性常规产品，公司根据历史经验数据设定安全库存并定期调整，以满足客户的日常需求。面向订单生产模式：主要针对定制产品。定制产品指按照部分用户的特定需求而生产的非通用性产品。客户在提交定制产品需求后，公司根据订单信息安排相应的生产计划，并在交付期内完成交付。（2）工业自动化系统与设备业务 在工业自动化领域，产品主要是非标准化产品，公司实行以销定产的生产模式。在这种生产模式下，公司工业自动化系统与设备生产主要由客户订单驱动。公司根据每个客户不同的功能需求、自动化水平、现场工况及作业模式等，自主研发制定方案。方案经过客户认可后，方正式开始生产。4、销售模式 公司采取直销模式，构建了范围覆盖较广且具有一定行业针对性的销售网络，以销售大区为核心，销售范围涵盖全国主要省份、直辖市和自治区。公司营销部负责市场信息收集、市场拓展、客户关系维护、销售合同签订与执行、回笼款项、售后维护等工作，通过客户拜访、参加行业展会及峰会和上下游引荐等渠道拓展客户，通过提交技术方案、资质证明、送样等与客户建立合作，根据客户订单进行销售。5、关键资源 15 截至本报告披露日，公司为国家高新技术企业、浙江省“专精特新”中小企业和浙江省科技型中小企业、温州市“两化”融合示范试点企业。公司管理层和技术研发人员具备丰富的行业经营管理经验，能结合客户需求进行研发创新，为公司各项业务推进和持续创新奠定良好的基础。公司已取得发明专利 2 项、实用新型专利 16 项、软件著作权 45 项、软件产品证书 4 项、集成电路布图设计 2 项，公司产品已经通过国家强制性产品认证，并取得国家强制性产品认证证书。公司已通过 ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证、ISO45001 职业健康管理体系认证、信息技术服务管理体系认证和信息安全管理体系认证等。截至本报告披露日，公司上述商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2021 年 12 月 16 日取得经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的 编号为GR202133004958 的高新技术企业证书，为浙江省 2021 年认定的第一批高新技术企业，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的 16 比重比重%比重比重%货币资金 7,838,140.21 3.77%7,701,181.22 6.05%1.78%应收票据 1,824,000.00 0.88%6,145,426.12 4.83%-70.32%应收账款 139,732,082.39 67.21%75,987,212.62 59.72%83.89%存货 35,733,697.05 17.19%18,760,798.47 14.74%90.47%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,872,761.04 1.86%3,193,653.36 2.51%21.26%在建工程 -使用权资产 1,517,898.00 0.73%837,148.89 0.66%81.32%无形资产-商誉 266,576.37 0.13%266,576.37 0.21%0.00%短期借款 22,000,000.00 10.58%4,000,000.00 3.14%450.00%长期借款-租赁负债-应付账款 112,911,921.47 54.31%78,932,000.26 62.03%43.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据较上年期末降幅 70.32%，主要系应收票据到期兑付及背书转让所致。2、应收账款较上年期末增加 83.89%，主要原因如下：一是随着公司业务规模扩大，应收账款等往来科目余额也出现一定增加；二是公司下半年大量项目签收/验收确认收入，多个项目尚未达到结算期，导致期末应收账款余额增加。3、存货较上年期末增加 90.47%，主要系公司为在手订单提前备货所致。4、短期借款较上年期末增加 450%，主要系公司扩大经营规模，补充流动资金向银行增加贷款所致。5、使用权资产较上年期末增加 81.32%，主要系公司因业务发展增加办公场所及生产车间的租赁面积所致。6、应付账款较上年期末增加 43.05%，主要系收入规模不断增加，相应的需要采购金额增加所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 155,963,779.06-125,256,574.53-24.52%营业成本 107,960,884.19 69.22%93,797,758.25 74.88%15.10%毛利率 30.78%-25.12%-销售费用 3,871,326.73 2.48%1,577,343.51 1.26%145.43%管理费用 11,882,801.01 7.62%5,251,593.90 4.19%126.27%研发费用 9,701,056.73 6.22%4,971,653.23 3.97%95.13%财务费用 345,459.68 0.22%32,319.68 0.03%968.88%信用减值损失-5,146,050.06-3.30%-2,389,176.84-1.91%115.39%17 资产减值损失-186,150.81-0.12%-44,640.60-0.04%317.00%其他收益 716,349.46 0.46%0.19 0.00%377,025,931.58%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 16,909,130.38 10.84%16,740,745.71 13.37%1.01%营业外收入 13,301.00 0.01%17,500.00 0.01%-23.99%营业外支出 14,093.32 0.01%28,167.04 0.02%-49.97%净利润 15,905,334.68 10.20%15,107,387.77 12.06%5.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增长 24.52%，主要系随着公司业务体系不断完善，在电力行业深耕与新业务拓展方面均取了一定成效，其中塑壳断路器业务收入较上年增长了 64.91%；工业自动化系统与设备业务板收入较上年增长了 79.78%。2、营业成本较上年同期增长 15.10%，主要系随着公司收入的增加，成本相应增加所致。3、毛利率由 25.12%增长至 30.78%，主要系公司智能断路器和工业自动化系统与设备收入较去年同期增长。工业自动化系统与设备产品因其定制化程度高、技术含量高因而整体毛利率高于低压电器业务。智能断路器产品因其产品性能更佳，包括漏电电流监测、高精度、可通信、可计量等特点，其毛利率普遍高于普通断路器产品。4、销售费用较上年同期增长 145.43%，主要系随着业务发展，销售人员增加，职工薪酬上涨；且公司加大市场推广力度，业务招待费和广告宣传等费用增加。5、管理费用较上年同期增长 126.27%，主要原因是经营规模快速发展，管理人员需求大幅增加，职工薪酬也相应增加，完善低压电气产品质量认证体系，相关咨询服务费和认证费、检测费大幅增加；挂牌相关的中介机构服务费增加。6、研发费用较上年同期增长 95.13%，主要系为提升竞争能力和创新能力，公司加大对智能断路器、新一代信息技术与先进制造技术深度融合等相关产品及技术的研发所致。7、财务费用较上年同期增长 968.88%，主要系短期借款相较上年大幅增加，银行利息也相应大幅增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 155,377,638.05 125,044,923.32 24.26%其他业务收入 586,141.01 211,651.21 176.94%主营业务成本 107,256,610.96 93,608,329.54 14.58%其他业务成本 704,273.23 189,428.71 271.79%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本营业成本比上年同比上年同毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减 18 增减增减%期期 增减增减%百分点百分点 塑 壳 断 路器 47,875,875.55 36,960,717.97 22.80%64.91%55.50%4.67%万 能 式 断路器 17,405,616.14 13,528,405.59 22.28%73.89%70.35%1.62%小 型 断 路器 29,317,709.73 22,160,006.40 24.41%-40.90%-38.70%-2.70%智能电容 5,684,905.56 5,259,561.14 7.48%27.24%35.49%-5.63%工 业 自 动化 系 统 与设备 41,427,822.21 18,539,838.72 55.25%79.78%31.49%16.43%其他 13,665,708.86 10,808,081.13 20.91%53.75%39.21%8.25%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司整体收入较去年同期上涨，主要系公司在电力行业深耕与新业务拓展方面取得了一定成效，业务规模不断扩大所致。1、塑壳断路器：本期较上年同期上涨了 64.91%，主要系新产品智能型量测开关实现批量生产并投入市场，实现收入 1,220.23 万元。2、小型断路器：本期较上年同期下降 40.90%，主要系智型漏电监测微型断路器 JLB5L-80 收入下降所致。3、工业自动化系统与设备：收入较上年同期增长 79.78%，毛利率较上年提高了 16.43%。一是公司在通讯行业的拓展取得了一定成效。2022 年公司新开发了通讯行业的智能制造装备，实现了收入 2,351.33万元。二是公司对电力行业智能制造装备进行了优化升级。2022 年公司对智能型环网柜生产自动化线、智能型柱上开关自动化流水生产线进行了结构优化，降低了材料成本及装配和调试难度，缩短了生产周期。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 德勒科技有限公司 15,929,203.50 10.21%否 2 俊郎电气有限公司 9,612,518.04 6.16%是 3 北京华电美仪电气科技有限公司 6,459,573.95 4.14%否 4 北京智芯微电子科技有限公司 5,475,185.86 3.51%否 5 浙江虫园科技有限公司 5,442,477.88 3.49%否 合计合计 42,918,959.23 27.52%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 19 1 乐清市三贝电气有限公司 8,865,747.91 8.12%否 2 乐清市邦杰五金冲件厂 4,086,431.11 3.74%否 3 乐清市诺玛克科技有限公司 3,807,577.95 3.49%否 4 浙江丰源电器配件有限公司 3,732,840.18 3.42%否 5 浙江西屋电气股份有限公司 3,421,369.91 3.13%否 合计合计 23,913,967.06 21.91%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-18,342,520.93-13,334,730.98-37