430425_2015_乐创技术_2015年年度报告_2016-03-30.pdf

第1 页，共 80 页 公告编号：2016-012 成都乐创自动化技术股份有限公司（Chengdu Leetro Automation Co.,Ltd.）2015 乐创技术 NEEQ:430425 公 司 全 称 （中 英 文）年度报告 第2 页，共 80 页 一、收购上海柏楚电子科技有限公司三项专利 2015 年 6 月，公司与上海柏楚电子科技有限公司达成了对三项专利的收购协议（详见 2015 年 5 月 29日公司公告），并按照合同支付了首付款。通过收购，公司加强了在点胶滴塑行业的竞争地位，提高了公司影响力；另外收购后，无需再付费购买DSP5.2 系列软件，直接降低公司生产成本，对公司财务指标有积极影响。三、2014 年度权益分派实施 公司 2014 年度权益分派方案为：以公司现有总股本 20,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 0.35 股，派 0.5 元人民币现金（含税。扣税后，个人股东、投资基金实际每 10 股派 0.4575 元，对于其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0.65 股,（其中以公司股东溢价增资所形成的资本公积金每 10 股转增 0.65股，不需要纳税；以其他资本公积每 10 股转增 0股，需要纳税）。权益分派前本公司总股本为20,000,000 股，权益分派后总股本增至 22,000,000股。已于 2015 年 6 月 4 日实施完成。二、总经理换届选举 因总经理、副总经理换届原因，任命安志琨为公司总经理，任职期为 2015 年 4 月 17日-2018 年 4 月 16 日，免去孔慧勇为公司总经理职务。任命李扬福为公司副总经理，任职期为 2015 年 4 月 17 日-2018 年 4月16日，免去张小渊为公司副总经理职务。任命陈志为公司董事会秘书，任职期为2015 年 4 月 17 日-2018 年 4 月 16 日，免去刘黎为公司董事会秘书职务。新任董事会秘书、总经理、副总经理的上任，将会进一步加强公司内部管理，加强现金流控制，特别是加强研发成果的市场化转换,实现董事会制定的销售额、利润双双止跌回升的目标，公司发展进入上升通道。四、公司股票转让方式变更 2015 年 6 月 17 日，公司股票转让方式变更为做市转让方式的申请经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意。公司股票于 2015 年 6 月 26 日起由协议转让方式变更为做市转让方式 公 司 年 度 大 事 记 成都乐创自动化技术股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 80 页 目录目录 第一节声明与提示.4 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.24 第六节股本变动及股东情况.26 第七节融资及分配情况.28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节公司治理及内部控制.34 第十节财务报告.38 成都乐创自动化技术股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 80 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 市场风险 公司作为国内较早专业从事运动控制产品的研发、制造和销售的高新技术企业，抓住了国内工业自动化控制行业的快速发展契机，在激光雕刻切割、点胶机器人等设备制造行业拥有了广泛的客户群，并形成了较高的品牌知名度。但公司产品的市场需求受国内宏观经济环境、设备制造业的结构升级和技术进步的影响较大，如果经济形势发生重大不利变化，相关设备制造业结构升级和技术进步进度趋缓，将会影响公司产品的市场需求，将使公司产品面临市场需求不足的风险。此外，目前国内运动控制市场的供应商主要以国际知名厂商为主，而国产品牌厂商多为中小型企业，主要产品定位于中低端市场，缺乏明显的品牌和技术优势。虽然公司在国产品牌厂商中占据一定地位，并凭借先进的技术以及对客户个性化需求的快速反应，直接与国际品牌厂商进行竞争，并已在部分细分市场赢得了一定的竞争优势，但如果国际品牌厂商加大本土化经营力度，以及国产品牌厂商在技术、经营模式方面的全面跟进和模仿，市场竞争将日趋激烈，公司面临竞争加剧的风险。业绩持续下滑的风险 2014 年、2015 年的营业收入分别 4346.90 万元、4093.70 万元，营业收入下降。同期公司净利润分别为 85.95 万元、159.12 万元，没有实现 2015 年初经营成都乐创自动化技术股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 80 页 层换届时提出的营业收入、利润双双止跌回升的目标。预计2016年全年净利润较 2015 年将有一定回升。受下游自动化设备行业不景气及公司自身费用持续增加等因素的影响，未来一段时间内公司业绩仍有较大的不确定性，对公司的业务经营和财务状况可能带来重大不利影响。技术更新风险 运动控制是典型的知识密集型行业，特别是运动控制器中的嵌入式软件技术含量和附加值较高，产品的研发需要大量的高级专业人才和资金投入，而运动控制的下游用户对产品的技术要求高，技术更新换代速度快，给公司的经营带来一定的风险。经过多年发展公司，已适应了运动控制行业技术进步快、产品更新快、市场需求变化快的特点，逐渐在细分市场中占据了竞争优势，形成了自身的核心竞争力。但如果公司不能准确地跟踪市场变化，及时响应市场需求，优化产品功能，提升服务品质，公司将面临技术更新与产品开发的风险。应收账款金额较大及发生坏账的风险 2015 年末，公司应收帐款余额为 5,739,615.33 元，较2014 年略微增长，主要原因系：一方面受整个宏观经济及下游行业不景气的影响，公司给予客户较为宽松的信用政策，另一方面，客户对货款支付有拖延迹象。截至 2015 年末，公司 6 个月内应收账款占全部应收账款的比例为 83.47%，较 2014 年有所增加，处于正常结算期内。但随着业务拓展的不断加快，销售规模进一步扩大，应收账款将有进一步增加的趋势，公司将努力提高应收账款质量，降低不良应收账款占比。如果宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化，个别主要客户经营状况发生困难，则公司亦存在应收账款难以收回而导致发生坏账的风险。产品开发风险 公司一直以来致力于运动控制技术的研发，通过自主创新成功开发了应用于不同行业的 MPC 系列运动控制器及整体解决方案，形成了自主知识产权的相关核心技术，并在部分细分行业已取得较为明显的竞争优势。但目前运动控制领域的关键技术仍主要掌握在国外知名厂商手中。目前，公司正加大对高端、综合型技术人才的引进和储备，以提升自身技术研发和产品开发，例如，公司正致力于伺服电机驱动技术、网络化运动控制器、控制系统远程故障诊断、基于工业现场总线的运动控制平台等新技术的研究开发。如果公司未来不能保证持续的盈利能力来支撑技术研发上的投入，不能吸引和培养更加优秀的技术人才，将会削弱公司长期竞争力和持续发展能力，对公司未来发展造成不利影响。核心技术人员流失及核心技术由于公司从事的主要业务技术含量较高，除需具备成都乐创自动化技术股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 80 页 失密的风险 相关专业知识外，同时还须具备多年的行业实践经验。因此，研发和技术服务人员对于公司来讲尤为重要。公司目前拥有一支掌握自动化控制技术的核心技术团队，对推动公司快速发展起到了关键性的作用。公司若不能持续完善各类人才激励机制，可能导致核心技术人员的大量流失，将会对公司造成较大损失。此外，虽然公司对相关核心技术采取了严格的保密措施，但不排除由于核心技术人员的流失或其它原因导致公司的核心技术失密。保护知识产权的风险 公司主要为自动化设备制造商提供运动控制产品及系统整体解决方案，运动控制器中的嵌入式软件不同于一般的通用软件，下游客户大部分属于设备制造的企业用户，需要公司在软件实施和应用过程中提供大量的咨询和服务支持，甚至需要在应用方案实施过程中根据实际情况进行专门的设计和定制，因此，公司受到的盗版威胁与个人和家庭类应用软件相比较小，但由于软件易于复制的特性，公司的产品亦存在被盗版的风险。如果发行人的软件遭较大范围的盗版、仿冒或非法销售，将会对公司的盈利水平产生不利影响。税收优惠政策变化的风险 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）规定，报告期内，公司软件产品销售收入在按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。根据四川省高新技术企业认定管理小组办公室2015 年 10 月下发的 关于公示四川省 2015 年高新技术新认定拟通过企业名单的通知（川高企认 20157 号），公司通过 2015 年四川省高新技术企业认定管理小组的复审，取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局核发的 高新技术企业证书（GR201551000131），有效期三年，即 2015 年-2017 年公司所得税适用税率为 15%。虽然公司享受的税收优惠符合国家政策的规定，但如果国家相关税收优惠政策发生变化，或者因公司自身原因无法继续享受税收优惠，存在一定风险，如果不被认定，将会对公司的业绩产生较大影响。经营场地租赁的风险 公司目前主要经营场地采用租赁方式取得，如发生租赁协议到期不能续租、租赁终止或其它纠纷，公司可能需要更换新的经营场所，这将对经营活动产生较大的不利影响。公司与北京易能立方科技有限公司持续发生关联交易的风险 北京易能立方科技有限公司是一家专注于自动化和装备制造领域内的咨询服务商，系公司董事王健控制的公司。报告期内，北京易能立方科技有限公司利成都乐创自动化技术股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 80 页 用自身专业优势向公司提供市场营销、质量管理、知识产权建设及伺服驱动业务等方面咨询服务，2014年、2015 年交易金额分别为 20 万元、10.5 万元。虽然该等交易属于正常的商业行为，双方签署了相关协议，履行了必要的法律程序，且公司已制定了相关制度规范该等关联交易，但未来公司仍可能根据自身需求继续与其发生类似交易，如果北京易能立方科技有限公司不能按照合同约定为公司提供相应服务或该交易价格不公允，则该等交易可能导致损害公司及股东利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 成都乐创自动化技术股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 80 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 成都乐创自动化技术股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Leetro Automation Co.,Ltd.（leetro）证券简称 乐创技术 证券代码 430425 法定代表人 赵钧 注册地址 成都市高新区科园南二路 1 号大一孵化园 8 栋 B 座 办公地址 成都市高新区科园南二路 1 号大一孵化园 8 栋 B 座 主办券商 光大证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 6 楼 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 崔腾、张永刚 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈志 电话 028-85149198 传真 028-85187774 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市高新区科园南二路 1 号大一孵化园 8 栋 B 座 610041 公司指定信息披露平台的网址 https:/www.neeq.cc/公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-01-24 行业（证监会规定的行业大类）C40 仪器仪表制造 主要产品与服务项目 激光雕刻切割控制系统、点胶机器人控制系统、通用运动控制器、步进电机驱动器等。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 22,000,000 股 控股股东 赵钧 成都乐创自动化技术股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 80 页 实际控制人 赵钧 四、统一社会信用代码 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 915101006675742723 是 税务登记证号码 510198667574272 否 组织机构代码-乐创技术原营业执照注册号为 510109000030732，税务登记证号为510198667574272，组织机构代码证号为 66757427-2。2015 年 11 月，公司于成都市工商行政管理局换发了统一社会信用代码为 915101006675742723 的营业执照（即三证合一）。成都乐创自动化技术股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 80 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 40,397,028.61 43,468,955.82-5.82%毛利率%43.23%40.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,592,082.39 859,531.98 85.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,425.83-1,100,322.35-102.58%加 权 平 均 净 资 产 收 益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.47%3.60%_ 加 权 平 均 净 资 产 收 益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.12%-4.61%-基本每股收益 0.07 0.04 68.29%二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 32,548,890.20 30,759,134.07 5.82%负债总计 7,650,383.30 6,452,709.56 18.56%归属于挂牌公司股东的净资产 24,898,506.90 24,306,424.51 2.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.22-6.88%资产负债率%23.50%20.98%-流动比率 3.53 4.71-利息保障倍数-74.88-成都乐创自动化技术股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 80 页 三、营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-112,692.95 934,641.61-112.06%应收账款周转率 7.38 7.87-存货周转率 2.37 2.97-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.82%-4.83%-营业收入增长率%-5.82%-11.94%-净利润增长率%85.23%-34.17%-五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 22,000,000 20,000,000 10.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 1,563,656.56 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,563,656.56 成都乐创自动化技术股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 80 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 1、目前所处行业 公司是专业从事运动控制产品的研发、制造和销售的高新技术企业，是国内较早基于“DSP+FPGA”开发运动控制器以及推广步进、伺服等精密运动控制产品的专业公司，亦是国内较早自主研发通用运动控制器的专业厂商。2、主营业务 公司主要生产、销售运动控制器和驱动执行产品。3、产品或服务 公司采用自主技术研发的模式，并利用“平台技术+应用技术”相结合的优势，在运动控制领域为不同行业的客户直接提供运动控制产品及整体解决方案。即以“通用运动控制技术”为平台，以“行业应用技术”为核心，同时提供运动控制器、伺服、步进驱动器及配套电机等产品组成完整的运动控制整体解决方案。同时，公司也根据应用行业的需求为客户提供个性化的产品开发服务。4、关键资源 在研发方面，公司拥有实力雄厚、经验丰富的研发团队，同时与清华大学、山东大学等知名高校开展联合研究。公司内部采取分工的研发模式，研发部包括硬件部、软件部和测试与工程部。此外公司的雕刻事业部、驱动事业部和综合事业部也设有研发人员，主要进行实际应用、产品改进等方面的研究。在采购上，公司采取直接采购的模式，基于 SAP 信息管理系统的物料采购流程覆盖了生产及研发所需的电子元器件、接插件、结构件、线材、包材等所有物料。通过MRP 运算的物料需求报告可以准确计算出所有物料的下单数量及时间。流程对所采购物料下单到入库之间的所有节点进行管理，为尽可能缩短库存周期，降低库存资金占用，保障生产及研发计划的顺利进行提供了有力的保障。同时，基于公司与供应商建立的良好的伙伴关系，使得公司可以享受由供应商提供的安全库存备货服务。在生产上，公司的生产管理是基于 SAP 系统的 MRP 物料需求计划管理。生产流程成都乐创自动化技术股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 80 页 包括订单处理、备料、电装、测试组装和入库。从接受客户下单到原材料采购之后委托第三方加工，再到测试组装及入库，整个流程中电装过程（即 PCB 单板的电装）是由公司采购原材料，委托第三方专业生产厂商进行加工，并支付加工费，而最关键的测试组装过程在公司完成。5、销售渠道 公司采取直销方式，在国内设立北京、济南、上海、武汉、西安、重庆、深圳等七大办事处，负责国内不同区域市场的开拓与客户维护。根据市场情况，2015 年新增了东莞办事处，撤销了西安和重庆两个办事处。此外，公司还设立海外部负责国际市场的市场拓展与客户维护。报告期内公司的商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现情况：（1）驱动事业部完成全年预算目标的 57%；综合事业部完成全年预算目标的 93%；雕刻机事业部完成全年预算目标的 63%。先进自动化事业部完成全年预算目标的 70%，各事业部产品销售预算目标均未完成，致使公司总体经营业绩出现下滑。另外，公司重点投入的网络化控制器项目和交流伺服项目，目前仍在持续投入中。截至 2015 年 12 月末，虽然已经实现产品化，但刚刚进入市场，处于客户使用验证阶段，尚未产生收益。上述项目的投入也是导致公司费用支出增加，是造成公司经营业绩下降的原因之一。（2）2015 年公司实现了营业收入 40,937,028.61 元，较上年减少-2,531,927.21 元，同比下滑 5.82%；净利润为 1,592,082.39 元，较上年同期增长了 732,550.41 元，增长率为85.23%；经营产生的现金净流量为-112,692.95 元，较上年同期减少 1,047,334.56 元，经营性现金流为负数。截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 32,548,890.20 元，较上年同期增成都乐创自动化技术股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 80 页 长1,789,756.13 元，增长率为5.82%；净资产为24,898,506.90元，较上年同期增长 592,082.39元，增长率为 2.44%。2、年度内对企业经营有重大影响的事项：2.1 2015 年各业务的完成情况 公司四类主要业务及产品，2015 年运营情况总结如下：A：激光加工行业控制系统业务。销售收入完成既定目标的 63%，业务运营主要以新产品研发工作为主，市场工作配合2014 年立项并开展的内部某大型软件研发项目，持续增加投入验证新产品的客户需求吻合度为主要任务。此外，历时三年的产品稳定性改善工作在本年度见到成效，一年出厂返修率较上一年度继续降低（3%）。B：电子装配行业控制系统业务。销售收入完成既定目标的 93%，较上一年度增长 35%。业务运营兼顾阶段性销售拉升及新产品开发。2015 年 9 月结项并发布了公司第六代运动控制器新平台，辅以全新的示教应用编程平台，为拓展机械手行业新应用及销售收入打下了良好的基础。C：广告标识行业控制系统业务 销售收入完成既定目标的 70%，与上一年度持平。业务运营以新行业开拓及新产品推广为主，在平台化架构的工业以太网云控制器产品推广过程中，挖掘出并有效介入了新的数控加工流水线应用，为 2016 年的销售业务增长打下了良好的基础。D：步进伺服驱动产品业务 销售收入完成既定目标的 57%，受宏观市场不景气环境影响，新产品销售计划延迟实现，既定占领市场和客户数量均已达到预期。交流伺服新产品研发进展顺利，年内结项并发布了中功率伺服驱动器，共 4 个规格。工业以太网型伺服驱动器研发进展顺利，预计 2016年正式推出产品。2.2 其他情况（1）知识产权。2015 年，公司获得发明专利 1 项，获得授权实用新型专利 6 项、外观专利 2 项；另外还有 3 件软件著作权申请并予以登记。类型类型 名称名称 申请日申请日 授权日授权日 发明专利 基于微型神经网络的步进电机 PID 参数自匹配方法（ZL201210307712.9）2012.08.28 2015.03.18 实用新型 新型运动控制器生产检测系统（ZL201420651650.8）2014.11.04 2015.01.07 成都乐创自动化技术股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 80 页 应用于激光控制卡的高可靠性的新型激光口隔离电路（ZL201520174079.X）2015.03.26 2015.06.17 模块化全功能自动检测系统 （ZL201520397156.8）2015.06.10 2015.09.16 一种基于通用 A/D 检测范围自适应的模拟量检测装置（ZL201520423703.5）2015.06.18 2015.09.23 基于运动控制卡多路大电流输出驱动电路的地隔离系统（ZL201520608510.7）2015.08.13 2015.11.18 一种基于 wifi 无线通讯的运动控制卡 （ZL201520625725.X）2015.08.19 2015.11.25 外观设计 交流伺服驱动器（A1 系列）（ZL201530127772.7）2015.05.05 2015.09.02 机器人示教盒（ZL201530362999.X）2015.09.18 2015.12.09 类型类型 名称名称 开发日开发日 发表日发表日 登记日登记日 软件著作权 A1 系列交流伺服驱动器软件 V1.0（2015SR164327）2015.01.04 2015.01.05 2015.08.24 LsTuningKit 软件 V1.0（2015SR164236）2015.01.04 2015.01.05 2015.08.24 MC7762-ARM1点胶滴塑应用软件V1.0（2015SR241174）2015.06.01 2015.08.10（2）新产品“交流伺服驱动器”正式发布并进入市场验证阶段。小功率的交流伺服驱动器在 2014 年发布后，在 2015 年进行了广泛的市场验证，有望在 2016 年实现量产；在 2015年，还成功研发出中功率的交流伺服驱动器样品。（3）新产品“乐创网络化控制器”进入了市场验证阶段，2015 年在家具行业进行了初步验证，2016 年有望成为公司新的利润增长点。（4）2015 年 6 月，公司与上海柏楚电子科技有限公司达成了对三项专利的收购协议（详见 2015 年 5 月 29 日公司公告），并按照合同支付了收购款 436 万元，剩余 62 万元收购款将于 2016 年支付。通过收购，公司加强了在点胶滴塑行业的竞争地位，提高了公司影响力；另外收购后，无需再付费购买 DSP5.2 系列软件，直接降低公司生产成本，对公司财务指标有积极影响。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 40,397,028.61-5.82%-43,468,955.82-11.94%-成都乐创自动化技术股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 80 页 营业成本 22,932,119.36-11.82%56.02%26,006,994.19-7.91%56.02%毛利率 43.23%-40.17%-管理费用 14,642,124.41-10.13%35.77%16,292,289.89 3.18%37.48%销售费用 4,703,527.39 3.54%11.49%4,542,892.14 20.73%10.45%财务费用-101,053.25-439.44%-0.25%29,770.84-74.29%0.07%营业利润-1,612,374.86-59.51%-3.94%-3,982,342.52 362.71%-9.16%营业外收入 3,234,026.81-33.18%7.90%4,839,727.24 114.39%11.13%营业外支出 30,468.17-27.27%0.07%41,894.76 344.49%0.10%净利润 1,592,082.39 85.23%3.89%859,531.98-34.17%1.98%项目重大变动原因:1、营业收入较上年增长-5.82%，主要是公司现有的激光雕刻产品的市场销售继续下降。2、营业成本增长-11.82%，2015 年，由于销售下降，相应结转的营业成本有所下降，另外公司 2015 年收购了上海柏楚电子科技有限公司软件专利，使公司下半年的相关软件采购成本下降，所以营业成本下降幅度高于营业收入下降幅度。3、销售费用比上年增长 3.54%，主要由于加大销售投入和新产品推广，导致相应的费用增加。4、管理费用比上年增长-10.13%，主要是管理层进行了降薪、精减，并且努力控制管理费用。5、财务费用下降较快，主要原因是 2015 年没有贷款，而 2014 年初的贷款余额仍有 100万元。相应产生的贷款利息支出下降。6、营业利润增长-59.51%，主要是 2015 年公司销售毛利率有所提高，管理费用下降，因此，公司在 2014 年营业利润为-3,982,342.52 元基础上，实现了大幅减亏，基本实现了公司年初提出扭转经营亏损的目标。7、营业外收入增加-33.18%，主要是 2014 年收到上市及转增股本补助 124.40 万元，2015年相关收入减少。8、营业外支出增加-27.27%，主要是固定资产清理报废的支出减少。9、净利润增长 85.23%，主要是公司销售毛利率上升，管理费用、财务费用下降，2014年净利润基数低，所以增长幅度较大。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收本期收入金额入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 40,829,584.75 22,863,818.43 43,302,526.86 25,907,154.75 其他业务收入 107,443.86 68,300.93 166,428.96 99,839.44 合计合计 40,937,028.61 22,932,119.36 43,468,955.82 26,006,994.19 成都乐创自动化技术股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 80 页 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%运动控制器 30,032,877.60 73.56%31,056,411.14 71.72%驱动执行类 6,227,514.93 15.25%5,706,793.52 13.18%代理产品 4,534,952.97 11.11%5,730,287.07 13.23%其他 34,239.25 0.08%809,035.13 1.87%小计 40,829,584.75 100.00%43,302,526.86 100.00%收入构成变动的原因 报告期内，公司的主营业务未发生重大变化，公司自产伺服产品开始试生产销售，所以驱动执行类占比略有增加。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动数变动数 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-112,692.95 934,641.61-1,047,334.56-112.06%投资活动产生的现金流量净额-3,530,994.18-1,605,879.87-1,925,114.31 119.88%筹资活动产生的现金流量净额-1,000,000.00-1,064,200.00 64,200.00-6.03%现金流量分析：2015 年度经营活动现金净流量为-112,692.25 元，比上年增加-1,047,334.56 元，净利润 1,592,082.39 元，主要由于政府退税收入 1,122,065.98 元年末未到账。2015 年度投资活动的现金净流量为-3,530,914.18 元，主要为支付上海柏楚电子科技有限公司“微机结合数控滴塑机自动滴塑的方法”发明专利、“一种用于点胶机器的联机示教处理系统”发明专利、“一种滴塑机全自动针头补偿处理方法”发明专利 436 万元。2015 年度筹资活动的现金净流量为-1,000,000 元，主要为实施 2014 年度利润分配议案，派现 100 万元整。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 济南金威刻科技发展有限公司 1,635,598.31 4.00%否 2 金胜 1,211,538.34 2.96%否 3 东莞市纳声电子设备科技有限公司 1,170,649.63 2.86%否 成都乐创自动化技术股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 80 页 4 成都屹安自动化技术有限公司 1,119,893.50 2.74%否 5 深圳德森精密设备有限公司 1,052,128.20 2.57%否 合计 6,189,807.98 15.12%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 Exlar Corporation 2,927,240.87 10.94%否 2 上海浦壹电子科技有限公司 1,842,041.50 6.89%否 3 上海会通自动化科技发展有限公司 1,806,374.00 6.75%否 4 武汉畅想控制软件有限公司 1,778,138.00 6.65%否 5 绵阳市康特斯电子有限公司 1,322,133.72 4.94%否 合计 9,675,928.09 36.17%-(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 10,183,937.11 10,447,660.42 研发投入占营业收入的比例%25.21%24.03%2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,794,802.35-49.20%14.73%9,438,425.04 15.53%30.68%-15.95%应收账款 5,692,046.72 5.48%17.49%5,396,268.43-2.47%17.54%-0.05%存货 10,710,442.05 24.50%32.91%8,603,064.07-3.61%27.97%4.94%长期股权投资-固定资产 1,399,751.83-25.83%4.30%1,887,293.49-2.60%6.14%-1.84%在建工程-短期借款-100.00%-长期借款-应收票据 2,271,800.00 31.62%6.98%1,726,094.71-40.45%5.61%1.37%其他应收款 1,266,787.03 35.13%3.89%937,443.49 262.23%3.05%0.84%无形资产 5,362,414.44 990.16%16.47%491,890.36 32.02%1.60%14.87%应付账款 3,405,399.65 33.12%10.46%2,558,194.58 11.53%8.32%2.14%资产总计 32,548,890.20 5.82%-30,759,134.07-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年末增长-49.20%，主要是公司销售下降、并且收购上海柏楚电子科技有限公司“微机结合数控滴塑机自动滴塑的方法”、“一种用于点胶机器的联机示教处理系统”、“一种滴塑机全自动针头补偿处理方法”等三项发明专利所致。成都乐创自动化技术股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 80 页 2、应收账款较上年末增加了 5.48%，主要是因为销售收款难度加大，应收账款也略有上升。3、存货比上年末增加 24.50%，主要由于增加伺服驱动产品备货。4、应收票据较上年末增加了 31.62%，主要是客户增加了银行承兑汇票支付。5、无形资产较上年末增加了 990.16%，主要是购买了 3 项专利。6、应付账款较上年末增加了 33.12%，主要是购买 3 项专利的尾款 62 万元协定在 2016年支付。7、其他应收款比上年末增加了 35.13%，主要是应收政府软件退税款 1,122,067.20 元。3.投资状况分析投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 2015 年 9 月 8 日公司召开第二届第三次董事会，同意公司设立全资子公司成都信诚乐创软件有限公司，注册资本 50 万元人民币，任命安志琨为法人代表，2015 年为子公司筹备期，2016 年公司投资到位后将开始正式运转。(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 购买银行理财产品 200 万元，到期后赎回，未继续购买。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 2015 年外部环境变化明显，上游企业业务持续萎缩（15%20%下滑），虽然在采购价格和技术支持力度上上有所加大，但对公司当期绩效的促进收效甚微。自身所处行业，上下半年情景截然不同。受下游市场需求和宏观经济不利因素的影响，全年行业各公司普遍开年高走，年中回落，年尾业绩下滑趋势。公司面向的各个细分市场情况不一，中高端激光加工设备市场需求旺