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1 2022 百金股份 NEEQ:873932 上海百金化工集团股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 8 月 12 日,百金股份定向发行股份 224 万股,募集资金 1008万元。2、2022 年 9 月 22 日,百金股份在全国股转系统创新层成功挂牌。3、百金股份全资子公司山东金典化工有限公司获得国家工信部“绿色设计产品”;全资子公司江苏金路化工有限公司获得中国石化联合会“绿色工厂”称号。4、2022 年 6 月,百金股份与相关高校签订技术开发合同,旨在推动二硫化碳生产技术不断进步。3 目录 第一节 重要提示、目录和释义.4 第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标.11 第四节 管理层讨论与分析.14 第五节 重大事件.29 第六节 股份变动、融资和利润分配.32 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.54 第八节 行业信息.60 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护.69 第十节 财务会计报告.72 第十一节 备查文件目录.193 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孔庆泽、主管会计工作负责人白昌莲及会计机构负责人(会计主管人员)白昌莲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1.报告期内公司净利润主要来源于投资收益的风险:报告期内,净利润主要来源于投资收益。公司的投资收益主要来源于对合营公司兴发金冠、联营企业印度百金的长期股权投资收益。如果上述企业因自身经营原因导致经营业绩下降,将可能导致公司投资收益下滑,从而对公司盈利水平产生较大不利影响。2.业务、产品单一以及二硫化碳市场价格大幅波动带来的经营业绩风险:公司业务及产品单一,若未能及时开发出其他能为公司带来经济效益的产品或其他产品占比提升低于预期,未来可能因二硫化碳产品价格或市场需求下降导致公司业绩波动,从而对公司的经营业绩产生不利的影响,将导致公司营业收入、毛利、净利润等指标进一步波动或下降,可能需对公司存货等资产计提跌价准备,甚至在极端情况下将有可能导致公司出现亏损。3.主要原材料价格波动的风险:公司的主要产品为二硫化碳,其主要原材料为天然气和硫磺。若未来天然气、硫磺的价格出现进一步上涨的情形,将不利于公司控制生产成本,从而对生产经营造成较大不利影响。4.安全生产的风险:二硫化碳是易燃易爆的危险化学品,原材料天然气、硫磺及生5 产过程中副产的硫化氢为易燃易爆危化品,与空气混合能形成爆炸性混合物,遇明火、高热能引起燃烧爆炸;硫化氢为高毒性气体,人体吸入可引起中毒或身亡。若因公司生产、储存或运输过程中操作不当或其他原因发生安全事故,可能会造成人员伤亡及经济损失,或下游行业发生安全生产事故导致被停产或限产,则将对公司的生产经营构成不利影响。5.环境保护的风险:公司一直注重环境保护和治理的工作,不断地通过工艺改进减少污染物的排放。随着国家对环保要求的不断提高及社会对环境保护意识的不断增强,政府可能会颁布新的法律法规,提高环保标准。若公司未及时跟进,导致公司可能面临因无法满足行业监管政策及产业政策的要求而无法正常经营的风险,或者因政策的变更导致公司无法取得新建或改扩建项目的行政许可文件,将对公司生产经营造成不利影响;此外,公司的下游行业对环保的要求亦日趋严格,若因下游行业环保问题导致下游企业限产或停工从而带来二硫化碳需求的萎缩,将对公司的生产经营带来不利影响。6.天然气供应的风险:2012 年 12 月,国家发改委出台了天然气利用政策,“将天然气用户分为城市燃气、工业燃料、天然气发电、天然气化工和其他用户;并综合考虑天然气利用的社会效益、环境效益和经济效益以及不同用户的用气特点等各方面因素,天然气用户分为优先类、允许类、限制类和禁止类。要按照天然气利用优先顺序加强需求侧管理,鼓励优先类、支持允许类天然气利用项目发展。”公司属于天然气利用政策中允许类,使用顺序位列优先类之后。此外,在能源消费结构转型升级背景下,我国天然气需求保持快速增长。近年来国内产量远落后于需求增速,因此更多的需要依赖进口。如果未来上游供气企业在天然气调配平衡中因政策或其他因素不能满足公司的用气需求,将对公司生产经营产生较大影响。7.供应商相对集中的风险:报告期内,公司采购的原材料及能源主要为基础能源天然气及基础原料硫磺,因基础能源供应商较少及公司采用集中采购策略,公司原材料及能源类供应商集中度较高。若公司与主要原材料及能源类供应商的合作关系不再存续,或供应商因国家产业政策、自身经营风险等原因无法匹配公司的采购订单,且公司无法寻找替代方案,将对公司未来的生产经营产生不利影响。8.应收账款的风险:若主要客户经营状况发生重大不利变化,公司可能面临应收账款无法收回的风险。9.研发失败的风险:公司当前及未来一段时间内的研发投入主要集中在硫系列化工产品上。随着行业的迅速发展,如果公司对未来市场发展趋势及公司技术研究方向缺乏前瞻性判断,公司的研发投入与市场发展不相吻合,则公司所研发的技术成果将难以转化为市场化产品及服务,无法为公司带来经济效益,可能对公司的长远发展和经营业绩产生不利影响。6 10.知识产权保护或核心技术泄露的风险 公司主营业务主要依托“天然气法二硫化碳清洁生产工艺”等核心技术,核心技术是公司保持技术领先和市场竞争优势的重要因素。若出现知识产权保护不力、保密措施管理不当、核心技术人员大规模离职等情况,导致公司核心技术泄密、流失,可能会对公司的经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化:本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、百金股份、百金化工 指 上海百金化工集团股份有限公司,或根据上下文,指上海百金化工集团股份有限公司及其子公司 山东金典 指 山东金典化工有限公司,公司全资子公司 安徽金宏 指 安徽宣城金宏化工有限公司,公司控股子公司 江苏金路 指 江苏金路化工有限公司,公司全资子公司 玛纳斯金元利 指 玛纳斯县金元利化工有限公司,公司全资子公司 上海金经 指 上海金经国际贸易有限公司,公司全资子公司 兴发金冠 指 重庆兴发金冠化工有限公司,公司合营公司 印度百金 指 IndoBaijin Chemicals Private Limited,公司参股公司(联营企业)滨海天然气 指 昌邑滨海天然气开发有限公司,公司曾经的参股公司,于 2022 年 5 月 5 日完成股权转让工商变更登记 控股股东、孔氏投资 指 上海孔氏投资控股有限公司,公司控股股东 实际控制人 指 孔庆然、张美连、孔庆兴、孔庆泽 中比基金 指 中国-比利时直接股权投资基金 晋昌投资 指 文水县晋昌股权投资管理合伙企业(有限合伙)金浦投资 指 上海金浦国调并购股权投资基金合伙企业(有限合伙)海誉投资 指 上海海誉投资管理合伙企业(有限合伙)海瀛佐业 指 盐城海瀛佐业股权投资合伙企业(有限合伙)印度菲尔 指 Indofil Industries Limited(印度菲尔实业有限公司)赛得利 指 赛得利包括赛得利(九江)纤维有限公司、赛得利(福建)纤维有限公司、赛得利(江苏)纤维有限公司、赛得利(中国)纤维有限公司、赛得利(盐城)纤维有限公司 烟台恒邦 指 烟台恒邦化工助剂有限公司 7 阳谷华泰 指 山东阳谷华泰化工股份有限公司、山东戴瑞克新材料有限公司 宜宾丽雅 指 宜宾丽雅纤维产业有限责任公司、宜宾海丝特纤维有限责任公司、新疆雅澳科技有限责任公司 福尔程 指 湖南福尔程环保科技有限公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 上海百金化工集团股份有限公司公司章程 中石化联合会 指 中国石油和化学工业联合会,原化学工业部、燃料化学工业部 无机盐协会 指 中国无机盐工业协会 主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司 国家工信部、工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 立信、会计师 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)国枫、律师 指 北京国枫律师事务所 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 专业释义专业释义 二硫化碳 指 分子式 CS2,无色透明液体,作为一种化学原料,主要用于生产粘胶纤维、橡胶助剂、选矿药剂、代森锰锌、重金属捕集剂、维生素等产品 天然气法二硫化碳 指 采用天然气-硫磺为原料非催化工艺生产二硫化碳,即使用天然气中的甲烷、乙烷(主要为甲烷)与硫磺在高温(600700)、一定压力(0.32.0MPa)条件下,非催化反应生成二硫化碳,同时副产硫化氢 粘胶纤维 指 也称纤维素纤维,从木材和植物等纤维素原料中提取的 纤维素(称为浆粕),或以棉短绒为原料加工制成的人造纤维。在主要纺织纤维中,粘纤的含湿率符合人体皮肤的生理要求,具有光滑凉爽、透气、抗静电、染色绚丽等特性 粘胶长丝 指 粘胶纤维的一种,又叫粘纤,也叫人造丝、冰丝 粘胶短纤 指 粘胶纤维的一种,又称人造棉,吸湿性好,手感柔软 橡胶助剂 指 在橡胶加工过程中添加的助剂,用于赋予橡胶制品使用性能、保证橡胶制品使用寿命、改善橡胶胶料加工性能等一系列精细化工产品的总称 选矿药剂 指 在矿物筛选及湿法冶金过程中添加的药剂,涉及各类无机或有机合成物数百种 代森锰锌 指 是一种优良的保护性杀菌剂,属低毒农药。防治麦类、水果蔬菜等多种真菌病害 重金属捕集剂 指 是一种与重金属离子强力螯合的化工药剂,重金属捕8 集剂是一种操作简便、液状的或粉末状的高分子有机化合物、可以迅速将废水中重金属离子完全去除的化学药剂 无机盐 指 无机化合物中的盐类,包括钙 Ca、磷 P、钾 K、硫 S等的盐类 克劳斯硫磺回收 指 利用克劳斯工艺将硫化氢回收成硫磺,硫磺回收单元由一个热反应段和两个催化反应段组成 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海百金化工集团股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Baijin Chemical Group Co.,Ltd.Baijin Holding 证券简称 百金股份 证券代码 873932 法定代表人 孔庆泽 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 郭志双 联系地址 上海市浦东新区张杨路 707 号生命人寿大厦 26 楼 电话 021-58365896 传真 021-58365863 电子邮箱 irbaijin- 公司网址 https:/www.baijin- 办公地址 上海市浦东新区张杨路 707 号生命人寿大厦 26 楼 邮政编码 200120 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 3 月 24 日 挂牌时间 2022 年 9 月 22 日 分层情况 创新层 行业(挂牌公司管理型行业分类)制造业(C)-化学原料和化学制品制造业(C26)-基础化学原料制造(C261)-无机盐制造(C2613)主要产品与服务项目 天然气法二硫化碳等硫系列化工产品的研发、生产与销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本(股)521,634,737 优先股总股本(股)0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为(孔氏投资)实际控制人及其一致行动人 实际控制人为(孔庆然、张美连、孔庆兴、孔庆泽),无一致行动人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000772885582P 否 注册地址 上海市浦东新区张杨路 707 号 26层 否 注册资本 521,634,737 是 2022 年百金股份申请挂牌并定向发行,注册资本由 519,394,737 元变更为 521,634,737 元 五、五、中介机构中介机构 主办券商(报告期内)海通证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区中山南路 888 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商(报告披露日)海通证券 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 郑斌 范翃 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情报告期后更新情况况 适用 不适用 1.2022 年公司法定代表人孔庆然到龄退休,公司于 2023 年 1 月 1 日召开第二届董事会第十六次会议,选举孔庆泽为公司董事长,根据公司章程第七条规定:“董事长为公司的法定代表人”,公司法定代表人由孔庆然先生变更为孔庆泽先生。2.2022 年公司董事会秘书张建明到龄退休,公司于 2023 年 1 月 1 日召开第二届董事会第十六次会议,聘任郭志双为公司董事会秘书。11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,259,288,041.72 1,148,805,009.45 9.62%毛利率%7.30%14.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 261,949,863.28 126,900,060.82 106.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 259,882,968.21 163,678,466.64 58.78%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)21.99%12.64%-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)21.82%17.11%-基本每股收益 0.50 0.24 106.13%二、二、偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 2,578,923,211.93 1,704,726,556.37 51.28%负债总计 1,272,539,985.41 583,677,711.09 118.02%归属于挂牌公司股东的净资产 1,256,169,530.80 1,064,466,469.96 18.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.42 2.05 17.84%资产负债率%(母公司)47.33%38.33%-资产负债率%(合并)49.34%34.24%-流动比率 0.81 1.42-利息保障倍数 14.48 11.37-三、三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 98,350,817.67 34,598,468.37 184.26%应收账款周转率 7.83 7.25-存货周转率 24.05 21.25-12 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%51.28%15.11%-营业收入增长率%9.62%44.67%-净利润增长率%101.41%130.29%-五、五、股本情况股本情况 单位:股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 521,634,737 519,394,737 0.43%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-3,198,803.28 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)6,321,904.08 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-125,524.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 70,308.14 非经常性损益合非经常性损益合计计 3,067,884.87 所得税影响数 798,911.07 少数股东权益影响额(税后)202,078.73 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,066,895.07 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 13 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式:商业模式:1、盈利模式 公司的盈利模式主要为生产和销售二硫化碳等硫系列化工产品。公司主要通过为下游客户提供二硫化碳、硫氢化钠等硫系列化工产品,从而获得收入并实现盈利。公司通过多年的生产管理和技术积淀,为客户提供稳定、优质的产品。公司遵循贴近市场、贴近客户,实现近距离、零距离的优质安全服务原则,快速、及时响应客户需求,从而保持其在行业竞争中的领先地位,实现持续盈利。2、采购模式 公司采购物料主要包括生产二硫化碳所需的原材料、辅料及生产设备。在保证产品质量的前提下,以有效控制采购成本为目标,公司对重要原材料的采购方面已建立了一套严格的采购流程和供应商甄选制度。公司的主要原材料为天然气、硫磺,其采购模式如下:(1)天然气 天然气由各控股子公司与天然气供应商签订长期合作协议,采用管道输送方式,价格随国家发改委指导价格调整。(2)硫磺 公司各控股子公司的硫磺采购遵循硫磺采购管控制度要求执行,采购流程为生产部门年初制定年度生产计划,每月公司国际贸易一部结合生产部门月度生产计划及现有库存情况,制定月度采购计划,经批准后实施采购,一般备货期为 1 至 2 个月。进口硫磺价格参照国际知名杂志(Argus Sulphur和 Fetercon)每周发布的价格报告并根据合同约定的定价公式确定价格。国内硫磺采购价格分为两部分,一部分为向中石化采购,价格参照中石化每周公布的销售价格确定;另一部分向贸易公司采购,价格参照硫磺现货市场价格确定,数量按照批准的采购计划执行。3、生产模式 公司各生产企业利用自有设备独立组织生产。公司结合上年度的生产及销售情况、产能、在手订单及对当年市场预期等情况制定年度生产计划,根据生产计划组织生产。4、销售模式 公司采取以销售给直接客户为主,销售给贸易商为辅的销售模式。直接销售业务模式是公司依托内部营销人员,独立直接面向市场获取订单的业务模式。直接客户是指采购二硫化碳等产品进行生产的下游生产厂商,主要包括粘胶纤维、橡胶助剂、选矿药剂等生产企业。公司有较少产品销售给贸易商,贸易商指从事二硫化碳等产品贸易的机构。5、管理模式 自创立以来,公司深耕于二硫化碳领域,并积极拓展硫系列化工产品的研发,积累了丰富的管理经验。公司经过多年的摸索和融合,逐渐建立了符合自身发展的管理理念和管理体系。公司具有较完善的现代化法人治理结构,并先后设立了生产技术部、安全环保部、销售部、财务部等 12 个主要部门。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省(市)级 “单项冠军”认定 国家级 省(市)级 15 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司二硫化碳产品荣获国家工信部“2019-2021 年制造业单项冠军产品”、“2022-2024 年制造业单项冠军产品”,公司二硫化碳的生产规模、工艺技术水平、安全环保管理能力、市场占有率等关键指标均处在行业领先地位,“百金牌”二硫化碳产品深受客户青睐。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.财务运营情况:2022 年公司实现营业收入 1,259,288,041.72 元,同比增长 9.62%,营业成本1,167,357,692.58 元,同比增长 18.21%,实现净利润 255,614,493.85 元,同比增长 101.41%,报告期末,公司总资产 2,578,923,211.93 元,同比增长 51.28%,净资产 1,306,383,226.52 元,同比增长 16.53%。2.公司运营管理情况:报告期内,公司经营稳健,营业收入、净利润较上年同期均有增长,投资收益创新高。2022 年受经济周期影响,下游粘胶纤维、橡胶助剂、选矿药剂等行业持续低迷,对二硫化碳产品的需求进一步减少;同时,二硫化碳的主要原材料价格年内剧烈波动,导致采购成本升高,给公司经营造成较大的压力。3.投资收益情况:2022 年合营公司兴发金冠、联营企业印度百金各项经营指标均超额完成年初预算指标,为公司带来了丰厚的投资收益。报告期内,公司扩大蒸汽销售,拓展副产硫化氢的销售渠道,同时缩减非必要支出,减少企业运营成本。通过多举措降本增效,提高公司运作效能,降低风险,增强公司长期发展的动能,为实现股东价值最大化、投资者收益最大化筑牢基础。16 (二二)行业情况行业情况 目前,中国是全球二硫化碳生产、消费第一大国,国内最主要的应用是粘胶纤维行业。粘胶短纤维,俗称“人造丝”,二硫化碳是其制造过程中的良好溶剂。其次还应用于橡胶助剂、选矿药剂、农药(代森锰锌)、重金属捕集剂、维生素等产品。其中,市场需求增长空间较大的产品为重金属捕集剂。随着近年来国家对重金属污染的高度重视,垃圾焚烧飞灰处理、重金属污水处理、重金属污染土壤修复等行业将迎来较大增长,带来了重金属捕集剂产品的需求不断增长,为二硫化碳行业发展带来了新的商机。2020 年 4 月,国务院安委会印发危险化学品安全专项整治三年行动实施方案以来,二硫化碳生产企业坚持以防范重大安全风险、提升本质安全水平、提升人员技能素质水平、提升信息化智能化管控水平(一防三提升)为着力点,开展专项整治三年行动重点任务集中攻坚,强化重大危险源风险管控、加强高危作业过程风险管控,开展安全生产许可全覆盖现场核查、严格安全设施设计审查管理、加快企业自动化控制改造升级,开展安全资质对标达标和学历提升行动、推动安全数字化完善升级、加快“工业互联网+危化安全生产”试点建设,持续夯实长治久安的基础,不断提高安全管理系统化、精准化、数字化水平,坚决防范重特大事故和有较大影响的事故,推动全国二硫化碳行业安全生产形势持续稳定,推动由事后向事前、由防事故向控风险、由传统管理向现代化管理转变转型,为社会经济发展营造安全稳定环境。二硫化碳是关系民生的重要产品,其下游行业粘胶纤维产业链延伸到纺织业直接影响民众穿衣,下游行业橡胶助剂产业链延伸到轮胎业直接影响汽车交通,随着 2023 年世界经济秩序的恢复,经济将迎来一波发展,消费品、制造业也将恢复增长的势头。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 343,773,797.69 13.33%182,260,455.16 10.69%88.62%应收票据 6,768,750.00 0.26%1,502,900.00 0.09%350.38%应收账款 149,742,986.56 5.81%171,786,213.46 10.08%-12.83%其他应收款 908,703.77 0.04%5,933,406.46 0.35%-84.68%存货 43,038,373.20 1.67%54,031,204.84 3.17%-20.35%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0%长期股权投资 345,797,180.23 13.41%222,505,499.87 13.05%55.41%固定资产 390,574,024.68 15.14%417,846,651.44 24.51%-6.53%在建工程 586,113.74 0.02%2,859,944.97 0.17%-79.51%无形资产 64,817,254.36 2.51%66,768,837.39 3.92%-2.92%商誉 0 0.00%0 0.00%0%长期待摊费用 0.00 0.00%60,740.38 0.00%-100.00%17 其他非流动资产 736,500,393.54 28.56%198,245,762.16 11.63%271.51%短期借款 915,500,000.00 35.50%336,470,262.79 19.74%172.09%长期借款 0 0.00%0 0.00%0%应付票据 167,013,585.25 6.48%107,069,279.26 6.28%55.99%应付账款 107,907,409.23 4.18%66,302,687.60 3.89%62.75%合同负债 5,806,556.64 0.23%2,002,275.24 0.12%190.00%应付职工薪酬 13,815,327.69 0.54%10,355,546.91 0.61%33.41%其他应付款 2,728,986.55 0.11%4,635,453.93 0.27%-41.13%其他流动负债 644,936.16 0.03%260,295.76 0.02%147.77%一年内到期的非流动资产 51,552,511.02 2.00%0.00 0.00%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:1.货币资金:2022 年末货币资金比上年末增加 88.62%,主要原因是:1)2022 年收到合营公司、联营企业分红款。2)2022 年收到定向发行募集资金。2.应收票据:2022 年末应收票据比上年末增加 350.38%,主要原因是:2022 年收到商业承兑汇票、出票人为财务公司的承兑汇票。3.其他应收款:2022 年末其他应收款比上年末减少 84.68%,主要原因是:收到前期预付法院保全费退回。4.长期股权投资:2022 年末长期股权投资比上年末增加 55.41%,主要原因是:确认合营公司、联营企业投资收益。5.在建工程:2022 年末在建工程比上年末减少 79.51%,主要原因是:2022 年部分在建工程转为固定资产。6.长期待摊费用:2022 年末长期待摊费用比上年末减少 100%,主要原因是:长期待摊费用摊销完毕。7.其他非流动资产:2022 年末其他非流动资产比上年末增加 271.51%,主要原因是:2022 年新购入大额定期存单及确认对应存单利息收入。8.短期借款:2022 年末短期借款比上年末增加 172.09%,主要原因是:公司合并范围内开具银行承兑汇票贴现未到期金额比上年末增加。9.应付票据:2022 年末应付票据比上年末增加 55.99%,主要原因是:1)公司用于采购存货的应付票据较上年末增加。2)公司用于支付采购固定资产的应付票据比上年末增加。10.应付账款:2022 年末应付账款比上年末增加 62.75%,主要原因是:2022 年采购商品价格上涨及应付账款账期延长所致。11.合同负债:2022 年末合同负债比上年末增加 190.00%,主要原因是:2022 年预收硫磺、硫氢化钠货款增加。12.应付职工薪酬:2022 年末应付职工薪酬比上年末增加 33.41%,主要原因是:1)2022 年末计提奖金比上年末增加。2)全资子公司金元利因被迫停产,产生员工辞退福利。13.其他应付款:2022 年末其他应付款比上年末减少 41.13%,主要原因是:2021 年末的应付少数股东股利在 2022 年支付。18 14.其他流动负债:2022 年末其他流动负债比上年末增加 147.77%,主要原因是:2022 年预收款项较上年末增加,预收款项对应的销项税额随之增加。15.一年内到期的非流动资产:2022 年末一年内到期的非流动资产比上年末增加 100%,主要原因是:将于 2023 年到期的三年期存单的本息余额要重分类到“一年内到期的非流动资产”项目反映。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 1,259,288,041.72-1,148,805,009.45-9.62%营业成本 1,167,357,692.58 92.70%987,536,120.26 85.96%18.21%毛利率 7.30%-14.04%-销售费用 8,087,295.69 0.64%8,174,477.13 0.71%-1.07%管理费用 107,602,653.94 8.54%103,974,649.95 9.05%3.49%研发费用 2,945,947.50 0.23%2,760,373.41 0.24%6.72%财务费用 20,420,591.86 1.62%10,509,729.81 0.91%94.30%信用减值损失 191,045.10 0.02%-3,110,037.41-0.27%-106.14%资产减值损失-8,468,559.86-0.67%-41,668,683.30-3.63%-79.68%其他收益 6,499,287.03 0.52%8,770,427.07 0.76%-25.90%投资收益 308,971,809.43 24.54%147,735,511.66 12.86%109.14%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0%资产处置收益 88,966.37 0.01%-299,528.36-0.03%129.70%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 250,733,852.29 19.91%136,961,026.52 11.92%83.07%营业外收入 1,151,925.23 0.09%621,062.22 0.05%85.48%营业外支出 4,369,386.74 0.35%2,088,056.89 0.18%109.26%利润总额 247,516,390.78 19.66%135,494,031.85 11.79%82.68%所得税费用-8,098,103.07-0.64%8,583,675.68 0.75%-194.34%净利润 255,614,493.85 20.30%126,910,356.17 11.05%101.41%项目重大变动原因项目重大变动原因:1.毛利率:2022 年毛利率较上年减少 6.74%,主要原因是:原材料价格上涨幅度要高于产品价格上涨幅度。2.财务费用:2022 年财务费用较上年增加 94.30%,主要原因是:1)2022 年公司贴现金额比上年增加。2)2022 年由于汇率波动较大,全年汇兑损失较同期增加。3.信用减值损失:2022 年信用减值损失较上年减少 106.14%,主要原因是:2022 年末应收账款余19 额较上年末减少,计提坏账损失确认金额较上年减少。4.资产减值损失:2022 年资产减值损失较上年减少 79.68%,主要原因是:2021 年全资子公司计提固定资产减值准备。2022 年没有此项。5.投资收益:2022 年投资收益较上年增加 109.14%,主要原因是:1)2022 年确认合营公司、联营企业投资收益金额较上年增加。2)2022 年确认银行大额定期存单收益金额较上年增加。6.资产处置收益:2022 年末资产处置收益较上年增加 129.70%,主要原因是:2022 年固定资产处置产生利得,2021 年固定资产处置产生损失。7.营业利润:2022 年营业利润较上年增加 83.07%,主要原因是:2022 年投资收益较上年增加。8.营业外收入:2022 年营业外收入较上年增加 85.48%,主要原因是:2022 年处理长期无法支付 的应付款项。9.营业外支出:2022 年营业外支出较上年增加 109.26%,主要原因是:2022 年非流动资产毁损报废金额较上年增加。10.利润总额:2022 年利润总额较上年增加 82.68%,主要原因是:2022 年投资收益较上年增加。11.所得税费用:2022 年所得税费用较上年减少 194.34%,主要原因是:2022 年应纳税所得额减 少。12.净利润:2022 年净利润较上年增加 101.41%,主要原因是:2022 年投资收益较上年增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,214,647,180.78 1,120,818,768.60 8.37%其他业务收入 44,640,860.94 27,986,240.85 59.51%主营业务成本 1,149,972,399.46 973,627,693.89 18.11%其他业务成本 17,385,293.12 13,908,426.37 25.00%按产按产品分类分析品分类分析:适用适用 不适用不适用 单位:元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 二硫化碳 1,069,620,761.98 1,035,637,659.36 3.18%12.60%24.41%-9.19%硫氢化钠 57,601,292.67 39,544,757.83 31.35%52.41%36.79%7.84%其他 87,425,126.13 74,789,982.27 14.45%-34.30%-33.38%-1.18%其他业务 44,640,860.94 17,385,293.12 61.06%59.51%25.00%10.76%合计 1,259,288,041.72 1,167,357,692.58 7.30%9.62%18.21%-6.74%按区域分类分析按区域分类分析:适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:1.主营业务收入:2022 年主营业务收入较上年增加 8.37%,主要原因是公司产品二硫化碳、硫氢20 化钠销售均价较上年增长。2.其他业务收入:2022 年其他业务收入较上年增加 59.51%,主要原因是:2022 年公司蒸汽销量较上年有所增加。3.主营业务成本:2022 年主营业务成本较上年增加 18.11%,主要原因是: