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武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 1 2022 年度报告 双键新材 NEEQ:873958 武汉双键新材料股份有限公司 Wuhan Double Bond New Materials Co.,Ltd.武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .116116 武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人游仁国、主管会计工作负责人潘红霞及会计机构负责人（会计主管人员）潘红霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 4 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 技术创新的风险 公司自成立以来始终重视技术研发和产品创新，已形成较为完备的技术和产品研究、开发和创新体系，产品得到市场和客户的广泛认可，但胶粘剂和水性涂料行业正向着高性能、多功能、环保化、新材料等领域不断发展，客户需求亦在不断提升，随着市场需求的多样化改变及同行业公司技术水平的增强，如果公司不能紧随市场进行持续研发，或研发成果不能顺利转化，则会对公司的技术、产品竞争力乃至未来经营业绩产生不利影响。核心技术人员流失的风险 研发人员尤其是核心技术人员是公司持续稳定发展的重要因素，公司始终重视技术人才培养及引进，目前已经逐渐形成了一支具备丰富研发经验、过硬技术能力的技术团队。但伴随行业竞争的加剧，人才竞争日趋激烈，如果公司不能持续加强技术研发人员的引进、培养，或不能持续完善激励机制，则公司将面临核心技术人员流失的风险，公司的竞争力将会受到不利影响。原材料价格波动的因素 化工类原材料是工业胶粘剂和水性树脂行业的主要原材料，而化工类原材料的价格与原油价格直接或间接相关，同时还受市场供求关系变动的影响，从而影响公司的整体毛利率。如果原材料价格上涨，将会对公司的毛利率以及未来持续盈利能力产生不利影响。税收优惠不能持续的风险 公司 2020 年 12 月 1 日取得高新技术企业证书，自 2021 年-2023 年度享受 15%的税收优惠。上述税收优惠政策到期后，如果公司不能持续取得高新技术企业资格，或者国家关于高新技术企业享受税收优惠的政策取消，则可能增加公司的税负，从而给公司的盈利能力带来不利影响。公司治理风险 公司拟在全国中小企业股份系统挂牌后，制定了新的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度 对外投资管理制度 对外担保管理制度 投资者关系管理制度等，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，以提高管理人员的规范化意识。但由于新的制度实施时间较短，同时，随着公司的业务发展，公司总体经营规模将逐步扩大，亦将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求，而公司管理层及员工对相关制度的了解和执行尚武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 5 需要一个过程，因此公司治理在短期内存在一定的不规范风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为游仁国、潘红霞,二人系夫妻关系,二人合计持有公司 70.00%股份。足以控制和支配公司股东大会的决策，能够通过股东大会、董事会控制公司的经营管理决策及管理人员的选任，可能利用其控制地位对本公司的管理层人员选任、生产经营决策、股利分配政策和兼并收购活动等造成重大影响，可能会对公司的整体利益造成不利影响。公司规模较小的风险 虽然公司拥有一定的研发实力和资源优势，但公司目前还处于成长阶段，受制于人力、资金等资源限制，公司业务规模和收入规模均较小，与同行业大公司相比在规模竞争中仍处于弱势，抗风险能力不强。内外部环境发生变化时，如果不能及时采取适当措施进行风险管理，可能影响公司的持续经营能力。因此公司存在规模较小、抗风险能力较弱的风险。存货余额较大的风险 2022 年 12 月 31 日，公司存货净额为 21,602,118.98 元，占流动资产的比例为 36.86%，占同期销售收入的比例为 19.90%。公司产品虽然在产品销售价格方面形成较为成熟、流畅的定价机制，但若产品市场发生较大变化或原材料价格发生较大波动，公司不能加强生产管理和库存管理，及时消化库存，可能产生存货跌价和存货滞压的情况，对公司经营业绩和财务状况产生不利影响。应收账款坏账的风险 2022 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 11,378,359.06 元，占流动资产的比例为19.41%，占同期销售收入的比例为10.48%。截至 2022 年 12 月 31 日，公司 96.63%的应收账款账龄在 1 年以内。虽然公司应收账款账龄较短，但是应收账款余额绝对金额较大，且占营业收入比重较大。如果应收账款不能按期收回或发生坏账，将对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。自有资金不能满足公司业务快速发展需求的风险 随着公司销售收入、订单的不断增长，生产设备投入、业务发展以及研发等均需要大量资金投入。如果没有良好的资金支持，没有较好的融资能力，公司的发展就会受到限制，公司正常的生产经营活动也会受到影响。公司目前融资渠道较为有限，主要通过向银行申请借款，以缓解公司的资金压力。公司已通过加强内部现金流管理，在一定程度上改善了公司现金流状况，部分缓解了公司生产经营发展面临的资金压力，但是在公司快速发展过程中，仍存在融资困难的风险，公司的生产经营和业务拓展均可能因此而受到限制。武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 6 社会保险及住房公积金缴纳不规范风险 公司及子公司在报告期内存在未为部分员工缴纳社会保险及住房公积金的情形，虽然未缴纳相应社会保险的员工均已缴纳新农合或出具放弃缴纳社保的承诺，未缴纳公积金的员工已出具放弃缴纳住房公积金的承诺，但为员工缴纳社保和住房公积金是公司的法定义务，公司及子公司依然存在被当地社保和住房公积金主管部门追溯公司承担足额缴纳社会保险和住房公积金义务的风险。环保风险 公司所处化工行业存在环境污染风险。公司按照相关规定办理了建设项目所需的环评批复和环保验收手续，并且取得了排污许可证，为处理废水等环境污染而配置了一整套的防治设施。公司正常生产排放目前已达到国家排放标准，且报告期内没有发生污染事故和纠纷，但随着环保进入法治化轨道，环保标准的执行力度会不断加强，公司环保成本可能会相应增加，对经营业绩可能产生一定影响。市场竞争风险 我国胶粘剂行业的顶端市场多数被国外知名公司所占据，例如德国汉高公司（Henkel）、美国 3M 公司（3M）、美国富乐公司（H.B.Fuller）、美国罗门哈斯公司（RohmHaas）等代表了世界胶粘剂行业最高技术水平，领跑全行业。国内部分企业目前已掌握部分细分领域内国际、国内先进技术，其产品在应用领域和技术指标上均达到了国际竞争对手水平、在个别产品的细分市场取得了较高的市场份额，但是企业数量众多、市场集中度低的行业特点将使公司面临一定的市场竞争风险。公司所处的水性涂料树脂行业，处于整个产业链中游，是专业的水性树脂制造商，为下游涂料企业提供成膜物质和技术服务，目前处于比较快速的发展阶段；但由于近年发展迅速，国家制定的行业准入标准尚未严格明确，因此水性涂料树脂也处于数量大、市场竞争无序的状态。随着竞争对手的逐渐增多，公司不得不逐渐压低利润。如果公司不能在竞争中实现产品质量、销售数量、品牌效应等的快速提升，提高市场地位，则长期会给公司未来的盈利能力和发展潜力带来不利影响，存在一定的市场竞争风险。母公司武汉双键尚未取得排污许可证的风险 根据排污许可管理条例第三十三条规定，“违反本条例规定，排污单位有下列行为之一的，由生态环境主管部门责令改正或者限制生产、停产整治，处 20 万元以上 100 万元以下的罚款；情节严重的，报经有批准权的人民政府批准，责令停业、武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 7 关闭：（一）未取得排污许可证排放污染物；（二）排污许可证有效期届满未申请延续或者延续申请未经批准排放污染物；（三）被依法撤销、注销、吊销排污许可证后排放污染物；（四）依法应当重新申请取得排污许可证，未重新申请取得排污许可证排放污染物。”截至本次反馈回复出具之日，母公司武汉双键尚未取得排污许可证，母公司武汉双键曾经存在未取得排污许可证即投入生产的情形。2021 年 12 月，母公司武汉双键主动停止了工业胶粘剂产品和水性树脂产品的生产，并拆除了生产相关设备。母公司武汉双键在报告期内存在排污许可管理条例第三十三条中提到“未取得排污许可证排放污染物”情形，存在被环境主管部门予以行政处罚风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、双键新材、双键股份、武汉双键 指 武汉双键新材料股份有限公司 有限公司、双键有限 指 武汉双键开姆密封材料有限公司、系武汉双键新材料股份有限公司前身 湖北双键 指 湖北双键精细化工有限公司，系公司全资子公司 深圳双键 指 深圳双键有机硅科技有限公司，系公司控股子公司 杭州双键 指 杭州双键新材料有限公司，系公司控股子公司 惠州双键 指 惠州双键新材料科技有限公司，系公司控股孙公司 赛恩斯 指 武汉赛恩斯科技发展有限公司 瑞百达 指 深圳市瑞百达包装制品有限公司 浩海轩 指 深圳市浩海轩家具有限公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 希格玛、会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统/全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌转让 指 公司股票进入全国股份转让系统挂牌并公开转让 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 武汉双键新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉双键新材料股份有限公司董事会 监事会 指 武汉双键新材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程、章程 指 武汉双键新材料股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 上年期末 指 2021 年 12 月 31 日 上上年期末 指 2020 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 胶粘剂 指 通过粘合作用，能使被粘物结合在一起的物质 涂料 指 涂于物体表面能形成具有保护、装饰或特殊性能（如绝缘、防腐、标志等）的固态涂膜的一类液体或固体材料之总称 水性涂料 指 是以水为溶剂或分散介质的涂料，主要分为水溶性涂料、水稀释性涂料和水分散性涂料（乳胶涂料）三种 武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉双键新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Double Bond New Materials Co.,Ltd.证券简称 双键新材 证券代码 873958 法定代表人 游仁国 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 潘红霞 联系地址 湖北省武汉市东西湖区银湖科技产业开发园 18 号 电话 027-83413681 传真 027-83413679 电子邮箱 公司网址 www.db- 办公地址 湖北省武汉市东西湖区银湖科技产业开发园 18 号 邮政编码 430040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 7 日 挂牌时间 2022 年 11 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-涂料、油墨、颜料及类似产品制造（C264）-密封用填料及类似品制造（C2645）主要业务 工业胶粘剂产品和水性树脂产品的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 工业胶粘剂类产品、水性树脂及水性固化剂产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）做市商数量 控股股东 控股股东为游仁国 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为游仁国和潘红霞，一致行动人为游仁军.武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914201126727717641 否 注册地址 湖北省武汉市东西湖区银湖科技产业开发园 18 号 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐俊伟 张建军 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 108,560,835.43 87,980,429.49 23.39%毛利率%30.51%23.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,545,980.77 5,428,098.00 75.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,597,602.51 5,179,264.70 66.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.99%15.97%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.70%15.24%-基本每股收益 0.19 0.29-34.48%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 117,773,247.18 103,372,432.44 13.93%负债总计 38,801,061.00 33,862,952.83 14.58%归属于挂牌公司股东的净资产 78,237,896.56 68,691,915.79 13.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.37 13.87%资产负债率%（母公司）18.06%22.33%-资产负债率%（合并）32.95%32.76%-流动比率 1.64 1.50-利息保障倍数 36.64 30.36-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 123,698.64-5,368,178.98 102.30%应收账款周转率 10.22 10.92-存货周转率 4.01 4.59-武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.93%32.08%-营业收入增长率%23.39%60.54%-净利润增长率%69.67%-18.56%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-50,684.24 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,154,905.88 对非金融企业收取的资金占用费 对外委托贷款取得的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,510.36 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,970.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,109,702.84 所得税影响数 159,491.21 少数股东权益影响额（税后）1,833.37 非经常性非经常性损益净额损益净额 948,378.26 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 惠州双键新材料科技有限公司自成立之日（2022 年 4 月 25 日）开始即纳入公司的合并范围。武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前所采用的商业模式是公司结合行业特征、上下游行业发展状况、市场供需情况、公司主营产品特性、生产工艺等多方面因素，经过多年的采购、销售和生产经营实践而成。报告期内，公司所采取的商业模式的关键影响因素未发生重大变化，预计未来亦不会发生重大变化。（1）研发模式 公司的产品设计和开发以行业、国家、国际标准及相关政策法规为基础原则，以市场需求为导向，采取自主研发及创新模式，公司成立了研发中心，研发中心负责公司产品的研发，建立和完善产品设计、新产品的试制、标准化技术规程、技术信息管理制度、工艺流程等。公司管理层根据市场需求分析提出产品开发建议，组织相关技术人员和管理人员对产品技术、生产成本、市场风险、产品定位、开发周期等多方面进行产品开发评审，以确定产品是否立项。产品立项后，研发中心制定开发计划进行开发。对于开发出的产品公司会组织试制和测试，测试合格的产品建立相关文档，组织产品发布。（2）销售模式 公司以直销模式为主，经销模式为辅。公司的直销模式是公司直接与终端客户进行商业洽谈并进行销售；公司的经销模式是经销商向公司采购产品后，自主定价对外销售，报告期内公司的经销模式均为买断式销售，公司不存在代销模式。公司设置独立的营销中心，通过展会、行业会议、业务拜访、电子邮件、电话传真等方式进行产品推广与客户开发。在直销模式下，公司营销中心与终端客户直接接洽，以精准了解客户的需求及市场发展动态。公司与客户建立联系后，业务人员和技术人员先深入理解客户的生产加工情况、相同类型产品使用历史、客户的需求，然后由技术部门为客户量身定做产品，向客户提供试用样品，观察试用情况，并调整产品配方，为客户提供定制化的产品解决方案。成为终端使用客户后，公司建立详细的客户档案，对其加工工艺、加工材料与特定产品要求进行详细记录，以便及时解决客户使用过程中出现的问题。（3）采购模式 本公司原材料由采购部向国内厂商采购。为提高资金使用效率，根据库存情况及部分特殊订单要求编制采购计划，采购部在合格供方名单中选择供方实施采购。合格供方名单根据品质部对材料的技术要求，结合供方产品质量状况、价格、付款方式、合同履约状况、市场信誉状况以及产品和企业的知名度，经评审、检测或试样生产后确定。采购部每半年组织对供应商的持续综合评估。对于临时采购的物资，经品质部同意后实施采购。材料到货后先经品质部检测，检测合格后由仓库办理正式入库；检测武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 15 不合格的，由品质部通知采购部办理退货。付款由采购部按采购合同提出付款申请，仓库核对，财务部审核，经总经理批准付款。为了保证产品质量，常用原材料全部签订年度供应合同，确定质量技术标准和交货方式等重要条款，保证原材料品质和供应的及时性。价格稳定的原材料商定年度供应价，价格波动较大的原材料价格随行就市。合同约定付款方式多为货到后三个月内付款，对部分按本公司要求改性的材料采用预付款的方式。（4）生产模式 本公司实施“市场导向、以销定产”的生产模式，生产管理由生产部总监领导，确保公司生产活动符合国家法律法规及国际质量标准，符合环保、职业健康安全方面的各项要求。公司工业胶粘剂产品和水性树脂产品全部由母公司及下属子公司自主组织生产，工业胶粘剂产品和水性树脂产品主要由营销中心根据上月销售实现数、已接受的客户订单和客户需求持续跟踪进行销售计划的编制工作，并将制订的销售计划下达采购部进行相应原材料采购，生产部分派具体生产任务，品质部负责产品质量检测和监督，研发中心提供技术指导。另外，公司也根据市场预测、生产能力和订单情况进行部分产品的备货，以提高交货速度，并充分发挥生产能力，提高设备利用率。（5）售后模式 售后服务是体现一家企业实力的重要象征，公司严格实施了 ISO9001:2015 和 IATF 16949：2016 质量管理体系，不仅对前端的研发技术审评、销售接单评审、采购流程实施、来料检验、生产检验、发货流程的严格把控，还对售后有严格的管理程序。首先，公司具有专业品质部技术专员，专员有专业的品质测试检验分析和维修维护处理能力。对应客诉，第一时间接收全面反馈，从发货时间、数量等跟进一直到供货结束都有文件控制可追溯。如有品质不良事件，会现场分析不良原因，使用环境或使用不当或是制造缺陷都要详尽分析，并给出客户满意的处理方案。售后服务是维系客户黏着度优势行为，也是客户持续信赖的重要环节，公司持续不怠。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2020 年 12 月 1 日，公司荣获湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁发的高新技术企业证书，有武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 16 效期三年，证书编号 GR202042002254。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 9,293,836.38 7.89%19,976,635.17 19.32%-53.48%应收票据 9,463,666.28 8.04%3,730,496.06 3.61%153.68%应收账款 11,378,359.06 9.66%8,695,477.13 8.41%30.85%应收款项融资 5,138,212.80 4.36%1,575,866.75 1.52%226.06%其他应收款 475,465.32 0.40%64,562.84 0.06%636.44%存货 21,602,118.98 18.34%15,982,407.14 15.46%35.16%其他流动资产 479,714.64 0.41%170,206.94 0.16%181.84%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 34,122,218.20 28.97%17,188,568.97 16.63%98.52%在建工程 11,110,022.07 9.43%9,739,518.65 9.42%14.07%使用权资产 3,768,436.89 3.20%100,905.30 0.10%3,634.63%无形资产 9,669,333.06 8.21%9,893,333.10 9.57%-2.26%商誉 长期待摊费用 295,198.76 0.25%86,831.42 0.08%239.97%其他非流动资产 75,762.00 0.06%15,429,090.00 14.93%-99.51%短期借款 2,000,000.00 1.70%5,000,000.00 4.84%-60.00%应付账款 13,385,284.01 11.37%13,651,819.19 13.21%-1.95%应交税费 2,228,440.03 1.89%1,170,931.34 1.13%90.31%武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 17 其他应付款 3,657,334.33 3.11%6,241,960.15 6.04%-41.41%一年内到期的非流动负债 712,967.20 0.61%105,593.88 0.10%575.20%其他流动负债 8,663,773.39 7.36%2,919,449.24 2.82%196.76%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金较上年年末余额下降 10,682,798.79 元，下降 53.48%，主要是因为公司本期购买商品、接受劳务支付的现金和支付给职工以及为职工支付的现金较 2021 年增加所致；2、应收票据报告期末 9,463,666.28 元，较去年同期增加 5,733,170.22 元，上升 153.68%。主要原因为公司本年应收票据结算较上年有所增加所致；3、报告期末应收账款较期初增加 2,682,881.93 元，增长 30.85%，主要系本期销售收入较 2021 年度增长所致；4、报告期末应收款项融资较期初增加 3,562,346.05 元，上升 226.06%，主要系随着公司收入规模扩大，公司收到的预计贴现或背书对应“6+9”银行出具的应收票据增加所致；5、报告期末存货较上年年末余额增加 5,619,711.84 元，增长 35.16%，主要系报告期内公司为满足生产的需要原材料备货和为满足销售需要储备库存商品增加所致；6、报告期末固定资产较期初增加 16,933,649.23 元，增长 98.52%，主要系公司本期办公厂房完成交付，预付的办公厂房购房款转入固定资产所致；7、报告期末使用权资产较期初增加 3,667,531.59 元，增长 3634.63%，主要系本期公司子公司惠州双键新材料科技有限公司租赁生产厂房所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 108,560,835.43-87,980,429.49-23.39%营业成本 75,440,385.66 69.49%67,045,038.63 76.20%12.52%毛利率 30.51%-23.80%-销售费用 7,282,650.39 6.71%5,584,400.72 6.35%30.41%管理费用 8,574,897.11 7.90%4,420,684.85 5.02%93.97%研发费用 6,976,436.79 6.43%4,669,973.58 5.31%49.39%财务费用 285,271.28 0.26%201,979.98 0.23%41.24%信用减值损失-208,664.54-0.19%26,982.57 0.03%-873.33%资产减值损失-武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 18 其他收益 1,157,876.72 1.07%291,627.22 0.33%297.04%投资收益-4,119.30 0.00%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-50,684.24-0.05%-汇兑收益-营业利润 10,127,967.76 9.33%5,662,875.20 6.44%78.85%营业外收入 12,227.78 0.01%81.31 0.00%14,938.47%营业外支出 9,717.42 0.01%7,061.34 0.01%37.61%所得税费用 667,771.55 0.62%78,646.64 0.09%749.08%净利润 9,462,706.57 8.72%5,577,248.53 6.34%69.67%所得税费用 667,771.55 0.62%78,646.64 0.09%749.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为 108,560,835.43 元，较 2021 年 87,980,429.49 元上升了 23.39%，主要系公司坚持以市场需求为导向，为客户提供产品定制服务。公司凭借先进的生产工艺、稳定的品质管控能力、着眼长期战略合作的营销服务体系在国内市场享有较高的知名度，竞争优势明显，这使公司 2022 年度主营业务收入取得了较大的总体增长；2、本期营业成本为 75,440,385.66 元，较 2021 年 67,045,038.63 元，上升了 12.52%，主要是由于业务规模及收入增加带来结转成本上升所致；3、本期销售费用 7,282,650.39 元，较 2021 年 5,584,400.72 元，上升了 30.41%，主要由于一方面随着公司业务规模不断扩大，销售职能部门人员增加及员工平均薪酬福利有所提高；另一方销售人员为承揽业务、开拓市场，拜访客户导致差旅费及业务招待费有所增加所致；4、本期管理费用 8,574,897.11 元，较 2021 年 4,420,684.85 元，上升了 93.97%，主要系：1）2022年度职工薪酬较 2021 年度增加 2,486,230.56 元，增长 86.15%。主要系随着公司经营规模扩大、效益提升，公司对管理人员的薪酬、社保及奖金支出有所增加。2）公司为实现公司治理、内部控制规范化、资本市场运作的发展经营理念、战略规划和行业品牌资质建设，公司积极申请新三板挂牌和资质申请工作，由于公司整体对资本市场和资质申请工作的陌生，公司先后投入大量人力、物力在新三板挂牌和资质申请工作中导致中介机构的服务费用增加；5、本期研发费用 6,976,436.79 元，较 2021 年 4,669,973.58 元，上升了 49.39%，主要系 2022 年研发项目增加，导致本期研发投入增加所致；6、本期其他收益 1,157,876.72 元，较 2021 年 291,627.22 元，上升了 297.04%，主要系公司本期收到当地政府补助较 2021 年增加所致；7、本期营业利润、利润总额、净利润分别较去年同期分别上升 78.85%、79.11%、69.67%，主要系武汉双键新材料股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-004 19 收入规模的上升带来毛利增加导致营业利润、利润总额、净利润增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 108,301,367.25 87,980,429.49 23.10%其他业务收入 259,468.18 100.00%主营业务成本 75,254,026.21 67,045,038.63 12.24%其他业务成本 186,359.45 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减百分增减百分点点 工业胶粘剂产品 74,929,976.98 52,519,213.70 29.91%13.93%3.47%7.09%水性树脂产品 33,371,390.27 22,734,812.51 31.87%50.24%39.60%5.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 淄博双莱复合材料有限公司 3,813,876.11 3.51%否 2 浙江广泉新材料有限公司（台州）3,026,959.35 2.79%否 3 常州市新奥涂料有限公司 2,976,548.67 2.74%否 4 诸城万众福利涂料有限公司 2,033,738.94 1.87%否 5 文登市双键贸易有限公司 2,013,946.90 1.86%否 合计合计 13,865,069.97 12.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 武汉拓旭化工有限公司 5,186,902.21