873855_2022_新富科技_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

1 2022 年度报告 新富科技 NEEQ:873855 安徽新富新能源科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 3 月，公司被认定为安徽省专精特新冠军企业；2022 年 9 月，公司知识产权管理体系获得“GB/T29490-2013”认证；2022 年 10 月，公司技术中心获批“安徽省企业技术中心”；2022 年 11 月，公司自主研发的整车级高绝缘性能液冷板获安徽省新产品认定。2022 年 11 月，公司自主研发的整车级高绝缘性能液冷板获安徽省新产品认定。2022 年 9 月，公司知识产权管理体系获得“GB/T29490-2013”认证。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.22 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.26 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.34 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.38 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.43 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.151 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人程传峰、主管会计工作负责人宗祥及会计机构负责人（会计主管人员）黄德萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司前五大客户、供应商名称涉及公司商业机密，特申请豁免披露公司名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 管理风险 目前公司已经建立了有效的约束机制和内部管理制度，法人治理结构得到不断完善。但是，公司仍处在快速发展的过程中，未来随着公司经营规模将进一步扩大，将对公司生产管理、质量控制、财务管理、营销管理以及资源整合等方面提出更高的要求。如果公司管理层素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要，管理制度、组织模式不能随着公司规模的扩大而及时进行调整和完善，将影响公司的应变能力和发展活力，进而削弱公司的市场竞争力。原材料价格波动风险 公司的主要原材料为铝扁管、铝板、水嘴、钢材盘条等。报告期内，公司直接材料成本占比较高，原材料价格的波动对公司盈利能力有一定影响。若直接材料价格上涨幅度较大，将会给公司的成本控制带来一定压力。5 下游行业的波动风险 公司产品下游应用以新能源汽车行业为主，行业集中度较高。目前新能源汽车处于行业上行期，发展态势良好，进而带动公司业务持续增长。但若未来由于宏观经济或者产业政策因素导致行业发展受阻，则可能影响下游客户对公司产品的需求，导致公司产品销售价格或销售数量的下滑，公司业绩将受到不利影响。客户集中度较高的风险 公司对前五大客户的销售额占当期收入比重较高。公司主要客户为 T 公司（因涉及商业机密，公司第一大客户以 T 公司替代），如果未来 T 公司的市场份额下降或是经营状况发生重大变动，或与公司的合作关系发生不利变化，T 公司个性化需求发生巨大变化（包括但不限于产品结构大幅转向方形电芯、大幅度提升产品加工精度要求等），其他液冷管生产商提供了性价比更高的产品，公司将面临销售订单大幅减少或流失的风险，进而直接对公司的持续经营带来风险。液冷管毛利率持续降低的风险 公司液冷管产品主要销向 T 公司，公司对 T 公司销售的部分产品受价格调整政策影响，如公司不能提高新产品研发能力，开发出满足客户需求的产品实现更新换代，公司将面临液冷管产品售价下调及毛利率持续降低的风险。应收账款风险 2022 年末公司应收账款账面价值为 13,210.89 万元，占期末资产总额比例的 22.71%。目前公司应收账款回款状况良好，坏账准备计提充分，但若公司客户经营状况出现重大不利变化，可能存在应收账款无法回收的风险，进而对公司未来业绩造成不利影响。行业毛利率持续降低的风险 报告期内，公司存在产品毛利率持续降低的风险。如果行业竞争加剧，而公司又未能通过优化产品结构和工艺流程以提高生产效率、提升产品附加值或降低生产成本，亦或者公司未来无法为客户定制化开发需求快速做出反应并开发出高毛利率的新产品，则公司综合毛利率存在下滑的风险，从而会对公司的盈利能力造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 注：T 公司系公司 2022 年度第一大客户，豁免披露申请已在公司提交新三板挂牌时提交。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 新富科技、股份公司、公司、本公司 指 安徽新富新能源科技股份有限公司 新富有限 指 安徽新富新能源科技有限公司，系股份公司前身 大连环新 指 大连环新新材料科技有限公司 环新精密 指 大连环新精密特钢股份有限公司，系大连环新前身 大连伯新 指 大连伯新特钢制品有限公司，系环新精密前身 环新产业园 指 安徽环新创新产业园管理有限公司 赛富零部件 指 安庆赛富环新汽车零部件有限公司，系环新产业园曾用名 6 环新高科 指 安徽环新高科有限公司 环新新材料 指 安徽环新新材料科技有限公司 新富动力 指 合肥新富动力科技有限公司 环新集团 指 安徽环新集团股份有限公司 环新有限 指 安徽环新集团有限公司、安徽省安庆环新集团有限公司，系环新集团前身 活塞环厂 指 安庆活塞环厂，系环新有限前身 环新零部件 指 安庆环新汽车零部件有限公司 创新壹号 指 安庆创新壹号企业管理合伙企业（有限合伙），系公司股东 创新贰号 指 安庆创新贰号企业管理合伙企业（有限合伙），系公司股东 创新叁号 指 安庆创新叁号企业管理合伙企业（有限合伙），系公司股东 创新肆号 指 安庆创新肆号企业管理合伙企业（有限合伙），系公司股东 赛富环新 指 安徽赛富环新股权投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 赛富企管 指 安庆赛富环新企业管理顾问有限公司 新安商事 指 新安商事株式会社 大连源通达 指 大连源通达咨询贸易有限公司 TPR 指 TPR 帝国活塞环股份公司，系 TPR 株式会社曾用名 鼎鑫特钢 指 大连鼎鑫特钢制品有限公司 源通特钢 指 大连源通特钢制品有限公司 股东会 指 安徽新富新能源科技有限公司股东会 股东大会 指 安徽新富新能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽新富新能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 安徽新富新能源科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书、副总经理 全国股份转让系统公司、全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、中信证券 指 中信证券股份有限公司 容诚 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）天禾 指 安徽天禾律师事务所 中铭国际 指 中铭国际资产评估（北京）有限责任公司 中水致远 指 中水致远资产评估有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计法 指 中华人民共和国会计法 公司章程 指 安徽新富新能源科技股份有限公司公司章程 7 T 公司 指 T 公司及其附属子公司，2022 年度为公司第一大客户,豁免披露申请已在公司提交新三板挂牌时提交 宁德时代 指 宁德时代新能源科技股份有限公司（300750.SZ）欣旺达 指 欣旺达电子股份有限公司及其子公司（300207.SZ）小鹏汽车 指 广州小鹏汽车科技有限公司及其子公司（9868.HK）零跑汽车 指 浙江零跑科技股份有限公司及其子公司（9863.HK）威马汽车 指 威马智慧出行科技（上海）股份有限公司及其子公司 三花智控 指 浙 江 三 花 智 能 控制 股份 有 限 公 司 及 其子 公司（002050.SZ）银轮股份 指 浙江银轮机械股份有限公司及其子公司（002126.SZ）科创新源 指 深圳科创新源新材料股份有限公司及其子公司（300731.SZ）飞荣达 指 深 圳 市 飞 荣 达 科技 股份 有 限 公 司 及 其子 公司（300602.SZ）8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽新富新能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Xinfu New Energy Technology Co.,Ltd.XMAX 证券简称 新富科技 证券代码 873855 法定代表人 曹立新 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 宗祥 联系地址 安徽省安庆市经开区安徽省安庆市经济技术开发区老峰镇方兴路 17 电话 0556-5703125 传真 0556-5703125 电子邮箱 xinfuxmax- 公司网址 www.xmax- 办公地址 安徽省安庆市经开区安徽省安庆市经济技术开发区老峰镇方兴路 17 邮政编码 246008 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 7 月 20 日 挂牌时间 2023 年 2 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-汽车制造业（C36）-汽车零部件及配件制造（C366）-汽车零部件及配件制造（C3660）主要业务 从事新能源汽车电池热管理系统领域的技术开发、咨询、服务、转让，以及相关零部件的生产、组装、销售；从事该类产品和技术的进出口业务 主要产品与服务项目 公司主要产品为新能源汽车电池用液冷管、液冷板及部分精密合金线材 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）25,800,000 9 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（创新壹号）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（潘一新），一致行动人为（创新贰号、创新叁号及创新肆号）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913408003364208773 否 注册地址 安徽省安庆市经济技术开发区老峰镇方兴路 17号 否 注册资本 25,800,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中信证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中信证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 冯炬 方冰 钱艳苹 1 年 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22至 901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 463,665,615.41 294,672,544.02 57.35%毛利率%25.88%32.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 39,494,011.55 32,750,371.66 20.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 33,845,964.75 22,695,402.64 49.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.31%20.20%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.83%14.00%-基本每股收益 1.53 1.27 20.47%注：公司 2021 年为有限责任公司，无每股收益信息，此处每股收益上年同期数字为必填项，因此每股收益公式中的股数以注册资本数据替代。(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 581,689,265.14 380,414,313.42 52.91%负债总计 522,119,686.18 247,338,746.01 111.09%归属于挂牌公司股东的净资产 59,569,578.96 133,075,567.41-55.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.31 5.16-55.23%资产负债率%（母公司）87.84%82.57%-资产负债率%（合并）89.76%65.02%-流动比率 0.72 1.07-利息保障倍数 5.17 43.49-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,486,586.09 52,325,616.16-57.03%应收账款周转率 3.74 4.42-存货周转率 5.39 5.94-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%52.91%90.52%-营业收入增长率%57.35%104.98%-净利润增长率%20.60%186.68%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,800,000 25,800,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 20,156.12 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,846,148.78 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 2,321,416.49 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 226,626.21 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 419,723.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 822,169.87 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,656,240.49 所得税影响数 1,008,193.69 少数股东权益影响额（税后）0 12 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,648,046.80 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更 执行 企业会计准则解释第 15 号 中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”的规定 2021 年 12 月 30 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号(财会202135 号)(以下简称“解释 15 号”)，其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”(以下简称“试运行销售的会计处理规定”)和“关于亏损合同的判断”内容自2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释 15 号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。执行企业会计准则解释第 16 号 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号(财会202231 号，以下简称解释 16 号)，“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。执行解释16 号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。2、重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。3、前期会计差错更正 本报告期内，本公司无需要披露的前期重大会计差错更正事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 1、本报告期末纳入合并范围的子公司 序 号 子公司全称 子公司简称 持股比例%直接 间接 1 安徽环新创新产业园管理有限公司 环新产业园 100.00-2 安徽环新高科有限公司 环新高科 100.00-3 大连环新新材料科技有限公司 大连环新 100.00-4 安徽环新新材料科技有限公司 环新新材料-100.00 5 合肥新富动力科技有限公司 新富动力-100.00 上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”；2、本报告期内合并财务报表范围变化 本报告期内新增子公司：序号 子公司全称 子公司简称 报告期间 纳入合并范围原因 1 大连环新新材料科技有限公司 大连环新 2022 年度 同控合并 2 安徽环新新材料科技有限公司 环新新材料 2022 年度 同控合并 3 合肥新富动力科技有限公司 新富动力 2022 年度 设立 报告期内无减少的子公司。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于新能源汽车电池用液冷管、液冷板及精密合金线材的研发、生产和销售，公司成立至今，伴随着新能源产业的发展，在电池热管理领域不断开拓创新，注重产品质量和服务，在新能源汽车液冷管领域已处于行业领先地位。1、采购模式 公司采购的生产物料主要包括铝扁管、铝板、钢材盘条、水嘴等。公司生产部门根据销售订单及在手订单确定月度生产计划，供应商根据公司采购计划及订单滚动发货。公司通过向供应商提供需求预测，便于供应商进行生产能力测算及生产准备，保障稳定可靠的原材料供应。公司对于生产性物资的采购执行严格及规范的质量控制程序，通过质量技术协议等明确产品具体参数，确定风险承担主体，保障公司产成品质量。2、生产模式 公司采用以销定产的生产模式，主要生产环节均独立完成。公司目前已建立了符合产品生产工艺的质量控制体系，在原材料入库、产品生产、成品检测等环节设立多道质量控制程序，确保公司及时供货。为降低生产成本，聚焦核心技术及工艺，公司将部分非核心工序环节，包括冲压、表面处理等，交由外协厂商完成。具体而言，（1）由于公司液冷板属于定制化产品，不同型号产品的冲压工序参数不同，因此公司已有冲压设备未能满足全部生产需求。随着公司生产规模的扩大，拟新增相关设备覆盖多元化冲压参数需求，预计可逐步降低此部分外协比例；（2）公司精密合金线材类产品在切断折弯、抛丸、拉拔、矫直等非核心工艺环节，为降低生产成本，交由外协厂商完成。3、销售模式（1）直销模式 公司采取直销为主的销售模式，向国内外客户提供液冷板、液冷管及精密合金线材等产品。在新产品的市场开拓及产品开发阶段，产品技术部、新产品研发部配合销售部门，与客户就产品技术等多方面进行深入沟通，获得客户认可后确立合作关系。就公司核心产品液冷管及液冷板为例，具体程序如下：1）市场调研。在市场开拓阶段，销售部门会同技术部，在通过充分市场调研确定潜在目标客户后，共同与客户进行充分沟通，了解客户需求和重点关注问题，并给出针对性解决方案和建议；2）客户来公司现场考察，在技术研发部和生产部主导下，使客户充分并直观了解公司的技术研发实力和生产工艺水平；3）根据客户具体产品的开发需求，公司成立项目小组，根据客户的设计输入参数、部件图纸、品质要求、质量认证等多方面，开展有针对性的产品研发设计及具体工艺的设计和开发，并经样件试制、仿真测试、内部评审后，开展向客户产品送样、验证、规模化量产评估及初步报价等工作；4）在送样、试验都通过的情况下，进行各种产品认证；5）在产品通过认证并获得客户最终验证后进入客户的合格供应商名录，根据客户具体需求签订产品销售合同。（2）代销模式 代销模式下，公司主要通过环新集团下属子公司环新零部件、新安商事以及环新集团曾经的子公司环新高科进行销售。报告期内，公司通过业务整合，于 2021 年 12 月收购了环新高科 100%股权，将环新高科变更为公司自有销售平台。公司的部分产品通过关联方环新零部件与新安商事代销。环新零部件作为公司前控股股东环新集团的销售平台，主要负责销售环新集团及其子公司生产的传统汽车零部件。2022 年 4 月公司变更控股股东前，作为环新集团下属子公司，部分产品通过环新零部件进行对外销售，销售单价以终端客户交15 易价格为基础协商确定，并给予环新零部件终端售价约 5%的利润。后公司决定挂牌上市，进行业务重组。为保证销售业务的独立性，公司完成了环新高科的股权收购，并逐步将销售给环新零部件的业务转移至环新高科，因此，2022 年，公司代销金额大幅减少。新安商事为公司前控股股东环新集团于日本设立的贸易商，主要负责环新集团及其子公司在日本的采购及销售活动，大连环新的部分精密合金线材通过新安商事于日本代销，金额较小。4、研发模式 公司高度重视产品开发与科技创新，以自主研发为主，由新产品研发部与产品技术部负责公司各类研发项目的推进、管理，根据公司战略发展需要，积极推进技术预研、新产品开发以及现有产品和工艺迭代升级等研发活动。公司具体研发流程如下：客户需求立项评审设计A 样B 样（小批量生产）C 样（量产准备）量产 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%16 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 48,352,852.50 8.31%28,633,324.10 7.53%68.87%应收票据 10,197,857.63 1.75%10,149,249.46 2.67%0.48%应收账款 132,108,896.97 22.71%83,606,151.38 21.98%58.01%存货 71,338,134.14 12.26%43,262,268.63 11.37%64.90%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 212,714,061.57 36.57%86,119,092.39 22.64%147.00%在建工程 24,517,510.73 4.21%28,615,433.33 7.52%-14.32%无形资产 21,930,085.51 3.77%21,388,784.7 5.62%2.53%商誉 短期借款 198,336,750.88 34.10%50,079,136.12 13.16%296.05%长期借款 87,257,106.44 15.00%20,077,301.82 5.28%334.61%交易性金融资产 0.12 0.00%50,000,000.00 13.14%-100.00%应收款项融资 12,583,380.39 2.16%4,815,863.86 1.27%161.29%使用权资产 21,713,910.63 3.73%0.00 0.00%-其他非流动资产 3,002,272.82 0.52%10,419,608.23 2.74%-71.19%其他应付款 7,870,952.29 1.35%26,618,869.59 7.00%-70.43%租赁负债 20,653,833.55 3.55%0.00 0.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动原因：货币资金增加了19,719,528.40元，增幅68.87%，主要是营业收入大幅增加所致。2、应收账款变动原因：应收账款增加了48,502,745.59元，增幅58.01%，主要是当期销售收入增长，形成的处于信用期内的应收账款也相应增加所致。3、存货变动原因：存货增加了28,075,865.51元，增幅64.90%，主要是销售规模扩大带动原材料备货及自制半成品及在产品增加所致。4、固定资产变动原因：固定资产增加了126,594,969.18元，增幅147.00%，主要是新增厂房建设以及设备投资增加所致 5、在建工程变动原因：在建工程降低了4,097,922.60元，降幅14.32%，主要是在建工程转固定资产所致。6、短期借款变动原因：短期借款增加148,257,614.76元，增幅296.05%，主要是公司处于高速发展期需要大量现金流所致。17 7、长期借款变动原因：长期借款增加67,179,804.62元，增幅334.61%，主要是2022年新增固定资产投资所致。8、交易性金融资产变动原因：交易性金融资产降幅 49,999,999.88 元，降幅 100.00%，主要系 2022年资金需求较大，收回投资的理财产品所致。9、应收款项融资变动原因：应收款项融资增加 7,767,516.53 元，增幅 161.29%，主要系 2022 年以应收票据结算的应收款项增加所致。10、使用权资产变动原因：使用权资产增加 21,713,910.63 元，主要系环新新材料租赁厂房所致。11、租赁负债变动原因：租赁负债增加了 20,653,833.55 元，主要系环新新材料租赁厂房所致。12、其他非流动资产变动原因：其他非流动资产降低 7,417,335.41 元，降幅 71.19%，主要原因系预付的工程设备款本期到货所致。13、其他应付款变动原因：其他应付款降低 18,747,917.30 元，降幅 70.43%，主要系收购创新产业园及环新高科股权 2,017.63 万元尾款在 2022 年支付所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 463,665,615.41-294,672,544.02-57.35%营业成本 343,648,652.48 74.12%199,890,763.1 67.83%71.92%毛利率 25.88%-32.17%-销售费用 5,492,727.51 1.18%1,739,653.94 0.59%215.74%管理费用 28,337,999.04 6.11%26,687,159.65 9.06%6.19%研发费用 29,900,525.63 6.45%19,193,646.47 6.51%55.78%财务费用 8,502,948.72 1.83%915,679.96 0.31%828.59%信用减值损失 90,744.54 0.02%-3,544,294.03-1.20%-102.56%资产减值损失-7,472,613.75-1.61%-4,096,229.66-1.39%82.43%其他收益 3,208,972.74 0.69%985,052.13 0.33%225.77%投资收益 350,680.89 0.08%791,373.4 0.27%-55.69%公允价值变动收益 0.12 0.00%0 0%-资产处置收益 22,080.88 0.00%7,969.79 0.00%177.06%汇兑收益 0 0.00%0 0%-营业利润 40,579,136.66 8.75%37,087,484.72 12.59%9.41%营业外收入 1,093,018.49 0.24%1,442,776.97 0.49%-24.24%18 营业外支出 265,440.03 0.06%2,186,650.46 0.74%-87.86%净利润 39,494,011.55 8.52%32,750,371.66 11.11%20.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本变动原因：公司营业收入增加168,993,071.39元，增幅57.35%，营业成本增加143,757,889.38元，增幅71.92%，主要原因是公司业务规模扩大，主要客户订单量增加所致。2、销售费用变动原因：销售费用增加3,753,073.57元，增幅215.74%，主要是公司收购环新高科后销售人员增加，销售人员工资增加，同时销售规模大幅增加，销售业务招待费及销售人员差旅费大幅增加所致。3、研发费用变动原因：研发费用增加10,706,879.16元，增幅55.78%，主要是本期研发项目增加所致。4、财务费用变动原因：财务费用增加7,587,268.76元，增幅828.59%，主要是本期借款增加所致。5、信用减值损失变动原因：信用减值损失减少3,635,038.57元，降幅-102.56%，主要是其他应收款坏账损失转回所致。6、资产减值损失变动原因：资产减值损失增加3,376,384.09元，增幅82.43%，主要是存货增加，计提金额增加所致。7、其他收益变动原因：其他收益增加2,223,920.61元，增幅225.77%，主要是政府奖补增加所致。8、投资收益变动原因：投资收益减少440,692.51元，降幅55.69%，主要理财收益减少所致。9、营业外收入变动原因：营业外收入降低349,758.48元，降低24.24%，主要是上年同期有客户项目终止补偿款所致。10、营业外支出变动原因：营业外支出降低1,921,210.43元，降幅87.86%，主要是固定资产报废清理金额增加所致。11、净利润变动原因：净利润增加 6,743,639.89 元，增幅 20.60%，主要是公司营业收入增长所致。12、毛利率变动原因：毛利率下降 6.29%，主要系主要产品价格有所下降所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 453,372,697.05 289,204,888.41 56.77%其他业务收入 10,292,918.36 5,467,655.61 88.25%主营业务成本 342,654,737.63 198,970,889.50 72.21%19 其他业务成本 993,914.85 919,873.60 8.05%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 液冷管 213,614,054.84 153,263,612.50 28.25%38.90%49.41%-5.05%液冷板 127,034,899.97 100,937,061.56 20.54%285.80%291.32%-1.12%精 密 合 金线材 72,572,160.97 55,317,560.70 23.78%-11.85%3.38%-11.23%其他 50,444,499.63 34,130,417.72 32.34%96.84%89.52%2.61%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司液冷板产品收入增幅较大，主要原因系公司加大对方形电池客户的开发力度，液冷板产品销售规模上升所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 T 公司 256,200,530.41 55.26%否 2 客户 B 34,323,945.24 7.40%否 3 客户 C 30,269,366.26 6.53%是 4 客户 D 22,265,980.54 4.80%否 5 客户 E 21,977,654.50 4.74%否 合计合计 365,037,476.95 78.73%-注：公司 2022 年度前五大客户涉及公司商业机密，特在此处豁免披露客户具体名称。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 A 49,576,259.58 18.24%否 2 供应商 B 33,987,903.13 12.50%否 3 供应商 C 33,482,771.35 12.32%否 4 供应商 D 23,096,027.72 8.50%否 5 供应商 E 12,204,224.86 4.49%否 20 合计合计 152,347,186.64 56.05%-注：公司 2022 年度前五大供应商涉及公司商业机密，特在此处豁免披露供应商具体名称。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 22,486,586.09 52,325,616.16-57.03%投资活动产生的现金流量净额-76,585,786.89-79,842,482.02-4.08%筹资活动产生的现金流量净额 73,877,092.74 43,086,592.57 71.46%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动原因：经营活动产生的现金流量净额降低 29,839,030.07 元，降幅 57.03%，主要是公司按照客户预计需求备货生产，购买商品，存货增加所致。2、筹资活动产生的现金流量净额变动原因：筹资活动产生的现金流量净额增加 30,790,500.17 元，增幅 71.46%，主要是新增银行贷款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 大连环新 控股子公司 线材生产与销售 45,300,000 111,947,826.58 87,610,9