430435_2015_数聚股份_2015年年度报告_2016-03-27.pdf

第1 页，共 79 页 上海数聚软件系统股份有限公司 Shanghai DataCVG Software System Co.,Ltd 2015数聚股份 NEEQ:430435 年度报告 第2 页，共 79 页 2014 年 9 月起，公司启动 A 轮融资进程，并于 2015 年 3 月顺利完成该轮融资。本轮融资通过股票定向发行的方式实现，每股定价 20 元。对于一个本来就盈利的企业，这无疑将成为公司发展强大的助推剂。本轮募集的资金将用于补充公司流动资金、加强产品研发、扩大公司规模。2015 年 5 月 20 日，经公司 2014 年年度股东大会决议，以公司现有总股本6,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增30股。股权登记日为2015年6月11日，所转股已于 2015年 6月 12日直接记入股东证券账户。权益分派前本公司总股本为 6,000,000 股，权益分派后总股本增至 24,000,000 股。2015 年 6 月，数聚股份作为 SAP 创新合作伙伴参加了 SAP 上海论坛，本次大会数聚股份公开发布了最新产品数聚”智慧企业管理平台（SEMP）”，不仅添亮了大会，更照亮了数聚股份的前路。2015年5月 27日，数聚股份(DataCVG)被全球最具权威的 IT 研究与顾问咨询公司Gartner Group 收录进其Market Guide for Business Intelligence Service Providers,Asia/Pacific and Japan并在全球发布。这是继 2013 年被 Gartner 收录进其Whos Who in BI and Analytics Services in China 第二次进入 Gartner 的报告。公司事业部制改造获得圆满成功。2015 年2 月，根据公司业务快速增长的需要，经过管理层多次讨论，决定对公司组织架构进行事业部制改造，以消除组织运营与扩张的瓶颈。经过一年的实践，事业部从年初的 8 个逐渐吸收合并成了年终的 5 个，让全公司的资源都实现了优化组合，并且摸索出了一套考核事业部、引领事业部做大做强的绩效考核体系。2015 年 12 月公司被上海市评为“小巨人培育企业”。在评比中，数聚股份自主研发的“数聚智慧企业管理平台”、“数聚智慧决策平台”、“数聚万网智能平台”等系列产品的展示得到了专家的高度认可。此荣誉的获得，将进一步提升数聚股份的企业品牌效应、企业核心竞争力。作为一家成长型的高新技术企业，公司将以此为契机，加大研发投入，让大数据与 BI 的结合绽放出更加夺目的光彩！2015 年 12 月，经公司 2015 年第二次临时股东大会审议决议，公司拟在浙江省设立全资子公司，主要从事计算机、电子、网络科技专业领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务等业务，注册地点在浙江省德清科技新城浙江省地理信息产业园，注册资本 1000 万元人民币。子公司的设立将增加企业竞争力，且有地方优惠政策扶持。公 司 年 度 大 事 记 上海数聚软件系统股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 79 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.6 第三节会计数据和财务指标摘要.8 第四节管理层讨论与分析.10 第五节重要事项.21 第六节股本变动及股东情况.24 第七节融资及分配情况.26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节公司治理及内部控制.30 第十节财务报告.35 上海数聚软件系统股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 79 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、数聚软件、数聚股份 指 上海数聚软件系统股份有限公司 艾云慧信 指 上海艾云慧信创业投资有限公司 上海紫晨 指 上海紫晨股权投资中心(有限合伙)申万宏源、主办券商 指 申万宏源证券有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元 指 人民币元 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 商务智能/BI 指 BI 是 Business Intelligence 的英文缩写，即商务智能。商务智能是指从数据中发现有价值的规律、模式，将数据转化为知识，支持企业的决策、营销、服务的一系列软件、技术、方法的集合。它是对商业信息的搜集、管理和分析过程，目的是使企业的各级决策者获得知识和洞察力，帮助他们做出对企业更有利的决策 大数据 指 围绕着我们要研究的特定主题而发生的各类事件和对该主题有影响的各类事件所对应并可获取数据的总和。而“大数据”或者“Big Data”又常常指相应的大数据获取手段、大数据存储技术和大数据分析技术的综合。大数据 BI/大数据商务智能 指 采纳大数据技术与观念，并结合传统商务智能(BI)方法的商务智能解决方案。Gartner 指 BI 是 Business Intelligence 的英文缩写，即商务智能。商务智能是指从数据中发现有价值的规律、模式，将数据转化为知识，支持企业的决策、营销、服务的一系列软件、技术、方法的集合。它是对商业信息的搜集、管理和分析过程，目的是使企业的各级决策者获得知识和洞察力，帮助他们做出对企业更有利的决策 数聚信息 指 实际控制人控制的其他企业上海数聚信息技术有限公司。上海数聚软件系统股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 79 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 人才流失风险 持续保持技术创新是公司的核心竞争力之一。公司自成立以来，培养了若干经验丰富的研发、技术、经营及管理等专业人才。目前，公司在大数据商务智能应用软件行业内，在技术的先进性、技术人员的队伍建设、项目实践经验等方面均具有相对的优势，在行业快速发展的情况下，公司如不能及时引进和培养足够的高素质人才，将面临人才短缺的风险。另外，目前行业内具有综合素质的高端技术人才十分紧缺，如果公司的高端技术人才流失，将对公司的核心竞争力带来不利影响。市场竞争风险 大数据与商务智能都是一个开放的市场，来自国内，国外同行的竞争均非常激烈，而且客户的需求和偏好也在快速变化和不断提升当中，随着市场的变化和客户需求的提高，或公司不能在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步增加实力，未来将面临更大的竞争压力，公司将面临市场竞争加剧的风险。技术进步风险 目前大数据商务智能行业正处于快速发展阶段，产品更新换代快，用户对产品的技术要求不断提高。因此，若该行业内的企业对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断，对行业关键技术的发展动态不能及时掌控，在新产品的研发方向、重要产品的方案制定等方面不能正确把握，将导致企业的市场竞争能力下降，从而带来一定的技术风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海数聚软件系统股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 79 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海数聚软件系统股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai DataCVG Software System Co.,Ltd 证券简称 数聚股份 证券代码 430435 法定代表人 陈庆华 注册地址 上海市虹桥路 333 号 1 幢 227 室 办公地址 上海市徐汇区漕溪北路 749 号（甲）4 层 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨峰安，任明果 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔 5-11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 郑林钢 电话 021-54126298 传真 021-54126299 电子邮箱 B 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市徐汇区漕溪北路 749 号（甲）4 层 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-01-24 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公司主要提供在数据搜集、信息管理和知识发现方面的解决方案，当前着重提供企业大数据商务智能应用软件和系统解决方案，包括技术开发、服务和软件的代理销售，并由此延伸到智能数据采集、网络爬虫、财务合并上海数聚软件系统股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 79 页 报表和销售行为的管理。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 24,000,000 控股股东 陈庆华 实际控制人 陈庆华 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 310104000425202 否 税务登记证号码 31010468227450X 否 组织机构代码 68227450-X 否 上海数聚软件系统股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 79 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 67,501,231.03 37,611,828.63 79.47%毛利率%34.25%40.16%-净利润 4,219,963.52 1,932,054.27 118.42%扣除非经常性损益后的净利润 2,706,943.93 1,916,669.27 41.23%加权平均净资产收益率%（依据净利润计算）14.22%25.51%_ 加权平均净资产收益率%（依据扣除非经常性损益后的净利润计算）9.12%25.30%-基本每股收益 0.18 0.39-53.85%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 42,822,412.30 28,765,093.18 48.87%负债总计 10,390,780.07 8,224,556.54 26.34%净资产 32,431,632.23 20,540,536.64 57.89%每股净资产 1.35 4.11-67.15%资产负债率%24.26%28.59%-流动比率 4.13 3.51-利息保障倍数 105.81 9.32-三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 938,106.45-3,984,067.73-应收账款周转率 4.47 5.10-存货周转率 12.77 9.43-上海数聚软件系统股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 79 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%48.87%126.76%-营业收入增长率%79.47%45.07%-净利润增长率%118.42%107.03%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 24,000,000 5,000,000 380.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0 0-期权数量 0 0-公司 2014 年第六次临时股东大会审议通过股票发行方案，新增股东在 2014 年12 月 30 日至 2015 年 1 月 9 日认缴投资款。由于新增股东艾云慧信于 2014 年 12 月 30日认缴，其余两名新增股东于 1 月认缴，因此期初实收资本仅增加艾云慧信的股本，增至 560 万。公司已于 2015 年 3 月在中国登记结算完成此次新增股份登记。因此，除财务报表所载信息外，本年报披露的期初股本情况以中国登记结算为准。六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,510,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 252,767.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,255.55 非经常性损益合计 1,780,023.05 所得税影响数 267,003.46 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额 1,513,019.59 上海数聚软件系统股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 79 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司专业从事于业务大数据商务智能应用软件和系统解决方案的研究、开发、销售和技术服务。公司通过帮助客户利用业务大数据（客户在生产经营活动或事务管理活动中产生的大数据）来提升组织管理水平、促进组织运营效率、规避组织运营风险而实现自身价值。公司以市场需求为导向，以自主研发为核心，逐步探索在各行业商务智能应用软件的技术研发和实施服务，并由此延伸到智能数据采集、网络垂直搜索引擎(网络爬虫)、财务合并报表和销售行为管理。公司现有业务开展并赖以形成核心竞争力的关键主要体现为高素质的核心管理团队和务实上进的企业文化、优秀的技术研发团队以及通过大量客户调研和实施经验而研发完成的各类自主知识产权的软件产品。（一）经营模式 公司属于计算机软件开发与咨询行业，企业的研发、销售、服务过程呈现软件企业的特征，即研发与销售合二为一，轻资产、重研发、重服务，以满足客户的应用需求为导向，主要通过协助客户构建大数据平台，挖掘数据商业价值，洞察企业经营问题，提升决策管理水平等提供大数据系统解决方案或销售拥有代理特许权的软件产品来实现销售收入和技术服务收入。由于自主研发产品还在不断提升和积累过程中，报告期内经营模式以签订实施服务合同为主，产品销售合同为辅，并已经开始云上商务智能/业务智能系统租赁业务的研究。（二）销售模式 公司的业务主要面向大中型集团公司、生产制造与销售企业、分销与零售企业、金融机构、政府单位、物流类和贸易类企业。目前公司销售方式以直销为主、分销为辅，立足长三角、辐射全中国、放眼全世界。公司采用的销售方式主要有以下四种：1、直接面向最终用户 直接面对最终用户是公司的重点销售形式。公司市场销售部直接面向最终用户，通过产品推荐会、展示会和网络向潜在客户提供实样、宣传资料等方式推介公司产品和推广品牌，制定技术方案和投标书参加招投标或合同洽谈，并指派专人负责跟踪和服务，了解并跟踪客户需求，有时会制作演示版本免费提供给用户试用，用户满意后签约；或者通过参加投标并在竞标中胜出赢得合同。2、通过代理向最终用户销售本公司的产品和服务 通过支持代理商或解决方案提供商，向最终用户提供本公司自主研发的产品和相应的人天服务。随着公司产品化进程的逐步推进，这种模式将进一步扩大并成为接下来一段时间内公司的主要销售方式。3、已签订项目的扩容、升级 通过服务好现有客户，并加强自主产品研发力度、不断推出新版本、新模块，使现有客户不断提出扩容、升级的需求，与我司持续签订新合同。由于公司能够为客户提供高质量、高效率的产品和服务，客户对公司的信赖度逐渐提高，并愿意与公司建立长期的合作关系，报告期内部分合同是在已承接项目的基础上进行扩容（和升级）续签。这部分业务的比例也在不断提高。上海数聚软件系统股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 79 页 4、上线系统的运维和大数据项目的持续服务 随着越来越多的项目上线和自主研发产品的首年维保到期，越来越多的客户提出系统运维的需求。此外，公司承接的一些大数据项目，呈现出明显的服务型项目特征，业务用户需要持续利用我司的大数据分析能力来不断帮助其改善分析模型，提供业务建议。（三）盈利模式 报告期内，公司收入主要来源于大数据和商务智能技术开发、服务和软件的代理销售收入，公司通过标准化的项目管理、智慧资源的高效使用和自主产品研发进度的合理控制来降低成本，从而获利。未来公司将通过提升产品化程度，更好地树立品牌形象、提升服务质量、并进一步降低复制成本来增加销售收入，提升盈利水平。报告期内公司的商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司业务快速发展。2015 年，公司实现营业收入 67,501,231.03 元，同比增长 79.47%；实现净利润 4,219,963.52 元，同比增长 118.42%。截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 42,822,412.30 元，净资产为 32,431,632.23 元。公司在今年 3 月份完成首轮定增后，积极扩充人员团队，加大售前投入、数聚智慧企业管理平台（SEMP）的研发投入及项目技术人员储备。目前我司的员工人数已经从期初的 122 人增加到期末的 149 人。虽然国内经济出现疲软，GDP 增速持续下滑，但是企业在经济不景气的情况下反而想到提升管理水平，在外部经济环境不佳的情况下转而挖掘内部潜力，致使公司上半年接到的用户咨询电话明显比去年同期增多。公司今年新开拓的典型客户包括原高铁南车和原高铁北车（现合并为中国中车）、二手房交易的龙头企业我爱我家、快消行业著名企业来伊份、上好佳、汽车零部件著名企业无锡威孚、服装行业龙头企业美特斯邦威等，新增客户数是去年同期的两倍以上。这些新增客户进一步提升了公司在相关行业的知名度，为公司的持续增长进一步夯实了基础。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 67,501,231.03 79.47%-37,611,828.63 45.07%-上海数聚软件系统股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 79 页 营业成本 44,382,826.83 97.19%65.75%22,507,083.66 40.29%59.84%毛利率%34.25%-40.16%-管理费用 18,761,919.07 58.38%27.79%11,846,019.23 39.23%31.50%销售费用 1,283,426.11-5.60%1.90%1,359,554.19 120.02%3.61%财务费用 12,353.41-92.58%0.02%166,569.81 49.29%0.44%营业利润 2,491,697.29 76.81%3.69%1,409,221.68 246.58%3.75%营业外收入 2,027,501.21 225.26%3.00%623,354.27 23.35%1.66%营业外支出-0.00%-100.00%0.00%净利润 4,219,963.52 118.42%6.25%1,932,054.27 107.03%5.14%项目重大变动原因:1、营业收入比上年同期增加 79.47%，原因是多方面的，一是原有客户的升级扩容、维保及新业务模块建设的需求相比去年有较大增加；二是公司今年新增客户数是去年同期的两倍以上，今年新开拓的典型客户包括原高铁南车和原高铁北车（现合并为中国中车）、二手房交易的龙头企业我爱我家、快消行业著名企业来伊份、上好佳、汽车零部件著名企业无锡威孚、服装行业龙头企业美特斯邦威等；三是今年代理产品的销售量也大幅增加，特别是拓宽了 oracle 产品的销售渠道。2、营业成本比上年同期增加 97.19%，主要原因是随着营业收入大幅增加，成本也相应增加，营业成本增长率高于营业收入增长率，主要原因是本期代理产品（主要是 oracle 产品）的增长幅度要略高于自主产品及服务。3、营业税金及附加比上年同期增加 73.91%，因为本期营业收入大幅增加，所以税收也相应增加，营业税金及附加的增长幅度基本与营业收入的增长幅度保持一致。4、管理费用比上年同期增加 58.38%，主要原因是随着业务量增加及公司在今年 3 月份完成首轮定增后，积极扩充人员团队，加大售前投入、研发投入及等人员储备，目前我司的员工人数已经从期初的 122 人增加到期末的 149 人，同时公司在报告期内持续提高人员薪酬，上述原因导致本期研发支出、职工薪酬、差旅费等相关费用都在增加。5、财务费用比上年同期减少 92.58%，主要原因是本期收到定增款项后，公司现金流充足，贷款需求减弱，本年初在偿还去年贷款后没有新增贷款，所以利息支出大幅减少。6、资产减值损失比上年同期增加 195.09%，主要是因为本期营业收入增加，对应应收账款也增加。但是期末 94.29%的应收账款都是 1 年以内的，坏账准备的加权平均计提比例为 5.33%，和上期相比基本没有变动，因此应收账款基本是安全的。7、营业利润比上年同期增加 76.81%，主要原因还是公司收入增加，营业利润的增长比率基本与营业收入的增长幅度保持一致。8、营业外收入比上年同期增加 225.26%，是因为今年收到了所在园区发放的变更为股份有限公司及新三板挂牌的补贴。9、所得税费用比上年同期增加 197.68%，一方面是因为本期利润总额增加，所以所得税也相应增加，另一方面是因为本期所得税税率为 15%，而 2016 年税率优惠尚在申请中，因此计算递延所得税资产期末余额用的是 25%的税率，而计算期初余额用的是 15%的税率，调增了递延所得税资产同时调减了所得税费用。10、净利润比上年同期增加 118.42%，主要是公司营业利润及营业外收入相比去年都大幅增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 上海数聚软件系统股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 79 页 主营业务收入 67,501,231.03 44,382,826.83 37,611,828.63 22,507,083.66 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计合计 67,501,231.03 44,382,826.83 37,611,828.63 22,507,083.66 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%技术开发及服务 45,403,937.06 67.26%28,473,013.72 75.70%软件销售 22,097,293.97 32.74%9,138,814.91 24.30%合计合计 67,501,231.03 100.00%37,611,828.63 100.00%收入构成变动的原因 报告期内，本公司收入结构未发生重大变动；技术开发及服务收入和软件销售收入都同比大幅度增加。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 938,106.45-3,984,067.73 投资活动产生的现金流量净额-204,503.22-359,127.14 筹资活动产生的现金流量净额 3,428,012.07 13,055,701.32 现金流量分析：1、经营活动产生的现金净流入较上期大幅增加，一方面是因为上期期末购置了较大金额存货；另一方面是因为 2014 年支付了 2013 年 12 月至 2014 年 12 月的职工薪酬，也就是说上期支付了 13 个月的职工薪酬，而本期支付了 12 个月的工资薪酬。2、投资活动产生的现金净流出有一定幅度的减少，主要是因为去年同期支付了银行保函保证金形成现金流出，而今年收回了该笔保证金形成现金流入；同时本期有投资理财产品的投资收益流入；所以虽然购买固定资产、无形资产的现金有所增加，但是投资性现金净流出的金额还是减少的。3、筹资活动产生的现金净流入较上期大幅减少，是因为上期收到投资商的投资款项 1200 万元，而本期收到投资商的剩余部分投资款项是 800 万元；同时上期有吸收借款取得的现金 520 万元，而本期在偿还上期借款后未有新增借款。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一名 21,796,509.19 32.29%否 2 第二名 3,418,803.60 5.06%否 3 第三名 2,752,918.08 4.08%否 4 第四名 2,660,010.89 3.94%否 5 第五名 2,381,509.36 3.53%否 上海数聚软件系统股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 79 页 合计 33,009,751.12 48.90%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一名 9,782,583.09 28.80%否 2 第二名 7,418,949.59 21.85%否 3 第三名 5,294,607.30 15.59%否 4 第四名 1,842,091.90 5.42%否 5 第五名 1,755,248.11 5.17%否 合计 26,093,479.99 76.83%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,588,015.98 2,525,164.66 研发投入占营业收入的比例%5.32%6.71%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 18,566,340.99 27.84%43.36%14,522,725.69 155.13%50.49%-7.13%应收账款 19,735,502.03 122.70%46.09%8,861,981.64 72.26%30.81%15.28%存货 2,835,668.82-31.07%6.62%4,113,619.03 521.47%14.30%-7.68%长期股权投资-固定资产 509,630.84 3.92%1.19%490,401.12 13.70%1.70%-0.51%在建工程-短期借款 0.00-100.00%0.00%4,200,000.00 44.83%14.60%-14.60%长期借款-资产总计 42,822,412.30 48.87%-28,765,093.18 126.76%-资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：本期末较上期末增加 122.70%，是因为随着营业收入增加，期末应收账款也相应增加。但是期末 94.29%的应收账款都是 1 年以内的，坏账准备的加权平均计提比例为 5.33%，和上期相比基本没有变动，因此应收账款基本是安全的。2、预付款项：本期末较上期末减少 100.00%，是因为本期末无预收账款，上期末有已付款但尚未收货的电脑共计 5,288 元。3、存货：本期末较上期末减少 31.07%，主要是因为上期末向软件供应商购进大额软件产品，而本期末采购但尚未销售的存货产品较少。上海数聚软件系统股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 79 页 4、其他流动资产：本期末较上期末减少 32.35%，主要是因为上期末有预缴的企业所得税 11.77 万元，本期末的企业所得税为应交数而非预缴数，所以在应交税费中体现。5、无形资产：本期末较上期增加 1,869.51%，从 15,573.24 元增加至 306,717.18元，主要是因为本期购入了研发用软件。6、递延所得税资产：本期末较上期增加 277.27%，一方面是因为本期所得税税率为15%，而 2016 年税率优惠尚在申请中，因此计算递延所得税资产期末余额用的是 25%的税率，而计算期初余额用的是 15%的税率；另一方面是因为本期坏账准备余额较上期增加。7、短期借款：本期末较上期末减少 100.00%，主要原因是本期收到定增款项后，公司现金流充足，贷款需求减弱，本年初在偿还去年贷款后没有新增贷款。8、应付账款：本期末较上期增加 507.55%，一方面是因为本期收入大幅增加，对应应收及应付账款都相应增加；另一方面是因为今年代理产品的销售量增加，特别是拓宽了 oracle 产品的销售渠道，所以部分上游供应商对我司的账期也有所放宽。9、应交税费：本期期末较上期增加 577.76%，主要是因为本期期末有447,945.93元的应交企业所得税，而上期期末的企业所得税是预缴数而非应缴数，所以在其他流动资产中体现。10、应付利息：本期期末较上期减少 100.00%，主要原因是本期收到定增款项后，公司现金流充足，贷款需求减弱，本年初在偿还去年贷款后没有新增贷款，所以期末也无应付利息。11、其他应付款：本期期末较上期减少 92.60%，从 219 万减少到 16 万，主要是因为上期期末有应偿还给关联方陈庆华的无息借款200万元，本期已还清期末无该项余额。12、专项应付款：本期期末较上期增加 50.00%，从期初的 20 万元增加到期末的 30万元，主要是因为本期收到政府扶持项目新增拨款 10 万元。13、股本：本期期末较上期增加 328.57%，一方面今年 3 月份完成了 2014 年开始持续到 2015 年全部结束的定向增发，股本增加至 600 万元；另一方面是因为 2015 年 5 月20 日，经公司股东大会同意向全体股东每 10 股以资本公积金转增 30 股股本，共计转增1,800.00 万股，转增后股本变更为人民币 2,400.00 万元。14、资本公积：本期期末较上期减少 88.85%，主要是因为 2015 年 5 月 20 日，经公司股东会同意向全体股东每 10 股以资本公积金转增 30 股股本，共计转增 1,800.00 万股，转增后资本公积减少。15、盈余公积：本期期末较上期增加 147.28%，全部源于本期净利润的增加。16、未分配利润：本期期末较上期增加 147.28%，全部源于本期净利润的增加。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 2015 年 12 月 8 日，公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过了关于公司设立全资子公司的议案，拟在浙江省设立全资子公司浙江数聚智能技术有限公司,主要从事计算机、电子、网络科技专业领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，网络工程的设计、安装、维护，商务咨询（除经济），会展服务，计算机软硬件、通讯设备、电子产品的销售依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动,注册地点在浙江省德清科技新城浙江省地理信息产业园，以上内容以最终工商核准登记为准。注册资本 1000 万元人民币。该公司已于 2016 年 1 月 14 日取得营业执照，目前尚未正式运营，无营业收入。上海数聚软件系统股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 79 页 (2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 经公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过关于使用部分自有闲置资金购买理财产品的议案，报告期内，公司利用闲置资金先后购买了浦发的保本理财产品，最长期限不超过 2 个月，2015 年，共计购买理财产品 8,050.00 万元。年末所有理财产品都已转回，年末无余额。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 【全球经济整体低迷，国内经济结构调整，增长放缓全球经济整体低迷，国内经济结构调整，增长放缓】随着全球经济的发展以及信息技术的进步，信息化系统在各个领域得到越来越广泛的应用，随之面来，信息系统产生的数据量呈指数级增长并且越来越快。企业需要量多为准确、及时地获取决策支持信息、挖掘新的市场机会、判断市场发展趋势、制定战略规划，因此，企业对大数据和商务智能为代表的高端信息化系统需求日益迫切。正是因为经济的低迷和结构性调整，使得很多企业认识到那种靠胆识取胜的“机会发展期”已经过去，企业应该进入“战略发展期”。在战略发展期，企业必须明确战略，优化经营结构，提升企业管理水平。为此，许多企业管理者都想到了要用信息化手段落实企业战略，提升企业的精细化管理水平，并利用信息化手段降本增效。而信息化手段中最能达到这一目的的，就是对企业生产、经营、销售、管理大数据的分析和为决策提供支持了。【大数据列入“十三五”规划大数据列入“十三五”规划】大数据列入“十三五”规划又是大数据行业的一大利好消息。“十三五”规划纲要中指出，实施国家大数据战略。把大数据作为基础性战略资源，全面实施促进大数据发展行动，加快推动数据资源共享开放和开发应用，助力产业转型升级和社会治理创新。全面推进重点领域大数据高效采集、有效整合，深化政府数据和社会数据关联分析、融合利用，提高宏观调控、市场监管、社会治理和公共服务精准性和有效性。依托政府数据统一共享交换平台，加快推进跨部门数据资源共享共用。加快建设国家政府数据统一开放平台，推动政府信息系统和公共数据互联开放共享。制定政府数据共享开放目录，依法推进数据资源向社会开放。统筹布局建设国家大数据平台、数据中心等基础设施。研究制定数据开放、保护等法律法规，制定政府信息资源管理办法。深化大数据在各行业的创新应用，探索与传统产业协同发展新业态新模式，加快完善大数据产业链。加快海量数据采集、存储、清洗、分析发掘、可视化、安全与隐私保护等领域关键技术攻关。促进大数据软硬件产品发展。完善大数据产业公共服务支撑体系和生态体系，加强标准体系和质量技术基础建设。以上“十三五”规划对大数据的发展纲要必将伴随相应的政府优惠与鼓励措施，将对整个大数据产业起引领与促进作用。【工业【工业 4.04.0 的核心也是大数据】的核心也是大数据】无论是德国政府提出的工业 4.0，还是美国通用电气倡导的工业互联网，抑或是中国政府提出的两化深度融合、中国制造 2025，均有异曲同工之妙。其基础是信息物理系统（CPS）,构建机器与 IT 无缝融合的信息物理系统，其核心是（大）数据，数据驱动工业全生命周期；灵魂是软件，重新定义工业及其生态系统，并不断挖掘出数据潜在的价值。所以，“CPS 引领、软件定义、数据驱动”正在重塑工业生态。有很多专家学者将正在展开的这一时代称之为“智能时代”，也有人称之为“大数据时代”。无论智能时代还是大数据时代，强调的都是对数据的高度重视，通过对数据的收集、存储、归纳、分析，形成诸多知识，从而让我们的机器、设备、系统更智能，上海数聚软件系统股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 79 页 决策更智慧。大数据、物联网、智慧城市建设和工业 4.0 都将大量产生数据，并极大地推动大数据商务智能产业的发展。根据 Gartner Group 的预测，仅商务智能市场到 2020 年全球市场价值将高达 1