873845_2022_鑫宇科技_2022年年度报告_2023-04-11.pdf

1 2022 年度报告 鑫宇科技 NEEQ:873845 河南鑫宇光科技股份有限公司 SINY OPITC-COM CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 获得 2020 年度市长质量奖 2022 年 9 月取得全国中小企业股份转让系统挂牌函 公司报告期内获得 1 项发明专利，9 项实用新型专利，公司一贯坚持以技术为驱动，以产品制造工艺创新为导向，印证了持续的自主研发能力和技术创新能力，有利于公司进一步完善知识产权保护体系，并进一步提升公司以技术为核心的市场竞争力，对公司未来持续经营产生积极响。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.22 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.26 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.33 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.37 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.42 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.143 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李卫超、主管会计工作负责人李慧芬及会计机构负责人（会计主管人员）刘娇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业政策和发展风险 公司所处的光器件行业是光通讯行业的子行业，处于光通信产业链的上游，受光通信行业市场发展情况影响较大。如果未来5G 网络和数据中心建设未达预期，或者国家支持政策发生改变，或者新技术、新产品加速升级迭代等可能出现公司下游应用领域需求放缓、市场规模萎缩，将导致公司收入增速放缓甚至下降，对公司的经营业绩及未来的发展造成不利影响。国际贸易争端风险 近年来，全球产业格局深度调整，国际贸易保护主义和技术保护倾向有所抬头。2018 年 6 月以来，美国多次宣布对中国商品加征进口关税，并限制高端芯片等原材料向中国的出口，使得国内光器件行业总体受到一定负面影响。出口方面，报告期内公司境外销售收入销售区域涵盖美国、韩国、中国台湾等国家和地区。进口方面，公司向境外供应商如 II-VI、CODIXX AG等进行采购。如果未来全球贸易摩擦进一步加剧，相关国家采取增加关税或扩大加税清单等限制进出口的国际贸易政策，公司境外客户可能会减少订单、要求公司产品降价或者承担相应关税等，境外供应商可能会被限制或被禁止向公司供货，从而5 对公司原材料进口和产品出口等正常生产经营造成不利影响。若相关国家的国际贸易政策发生不利变化，可能会对公司的采购、销售产生一定的影响，从而影响公司的经营业绩。核心原材料依赖境外采购的风险 公司产品生产所需法拉第、偏光片、偏振片等光学基础原材料，主要向境外供应商进行采购，包括 GRANOPT CO.,LTD.、II-VI PHOTONICS LIMITED、HOYA CORPORATION、CODIXX AG 等，均为全球知名度较高的光学器材公司，公司与上述主流供应商合作紧密，合作历史较长，海外厂商在高端光学器材领域基本处于垄断地位。由于国际政治局势、全球贸易摩擦及其他不可抗力等因素，公司核心原材料境外采购可能会出现延迟交货、限制供应或提高价格的情况。如果公司未来不能及时获取足够的原材料，公司的正常生产经营可能会受到不利影响。实际控制人李卫超及董事、董事会秘书李向阳与其他股东签署特殊投资约定的风险 2022 年 2 月，公司控股股东、实际控制人李卫超和董事、董事会秘书李向阳及公司其他股东与通财投资及之补充协议和河南鑫宇光科技股份有限公司增资扩股协议之补充协议，针对通财投资向公司增资时签订的特殊投资条款进行了终止、修改和中止。上述协议仍保留了李卫超、李向阳在特定情形下应对通财投资履行的股份回购义务和业绩补偿义务。且未来若触发回购义务，通财投资可能要求李卫超、李向阳回购其所持股票。尽管李卫超、李向阳目前所持公司股份之外的自有资产足以用于履行现金补偿和回购义务，不会对公司控制权稳定造成重大不利影响。但考虑到李卫超、李向阳的自有资产中不动产所占比重较大，变现时间存在不确定性。因此，不排除李卫超、李向阳所持公司股份存在被处置变现用于履行对赌义务的可能。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人李卫超、袁玲玲控制公司 59.78%的股份表决权，李卫超担任公司董事长、总经理，袁玲玲担任公司董事。若李卫超、袁玲玲利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则可能损害公司或其他股东的利益，公司面临实际控制人控制不当的风险。商誉减值的风险 公司于 2018 年完成收购焦作市吉成磁电有限公司，形成一定金额的商誉。截至 2022 年 12 月末，公司商誉账面价值为2,916.57 万元，占总资产的比例为 12.07%，吉成磁电经营情况良好。如果未来宏观经济、政治环境、市场条件、产业政策或其他不可抗力等外部因素发生重大不利变化，吉成磁电未能适应前述变化，则可能对吉成磁电的经营业绩产生不利影响，进而可能使公司面临商誉减值的风险。人才流失及短缺风险 公司在长期的生产实践中培养了一支囊括了核心技术人员和一些关键员工的人才队伍，并设置了相应的考核办法来激励团队并促进维持核心团队的稳定。然而随着行业竞争日趋激烈及行业内对人才争夺的加剧，将可能影响公司核心团队的稳定性；另一方面，随着公司经营规模的迅速扩大，公司内部现有6 熟练技术人才在数量、知识结构及专业技术层面上还不能完全满足要求。而熟练的专业技术人才的内部培养又需要较长时间，如果不能及时引入和培养出足够的技术、销售和管理等专业人员以充实公司人才梯队，公司将可能面临人才短缺风险。人工劳动成本上升的风险 公司属于计算机、通信和其他电子设备制造业中的光通信器件制造行业，所属行业的特性和现阶段经营规模决定了公司具有较大的用工需求。随着近年来我国劳动力短缺现象的逐步显现，企业用工成本持续增加，而公司业务规模逐步扩大，用工需求仍将持续增加，为吸引新员工加入和保持员工队伍的稳定，公司可能需要进一步提高其薪酬待遇，相应会增加公司的人工成本。原材料价格大幅波动的风险 公司主营业务对直接材料的需求量大，直接材料占公司主营业务成本比例最大，主要原材料包括法拉第、偏光片、偏振片、磁环、散件插芯等，其价格变动将引起公司产品销售价格、销售成本、毛利以及所需周转资金的变动。因此原材料价格波动对本公司营业收入和营业成本都会带来较大影响，原材料价格大幅波动加大了公司成本管理的难度，若风险控制能力不强，将对经营带来一定风险。存货跌价风险 2021 年末和 2022 年末，公司存货余额分别为 5,314.87 万元和4,877.63 万元，主要由原材料、库存商品、自制半成品等构成，公司存货跌价准备分别为 511.86 万元和 501.38 万元，占存货余额的比例分别为 9.63%和 10.28%。如果未来公司产品因市场需求变化存在滞销或停销、客户临时调整订单需求、产品销售价格大幅下调，则可能存在存货较大幅度减值的风险，从而对公司经营业绩造成不利影响。税收优惠政策变化的风险 公司目前享受的财政税收优惠政策主要包括高新技术企业所得税优惠税率、研究开发费用加计扣除等税收优惠及各种政府补贴等。如果未来相关财政税收政策发生变化导致公司无法继续享受相关政府补贴及税收优惠，公司经营成果将受到一定影响。汇率波动及出口退税的风险 2021 年度和 2022 年度，公司外销收入分别为 2,599.75 万元、2,773.24 万元，占各期营业收入的比重分别为 14.95%和15.03%。公司外销业务主要以美元为结算货币，若未来汇率出现较大幅度的波动，将导致汇兑损益出现较大幅度的变动，从而对公司的经营成果产生一定的影响。公司外销业务享受“免、抵、退”税收政策，若未来出口退税政策发生变化，将会导致公司营业成本的波动，从而对公司的经营业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、鑫宇科技、股份公司、鑫宇光 指 河南鑫宇光科技股份有限公司 吉成磁电 指 焦作市吉成磁电有限公司，系公司全资子公司 通财投资 指 焦作通财创新创业投资基金（有限合伙），系公司股东 万讯自控 指 深圳万讯自控股份有限公司，系公司报告期内的股东 鑫宇投资 指 深圳鑫宇光投资管理合伙企业（有限合伙），系公司股东 鑫宇电子 指 河南鑫宇之光电子科技中心（有限合伙），系公司股东 董事会 指 河南鑫宇光科技股份有限公司董事会 监事会 指 河南鑫宇光科技股份有限公司监事会 股东大会 指 河南鑫宇光科技股份有限公司股东大会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人叫共和国证券法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 一创投行 指 第一创业证券承销保荐有限责任公司 大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南鑫宇光科技股份有限公司 英文名称及缩写 SINY OPTIC-COM CO.,LTD-证券简称 鑫宇科技 证券代码 873845 法定代表人 李卫超 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李向阳 联系地址 河南省焦作市修武县经济技术开发区工业路中段北侧 电话 0391-7179001 传真 0391-7179002 电子邮箱 lxysiny.hk 公司网址 Http:/www.siny- 办公地址 河南省焦作市修武县经济技术开发区工业路中段北侧 邮政编码 454350 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 12 月 5 日 挂牌时间 2022 年 10 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-电子器件制造（C396）-光电子器件及其他电子器件制造（C3969）主要业务 光元器件、精密结构件的研发、生产与销售。主要产品与服务项目 隔离器、适配器、金属结构件、陶瓷结构件、永磁材料结构件 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）91,916,666 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（李卫超）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李卫超、袁玲玲），一致行动人为（鑫宇投资）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91410800058779176G 否 注册地址 河南省焦作市修武县经济技术开发区工业路中段北侧 否 注册资本 91,916,666 否 2022 年 12 月 31 日召开公司 2022 年第八次临时股东大会，审议并通过关于变更公司注册地址并拟修订的议案，2023 年 1 月 6 日由修武县市场监督管理局完成了公司注册地址的变更，变更后的注册地为：河南省焦作市修武县经济技术开发区工业路中段北侧 五、五、中介机构中介机构.主办券商（报告期内）一创投行 主办券商办公地址 北京市西城区武定侯街 6 号卓著中心 10 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）一创投行 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 袁瑞彩 刘春梅 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 184,505,683.48 173,952,960.18 6.07%毛利率%23.79%24.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,125,752.12 2,687,545.62 165.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,941,325.75 1,688,068.54 133.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.05%1.73%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.24%1.09%-基本每股收益 0.08 0.04-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 241,725,419.34 253,925,062.92 -4.80%负债总计 89,854,063.66 78,846,959.58 13.96%归属于挂牌公司股东的净资产 151,871,355.68 175,078,103.34 -13.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.90-13.16%资产负债率%（母公司）34.25%26.57%-资产负债率%（合并）37.17%31.05%-流动比率 1.62 2.36-利息保障倍数 4.57 1.75-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 27,606,285.68 10,961,359.61 151.85%应收账款周转率 2.61 2.54-存货周转率 3.06 2.57-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.80%-0.40%-营业收入增长率%6.07%-4.97%-净利润增长率%165.14%-51.46%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 91,916,666 91,916,666-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-33,682.49 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,211,449.20 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 37,675.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 9,857.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-692,714.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 177,506.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,710,090.78 所得税影响数 525,664.41 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,184,426.37 12 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于光通讯元器件制造企业，以产品销售收入和生产成本之间的差额作为盈利来源。公司主要客户是光通信企业，公司的客户具有一定的集中度，大多是光通信行业的专业厂商，对产品的性能和品质要求较高，要求销售人员具有较高专业素质；因此，公司市场营销部统一负责对外销售，利用专业展会提升形象结识客户，邀请客户亲临现场实地考察来展示公司先进的工艺技术和严格的品质管控。公司的产品作为客户所需的零组件，客户根据其生产需要滚动下单采购，具体模式如下：（一）研发模式 公司的研发工作与公司的整体发展相辅相成。公司坚持产品开发以客户为中心，以市场需求为导向，通过研发、设计、制造组装、试制、检测等，在不断修正的过程中使公司的产品与下游需求良好匹配，更好地满足客户的需求。公司市场部通过对市场调查结果及客户要求的分析，提出产品设计开发计划书，由公司技术负责人牵头制定新产品开发方案，根据总体设计方案进行产品设计开发。（二）采购模式 1、采购模式 公司使用的主要原材料为法拉第、偏振片、偏光片、冷晶棒（不锈钢棒）、精密五金件、切割刀片等，采购业务主要由采购部统一负责。2、采购计划的制定 市场部根据预测的订单情况向计划物流部提出产品需求计划，计划部则根据产品规格确定所需的原材料数量，查询现有物料库存后制定请购计划，审批通过后，采购部根据请购计划完成采购任务。3、供应商的选择 公司的原材料供应商均需要通过公司的供应商评估，经过考核合格后进入合格供应商名录。根据物料需求选择多家供应商进行比较，经过对供应商的初步了解、品质检验、试样测试等步骤，评估确定合格供应商，然后根据生产需求情况向供应商发出采购订单。公司在日常采购中对供应商进行评估，对物料品质、交货时间等方面进行考评，淘汰不合格的供应商。对于需要经常购买的原材料，在合格供应商考核的同时，协商确定物料供应价格，在该价格范围内采购不再进行询价与比价。（三）生产模式 公司根据产成品库存变动情况、已获订单情况、销售预测情况进行备料和生产排程，以达到最为高效、经济的生产目标，并且满足客户的交货时间要求。计划部统一组织生产任务，生产部门根据计划部的生产排程，具体分配产线生产任务。公司的产品分为标准品和非标品，非标品需要公司与客户就产品图纸、技术指标、交付要求等多个方面进行协商，协商一致后确定其料号。确定产品料号后，公司对所有产品进行统一的生产管理。除自主生产外，公司为解决产能不足及提高生产效率，对于部分非核心的工序会选择采用外协加工方式进行生产。公司选择外协厂商主要参考标准是外协厂的生产能力、成本因素、质量水平、供货周期等因素，对外协厂商进行全面考察，并与之建立稳定的合作关系。公司根据外协加工环节的工序、14 消耗的工时、人工成本等与外协厂商协商定价，同时综合考虑供货质量、交期情况、价格优势、服务情况和管理情况等多维度对外协供应商进行评价和考核，参照不同委托加工厂商提供的报价单作为第三方价格进行比较并确定最终价格。（四）销售模式 公司的销售业务由市场部统一负责，所有产品均是由公司直接对外销售。销售流程为：客户洽谈客户资质调查产品研发打样通过客户认可达成供货意向分批确认订单发货与收款。公司的产品分为标准品和非标品。对于标准品，仅靠市场部即可完成签订销售订单；标准品有特定的规格型号，市场部与客户就订单条款协商一致后，签订销售订单。对于非标品，市场部需要与公司内部的研发部、生产部等多个部门共同协作才能完成销售订单；销售人员、研发技术人员、生产计划人员等多人组成的团队共同与客户就产品图纸、技术指标、交付要求等多个方面进行沟通协商，经过打样试制符合客户要求后，才能与客户签订销售订单。公司对所有客户均要求进行客户资质调查，了解客户的基本情况、主营业务、生产规模、信用情况，以及购买本公司产品的用途等情况，在 ERP 系统内建立客户信用档案以便有针对性地服务、持续营销和技术支持。对于采用采购招标管理的客户，公司根据客户的招投标程序参与投标；中标后在未来期间通过订单方式确定具体批次的产品销售。1、维护原客户和开发新客户的方式 公司凭借产品品质优势和较高性价比，在光通信行业内树立了优质的品牌形象，根据业务特点维护原有客户，开发新增客户。在开发新客户方面，公司主要采取以下方式：一是参加展会提升形象，公司积极参加国内外各类光通信行业的专业展会，例如中国国际光电博览会、美国光纤通讯展览会、韩国通讯展览会等，向专业人士展示公司形象，宣传产品信息，结识潜在客户；二是以老客户带动新客户，在向老客户提供优质产品和服务的基础上，老客户主动为本公司介绍新客户，带来业务增长；三是主动开拓市场，通过各种渠道取得潜在客户有关资料，主动与之联系，介绍本公司及主要产品，逐步取得客户的认可。在现有客户维护方面，公司主要采取以下措施：一是主动拜访提升客户关系，通过走访现有客户，增加公司与客户交流沟通，增进客户关系；二是改善质量提升客户满意度，在产品质量、交付时间、客户服务等诸多方面不断进行改善，提升客户的满意度。2、销售政策情况 公司与主要客户采用银行汇款和承兑汇票方式结算。一般给予客户 2-6 个月信用期，并在每月末与客户对账，要求对方在信用期满前回款。信用额度由公司根据客户的资信评估结果授予。对于逾期未收回的货款，市场部销售人员负责催收。3、出口销售情况 公司的外销业务采用自营出口方式，一般采用 FOB、CIF 等贸易方式，公司直接与海外客户签订销售合同或订单，按要求生产完毕后报关出口并向客户开具发票，向客户收取货款后，根据外汇管理规定进行结汇。4、公司销售的定价方式 定价方式为公司与每个客户分别确定价格。公司的产品分为标准品和非标品，对于标准品，公司内部制定一套参考价，根据客户对包装、送货、交期、付款条件等方面的要求，拟定具体的报价金额，与客户协商一致后确定价格。对于非标品，公司与客户先就产品方案、型号规格、技术图纸等达成共识，然后公司的市场、研发等部门联合对该产品进行评估，形成报价，与客户协商一致后确定价格。对于采用采购招标管理的客户，公司根据客户的招投标程序参与投标，公司中标后，中标价即为产品15 价格。5、公司销售的模式 公司销售模式均为直销。公司通过销售人员开拓市场，依托公司在光元器件领域稳定的供应链和完整产品体系，以及行业领先的技术优势和产品品质优势，直接对下游客户销售产品。公司直销模式中部分销售采取寄售模式，公司按照客户要求将产品配送至指定仓库，客户仅承担对该商品的保管责任，并不承担该商品发生的减值风险以及非保管责任产生的毁损灭失风险，在客户实际领用、公司取得双方确认的客户领用记录时确认收入。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 1、公司于 2021 年 5 月被河南省工业与信息化厅认定为河南省“专精特新”企业。2、公司于 2022 年 1 月被国家工业与信息化部认定为第三批专精特新“小巨人”企业。3、公司 2021 年 10 月 28 日被认定为高新技术企业，获得编号为GR202141000175 号的高新技术企业证书，有效期为 3 年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 5,870,563.43 2.43%9,955,396.53 3.92%-41.03%16 应收票据 17,598,736.35 7.28%573,888.83 0.23%2,966.58%应收账款 67,881,069.25 28.08%73,246,394.93 28.85%-7.33%存货 43,762,500.78 18.10%48,030,253.95 18.92%-8.89%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 57,881,893.56 23.95%55,046,730.08 21.68%5.15%在建工程 1,005,077.34 0.42%0.00 0.00%100%无形资产 6,021,394.91 2.49%6,283,309.72 2.47%-4.17%商誉 29,165,670.10 12.07%29,165,670.10 11.49%短期借款 40,296,620.84 16.67%28,000,000.00 11.03%43.92%长期借款 0.00 0.00%9,590,000.00 3.78%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末较上期下降了 41.03%，主要原因：公司本年度销售额增加了 6.07%，增加了 1,055.27 万元，相应的成本及现金流也有了增加，同时年底加强了应付账款的付款额度，所以较上年余额减少了 408.48 万元。2、应收票据本期期末较上期上升了 2,996.58%，主要原因：公司下游客户 90%以上都是本行业内比较大的企业，90%以上付款方式基本上是银行承兑汇票或者自己财务公司开出来的商业承兑汇票，同时年度加强应收款的回收和清欠，收回较多的应收票据，致使本年度未应收票据增加。3、在建工程本期期末较上期增加了 100.00%，增加的主要原因系 2022 年度新增晶体切割车间改造工程、隔离器自动生产线工程、适配器插芯全自动产线工程。4.短期借款本期期末较上期增加了 43.92%，增加的主要原因：2022 年度因公司开拓业务资金需求增加，为保障公司资金正常运转，保证公司持续性发展，故新增抵押借款 900 万元，重分类已贴现未到期的承兑汇票 329.66 万元。5.长期借款本期期末较上期减少了 100.00%，减少的主要原因：长期借款到期已归还导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 184,505,683.48-173,952,960.18-6.07%营业成本 140,618,096.85 76.21%131,323,918.21 75.49%7.08%毛利率 23.79%-24.51%-销售费用 3,347,937.55 1.81%1,955,781.77 1.12%71.18%管理费用 16,199,127.07 8.78%15,980,012.49 9.19%1.37%研发费用 14,961,715.65 8.11%12,253,388.82 0.04%22.10%17 财务费用 4,607,611.29 2.50%5,326,511.95 3.06%-13.50%信 用 减 值 损失-1,671,661.23 -0.91%-1,028,931.48 -0.59%62.47%资 产 减 值 损失-716,763.14 -0.39%-3,708,715.13 -2.13%-80.67%其他收益 4,416,733.66 2.39%1,746,933.64 1.00%152.83%投资收益 9,857.09 0.01%8,845.97 0.01%11.43%公允价值变动收益-资 产 处 置 收益-33,682.49 -0.02%-504,711.80 -0.29%-93.33%汇兑收益-营业利润 5,320,722.87 2.88%2,413,793.31 1.39%120.43%营业外收入 144,178.24 0.08%299,474.37 0.17%-51.86%营业外支出 836,807.39 0.45%584,104.76 0.34%43.26%净利润 7,125,752.12 3.86%2,687,545.62 1.54%165.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用本期上期增加了 71.18%，的主要原因：销售额增加同比例提成增加和新增加销售人员，导致薪酬增加 88.47 万元。为拓宽市场出差频率提高，差旅费和招待费增加 24.2 万元，展销促销增加 12.47 万元。2.信用减值损失本期较上期增加了 62.47%，增加的主要原因：2022 年度补提了应收账款和其他应收款的坏账损失。3.其他收益本期较上期增加了 152.83%，增加的主要原因：2022 年度新增政府补助收入 266.98 万元。4.营业利润和净利润增加的主要原因：2022 年销售收入同比增加了 1055.27 万元；2022 年度其他收益较 2021 年度增加 152.83%、增加了 266.98 万元，资产减值损失减少 80.67%、减少了 299.20 万元，财务费用减少 13.5%、减少了 71.89 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 182,022,320.25 166,563,510.11 9.28%其他业务收入 2,483,363.23 7,389,450.07-66.39%主营业务成本 138,044,349.80 125,816,438.90 9.72%其他业务成本 2,573,747.05 5,507,479.31-53.27%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本营业成本毛利率比上毛利率比上18 上年同期上年同期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增减年同期增减百分点百分点 光元器件 154,278,115.00 118,332,795.65 23.30%11.10%11.89%-0.54%精密结构件 27,744,205.25 19,711,554.15 28.95%0.16%-1.71%1.36%其他业务收入 2,483,363.23 2,573,747.05-3.64%-66.39%-53.27%-29.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 内销 156,796,084.58 124,799,041.82 20.41%5.98%7.92%-1.43%外销 27,709,598.90 15,819,055.03 42.91%6.59%0.87%3.25%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司产品结构性调整，自主生产能力提高，贸易类产品收入额减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 青岛海信宽带多媒体技术有限公司 30,589,670.88 16.58%否 2 武汉光迅科技股份有限公司 19,661,539.19 10.66%否 3 菲尼萨光电通讯科技（无锡)有限公司 10,741,622.36 5.82%否 4 成都蓉博通信技术有限公司 10,528,900.34 5.71%否 5 广东海信宽带科技有限公司 9,152,739.62 4.96%否 合计合计 80,674,472.39 43.73%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 II-VI PHOTONICS LIMITED 34,838,603.65 29.70%否 2 HOYA CORPORATION 11,780,609.50 10.04%否 3 福州高意光学有限公司 11,455,858.42 9.77%否 4 CODIXX AG 6,358,493.10 5.42%否 19 5 上海联肯光电技术有限公司 6,135,747.98 5.23%否 合计合计 70,569,312.65 60.16%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 27,606,285.68 10,961,359.61 151.85%投资活动产生的现金流量净额 1,793,831.58 717,671.83 149.95%筹资活动产生的现金流量净额-34,000,050.12 -7,983,015.55 -现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期上升了 151.85%，上升原因主要为：（1）公司营业收入增长 6.07%，销售商品收到的现金增加 903.8 万元；（2）公司加强应收款的管理和回收，应收款较上期减少了 408.48 万元。（3）公司加强了库存和采购的管理，减少了采购，消化库存增加了现金流的回收同时减少了现金流的支付，支付往来款降低了 1159.93 万元。综合因素经营活动产生的现金流量净额增长 1664.49 万元。2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期上升了 149.95%，上升原因主要为：2022 年购买理财较 2021 年增加 761.81 万元，公司购置固定资产支付的现金 2022 年比 2021 年同比减少 473.53 万元,对固定资产投入减少，合并导致投资活动产生的现金流量净额增加。3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期净流出增加了 2601.70 万元，上升原因主要为：2021年度公司收到外部股东投资5000万，2022年度无外部投资进入，2022年度向股东分配股利增加1762.47万元，偿还债务支付的现金增加 3049 万。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 焦作市吉成磁电有限公司 控股子公司 磁性材料及特种陶瓷的生产与销售 5,000,000 46,571,210.45 31,942,996.90 33,387,047.59 7,266,740.10 深圳市鑫宇之光通讯技术有限公司 控股子公司 光通讯器件、电子产品、通讯设备1,000,000 627,894.85