873496_2022_崤云信息_2022年年度报告_2023-04-20.pdf

1 2022 崤云信息 NEEQ:873496 三门峡崤云信息服务股份有限公司 Sanmenxia XiaoYun Information Service CO.,LTD.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 12 月，崤云公司产品“线上三门峡 APP V2.0.0”被中国软件行业协会授予 2022 年度优秀软件产品。2023 年 2 月，崤云公司产品“线上三门峡 APP V2.0.0”被河南省软件服务业协会授予软件产品证书。2022 年 6 月，崤云公司被河南省软件服务业协会授予软件企业证书。2022 年 2 月，崤云公司被河南省软件服务业协会授予“河南省重点软件企业”荣誉。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .4141 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4747 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5050 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .141141 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人党创业、主管会计工作负责人王海峰及会计机构负责人（会计主管人员）王会巧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 宏观经济政策波动风险 公司所属的软件和信息技术服务行业是国家政策鼓励产业，其发展与宏观经济政策息息相关。国家对软件和信息技术服务行业给予了高度的重视，以工信部为首的有关政府部门陆续出台了一系列鼓励行业发展的政策，为行业创造了难得的商业机会。但目前世界经济形势总体上较为严峻和复杂，我国经济发展中不平衡、不协调的矛盾和问题仍较突出，经济下行压力和成本上涨压力并存。若宏观经济状况恶化或政策出现不利变化，下游客户需求疲软，可能导致公司业务规模萎缩。控股股东不当控制的风险 定向发行后，公司控股股东三门峡市投资集团有限公司直接持有公司股份 77,407,408 股，直接持股比例为 72.07%，通过控制渑池会盟投资有限公司间接持有公司 4.75%股份，享有公司9.31%的表决权。三门峡市投资集团有限公司合计持有公司76.82%股份，享有公司 81.38%表决权比例。足以控制和支配公司股东大会的决策，能够通过股东大会、董事会控制公司的经营管理决策及管理人员的选任，可能利用其控制地位对本公司的管理层人员选任、生产经营决策、股利分配政策和兼并收购5 活动等造成重大影响,会对公司的整体利益造成不利影响。税收优惠政策变动风险 公司取得并保持拥有河南省软件服务业协会颁发的 软件企业证书。同时，分别于 2019 年 10 月 18 日、2019 年 12 月 13 日取得了河南省软件服务业协会颁发的编号为豫 RC-2019-0578、豫 DGY-2019-0433 的软件产品证书。根据财政部税务总局关于集成电路设计和软件产业企业所得税政策的公告（财政部税务总局公告 2019 年第 68 号）、财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税【2011】100 号），公司享受以下税收优惠政策：1、在 2018 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。2、软件产品证书登记的软件产品享受增值税实际税负超过 3%的部分即征即退的优惠政策。如果国家上述有关政策发生不利变动，公司税收支出将增加，从而对公司的税后利润产生不利影响。研发风险 公司所处的软件和信息技术服务行业具有技术更新快、产品生命周期短、继承性较强等特点。公司从事的软件研发业务综合技术含量高，要求公司精确把握软件行业的发展趋势，通过不断升级或研发新产品，满足市场需求。若公司不能及时将最新技术研发成果予以转化应用，或在研发方向等决策上出现重大失误，将可能在市场竞争中处于不利地位。知识产权被侵权风险 软件具有难开发、易生产的特点，研发过程需要投入大量的人力和物力，而我国目前对知识产权保护的法律保护尚未到达发达国家的水平，民众对于知识产权保护的意识相对薄弱。若公司研发过程中的重要资料或成果外泄，公司将面临产品知识产权被侵害的风险。客户集中度高的风险 公司业务主要系为政府、事业单位、大型企业等提供集软件开发、信息系统集成、信息技术支持与服务为一体的综合解决方案，2022 年、2021 年、2020 年度公司来源于前 5 大客户的销售收入占营业收入的比例分别为 76.82%、96.80%、99.05%，存在客户集中度高的风险。本期重大风险是否发生重大变化：公司部分项目为合作研发，相关合同约定知识产权为双方共 有，虽然相关知识产权系为公司对应项目进行的研发，被转让或其他方使用产生收益的可能性较小，但不能完全排除产生利益分配纠纷的风险。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、崤云信息、崤云公司 指 三门峡崤云信息服务股份有限公司 崤云视联 指 三门峡崤云视联科技有限公司 崤云安全 指 三门峡崤云安全服务有限公司 甘棠科技、甘棠软件 指 河南甘棠软件科技有限公司 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 三门峡崤云信息服务股份有限公司章程 股东大会 指 三门峡崤云信息服务股份有限公司股东大会 董事会 指 三门峡崤云信息服务股份有限公司董事会 监事会 指 三门峡崤云信息服务股份有限公司监事会 三会 指 三门峡崤云信息服务股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等公司章程规定的人员 致同、会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）及其会计师 报告期、本年度 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 三门峡崤云信息服务股份有限公司 英文名称及缩写 Sanmenxia XiaoYun Information Service CO.,LTD.-证券简称 崤云信息 证券代码 873496 法定代表人 党创业 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 何国栋 联系地址 三门峡市经济技术开发区五原西路传媒大厦 11 楼 电话 0398-2168809 传真 0398-2168809 电子邮箱 公司网址 http:/ 三门峡市经济技术开发区五原西路传媒大厦 11 楼 邮政编码 472000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2017 年 6 月 13 日 挂牌时间 2020 年 10 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术（I）-软件和信息技术服务业（I65）-信息系统集成服务（I652）-信息系统集成服务（I6520）主要产品与服务项目 为用户定制开发计算机软件、信息系统或者设备中嵌入的软件为用户提供信息系统需求分析和系统设计，并通过计算机网络技术和软件技术，将各个分离的设备、功能和信息等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中的服务为用户提供网络、服务器、服务的生命周期各个阶段的运营与维护。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）107,407,408 8 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为三门峡市投资集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为三门峡市人民政府国有资产监督管理委员会，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91411200MA442EYM3D 否 注册地址 河南省三门峡市经济技术开发区五原西路传媒大厦 11 楼 否 注册资本 107,407,408 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中北路 217 号天风大厦 2 号楼 21 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 孟庆卓 付玉 3 年 4 年 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 118,939,181.07 131,397,385.16-9.48%毛利率%51.31%61.52%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,397,541.90 34,722,961.54-35.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,738,453.11 33,741,901.19-41.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.75%22.83%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.36%22.19%-基本每股收益 0.21 0.33-36.36%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 296,149,981.88 266,150,215.38 11.27%负债总计 81,379,814.62 79,032,173.98 2.97%归属于挂牌公司股东的净资产 201,736,367.84 179,338,825.94 12.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.88 1.71 9.94%资产负债率%（母公司）25.42%20.57%-资产负债率%（合并）27.48%29.69%-流动比率 3.24 2.88-利息保障倍数 3,616.13 302.50-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,390,602.95-8,410,421.18 59.69%应收账款周转率 0.65 1.11-存货周转率 1.87 3.08-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.27%46.49%-营业收入增长率%-9.48%14.71%-净利润增长率%-28.98%24.10%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 107,407,408.00 107,407,408.00 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 3,517,928.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,322.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,038.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,524,645.83 所得税影响数 384,389.94 少数股东权益影响额（税后）481,167.10 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,659,088.79 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司立足于软件和信息技术服务业，主要从事软件开发、信息系统集成、运维服务。公司拥有 100 多项软件著作权等无形资产，取得了高新技术企业证书、软件企业证书等资质认定。公司依托优质的 行业资源、雄厚的技术实力和完善的管理体系，为政府机关、事业单位、大型企业等提供软件开发、信息系统集成、运维服务等综合解决方案。公司主要通过商务谈判及招投标等方式获取客户，通过为 客户实施信息技术服务项目获取收入。1、研发模式 公司下设产品研发部，作为公司主要的研发机构及研发平台，承担公司主要的产品研发工作。产品研发部从技术研发、项目实施和产品服务相结合的角度为公司的决策提供技术支持，并承担技术研发战略的制定和实施。通过提供高水平的技术支持、高水准的解决方案，保证与公司的产品、销售和项目团队密切配合，从而满足客户不断增长的需求，提高客户满意度。公司的研发流程主要分为以下五个阶段：（1）需求阶段 针对行业市场现状做市场分析、需求分析并形成市场调研分析报告。针对提交的原始需求分析研究报告进行评审，判断原始需求的价值、重要性，并对新产品或项目的研发进行决策。编制产品研发预算，制定研发计划并组织实施，保证产品按时交付。（2）设计阶段 首先进行产品定义管理流程，从产品业务模型、产品结构以及产品定位等方面对产品定义说明书进行陈述，UI 设计师提出设计方案并制定设计计划，形成规格需求说明书、产品原型图、产品 UI 设计图等。（3）产品研发阶段 需求研发过程中，产品经理需要及时跟进研发进度，保持与研发人员沟通确保需求被正确理解，及时解决研发过程中发现的新问题。（4）测试阶段 测试人员、研发人员共同确认版本测试用例，并同步研发过程中变更的细节。（5）发布阶段 完成技术验收报告、测试报告后，进行产品上线确认，由客户验收。2、生产模式 公司的生产流程主要包含项目管理流程、信息系统集成服务流程、运维服务流程等。其中，信息系统集成服务又可分为以下两大类：第一类为基于客户需求，公司提供以销售设备+信息技术服务为主的信息系统集成整体方案；第二类为基于客户需求，公司提供以信息技术服务为主的信息系统集成方案。上述两类服务方案将根据客户具体需求进行设计，并在合同进行约定。经查询公司报告期内不同类型的系统集成服务合同，合同双方对于服务内容、服务范围、服务期限、双方的权利及义务进行了合理的约定，合同价格经参考同行业类似业务，价格公允。具体生产流程为：（1）项目导入：项目管理部为公司项目导入的唯一入口，确定承接的项目应交由项目管理部 研究是否立项。（2）研究立项：形成项目可行性分析报告和项目总体规划方案，完成项目立项。（3）建立项目团队及项目章程：项目正式启动时由项目管理部正式任命项目经理，明确项目 团队成员。项目导入方需提供项目章程。12 （4）项目供应商筛选：项目团队根据项目需求筛选符合条件的优质供应商，初次对接时要求供应商按照模板输出供应商信息表，表内容应该包括但不限于公司名称、公司规模、公司近三年的成功案例、项目报价、合作意向等信息。（5）签订合同及实施人员入场：合同签订之前合同及附件内容必须通过研发、运维、法务三个部门项目相关负责人审核。研发负责拟定及审核合同中技术部分条款；合同运维条款（包括但不限于运维期限，运维方式，人员要求，运维内容，系统培训等）由运维负责拟定及审核；合同或附件中需要明确的驻场人员必须遵守的保密条款、承诺条款、纪律条款及法律相关条款由法务负责拟定及审核；项目经理负责合同及附件的总体审核。（6）项目实施与监管：项目实施过程中，项目经理应该从项目整合、项目范围、项目进度、项目成本、项目质量、项目资源、项目沟通、项目风险、项目采购、项目相关方等方面对项目进行管理。（7）验收申请：项目正式上线且平稳运行 3 个月之后或按照合同约定，收到验收申请单后，需要综合听取客户代表意见、运维经理意见结合项目经理自身意见综合判断项目是否符合验收标准，在 2个工作日内得出结论。如果不符合验收条件则驳回申请，如果符合验收条件，项目经理应该立即通知相关部门负责人协调抽调人员，在通知之日起 5 个工作日内完成验收申请单签字确认并从研发部、运维部、法务部随机抽调人员组成验收小组进行验收审核。原则上金额超过 300 万的项目可以请第三方监理公司代为验收。出具验收报告及资料归档。（8）项目维护运营：项目通过验收后，移交运维经理或者运营经理，确定项目技术支持人员并填写项目转维登记表或项目转运营登记表。运维期内发现的 BUG 由运维经理负责记录跟踪，软件运维人员和技术支持人员负责 BUG 修复。运营期内发现的 BUG 由运营经理负责记录跟踪，技术支持人员负 责 BUG 修复。3、采购模式 公司采购产品主要包括硬件、软件、服务及工程等。采购方式分为零星采购、询比价、公开招标、邀请招标等方式。公司设立采购委员会，每次采购须从采购委员会抽取 3-5 名委员组建采购小组，作 为采购工作的具体执行机构。采购工作遵循集中采购、公开透明、充分竞争、过程可追溯、保密等原 则。具体采购流程为：（1）采购申请人针对采购内容与潜在供应商接触，了解市场行情，根据采购预估金额以及对应的采购方式，填写采购申请表；（2）采购审批程序，针对每次/笔采购金额划分采购方式、审批层级、审批人员及审批流程；（3）成立采购小组；（4）筛选供应商：采购小组成员根据采购事项，均可提供潜在供应商，入围潜在供应商应不少于3 家；（5）商务谈判；（6）评分；（7）需求部门根据采购结果，与采购供应商沟通，签订采购合同。组织采购及验收。4、销售模式 公司软件开发、信息系统集成、运维服务的客户主要为政府、事业单位、大型企业，获取客户的 方式包括商业谈判、参与招投标两类。商务谈判模式下，销售人员通过技术资料介绍、案例展示等向 目标客户进行推介，并针对其特定需求进行分析，设计整体方案，最终获取客户；招投标模式下，销 售人员通过招标网站了解市场项目需求信息，并组织人员进行可行性分析以决定是否进行投标，中标 后与客户签订具体合同。未来，公司拟在河南省郑州市建立销售中心及展示中心，拓宽销售渠道。5、盈利模式 公司获得收入、利润现金流的方式分为三类：一类为客户提供软件开发服务；一类为客户提供信息系统集成服务；其中，信息系统集成服务又可分为以下两大类：第一类为基于客户需求，公司提供以销售设备+信息技术服务为主的信息系统集成整体方案；第二类为基于客户需求，公司提供以信息技13 术服务为主的信息系统集成方案；一类为客户提供运维服务。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 河南省科学技术厅 河南省“瞪羚”企业 详细情况“专精特新”认定详情：根据豫工信办企业202193 号公示文件于 2021 年 5 月 12 日获得由河南省工业和信息化厅认定的 2021年度河南省“专精特新”中小企业。“高新技术企业”认定详情：依据高新技术企业认定管理办法于 2022 年 12 月 23 日获得由河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局联合下发的高新技术企业认定文件，证书有效期三年。河南省“瞪羚”企业认定详情：2021 年 12 月 22 日在河南省科学技术厅官网公示，获得河南省“瞪羚”企业认定。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、主要财务指标 1.报告期末，公司总资产 296,149,981.88 元，期初为 266,150,215.38 元，增长 11.27%；公司营业收入 118,939,181.07 元，比去年同期的 131,397,385.16 元，下降了 9.48%；公司净利润27,652,125.86 元，比去年同期的 38,934,961.78 元，下降 28.98%。经营活动产生的现金流量净额本期金额-3,390,602.95 元，上期金额-8,410,421.18 元，增长 59.69%。2.公司的营业收入和净利润与去年同期相比，都有所变动：（1）营业收入与去年同期相比略有下降，下降了 9.48%,主要原因是智慧城市一期已于 2021 年底执行完毕。14 （2）净利润与去年同期相比下降了 28.98%，主要原因是随着营业收入的减少而同向变动。3.经营活动产生的现金流量净额上升原因主要是因为报告期内项目支出大幅下降。二、商业模式转向市场化公司大力研发符合市场化条件的产品，提供满足政府+市场需求的服务，加大推广力度，拓宽销售渠道、创新销售模式，实现市场化。三、不断加大研发投入，持续优化工艺流程。公司一直重视科技研发工作，报告期内，公司业务、资产、人员、财务、完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行规范；行业势头发展保持良好，财务、业务等经营指标良好；经营管理层、核心技术人员及业务人员稳定。因此，公司拥有良好的持续经营能力。(二二)行业情况行业情况 软件和信息技术服务业是关系国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、先导性产业，具有技术更新快、产品附加值高、应用领域广、渗透能力强、资源消耗低、人力资源利用充分等突出特点，对经济社会发展具有重要的支撑和引领作用。发展和提升软件和信息技术服务业，对于推动信息化和工业化深度融合，培育和发展战略性新兴产业，建设创新型国家，加快经济发展方式转变和产业结构调整，提高国家信息安全保障能力和国际竞争力具有重要意义。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,032,676.50 5.08%21,140,202.59 7.94%-28.89%应收票据 0.00 0.00%5,407,869.50 2.03%-100.00%应收账款 208,228,107.66 70.31%158,165,055.46 59.43%31.65%存货 38,727,476.74 13.08%23,374,139.78 8.78%65.69%固定资产 12,868,684.07 4.35%15,483,871.63 5.82%-16.89%在建工程 692,908.29 0.23%1,108,658.89 0.42%-37.50%无形资产 14,397,889.29 4.86%16,379,271.30 6.15%-12.10%短期借款 1,250,186.00 0.42%0.00 0.00%100.00%应付账款 62,984,342.93 21.27%44,801,609.22 16.83%40.59%合同负债 6,546,755.14 2.21%23,467,804.09 8.82%-72.10%应付职工薪酬 4,997,758.08 1.69%3,188,985.79 1.20%56.72%租赁负债 109,889.69 0.04%825,329.67 0.31%-86.69%预付款项 508,300.64 0.17%15,837,458.30 5.95%-96.79%其他流动资产 301,232.91 0.10%818,062.96 0.31%-63.18%开发支出 984,634.77 0.33%2,454,096.76 0.92%-59.88%长期待摊费276,404.68 0.09%537,914.75 0.20%-48.62%15 用 盈余公积 8,910,416.73 3.01%7,403,868.26 2.78%20.35%未分配利润 82,929,723.89 28.00%62,038,730.46 23.31%33.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额下降 28.89%，因为智慧城市建设二期项目于年底验收，尚未完全回款导致。2、应收票据已于 2022 年度全额承兑，期末不再有余额。3、应收账款期末余额较上年增加 31.65%，主要原因是项目回款不佳，公司主要客户是政府部门，预期发生坏账的风险较低。4、存货较上年大幅增加，增长比例 65.69%。本期存货绝大部分属于合同履约成本。主要是项目收入未达到确认条件，对应项目成本暂时未结转。5、在建工程较上年下降 37.50%，变动原因是部分在建工程项目完工转固。6、短期借款余额增加 100.00%,子公司从银行借款 125 万元支付项目款。7、应付账款余额较上年增加 40.59%，主要是三门峡市智慧不动产综合服务平台二期和智慧物联监管建设项目款未支付。8、合同负债较上年下降 72.10%,主要由于 2022 年项目达到确认收入条件，结转收入导致。9、应付职工薪酬较上年增长 56.72%，主要由于子公司计提的人员工资 2022 年底未支付。10、租赁负债较上年下降 86.69%，本期涉及使用权资产的单位包括子公司崤云安全和甘棠科技，租赁负债的减少是随租赁合同执行,租赁付款额减少引起。11、预付款项期末余额较上年下降 96.79%，由于项目验收，预付款项结转成本所致。12、其他流动资产期末余额较上年下降 63.18%,其他流动资产主要是预缴的税费和社保资金。2021 年底甘棠科技待抵扣进项税额重分类至其他流动资产。13、开发支出本年度减少 59.88%，除了可视化数字孪生建设项目，其余项目已开发完成转至无形资产。14、长期待摊费用减少 48.62%,主要是长期待摊费用本年没有新增，减少金额为正常摊销。15、盈余公积同比增加 20.35%,主要系因为本期盈利，提取法定盈余公积。16、未分配利润同比增加 33.67%,主要系因为本期盈利。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 118,939,181.07-131,397,385.16-9.48%营业成本 57,917,347.93 48.69%50,564,807.95 38.48%14.54%毛利率 51.31%-61.52%-销售费用 1,312,071.41 1.10%1,124,035.53 0.86%16.73%管理费用 17,694,244.45 14.88%20,170,528.08 15.35%-12.28%研发费用 15,240,216.58 12.81%21,119,205.88 16.07%-27.84%财务费用-15,247.52-0.01%45,624.79 0.03%-133.42%信用减值损失-1,121,899.61-0.94%-541,018.53-0.41%107.37%资产减值损失 0.00-0.00-其他收益 4,154,779.63 3.49%1,750,793.56 1.33%137.31%16 投资收益 0.00-0.00-公允价值变动收益 0.00-0.00-资产处置收益 0.00-0.00-汇兑收益 0.00-0.00-营业利润 29,443,684.63 24.76%39,012,672.13 29.69%-24.53%营业外收入 33.18 0.00%43,407.4 0.03%-99.92%营业外支出 4,355.29 0.00%117,987.63 0.09%-96.31%净利润 27,652,125.86 23.25%38,934,961.78 29.63%-28.98%营业税金及附加 379,743.61 0.32%570,285.83 0.43%-33.41%所得税费用 1,787,236.66 1.50%3,130.12 0.00%56,998.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用比上年下降 133.42%,主要是子公司甘棠科技 2021 年计提银行承兑汇票贴息利息金额。2、信用减值损失较上年增长 107.37%，主要是 2022 年公司项目回款不佳，应收账款余额增加导致信用减值损失增加，公司客户主要为政府部门，应收账款发生坏账的风险总体可控。3、其他收益较上年增长 137.31%，主要是 2022 年收到政府拨付的项目专项资金和研发补助资金。4、营业外收入较上年下降 99.92%，主要是本年没有营业外收入发生。5、营业外支出较上年下降 96.31%，主要是本年没有大额营业外支出发生。6、税金及附加较上年有所下降，下降比例为 33.41%，主要原因为 2022 年公司收入下降。7、所得税费用较上年大幅增长的原因是 2021 年企业享受所得税优惠政策为全免，2022 年软件企业享受所得税优惠减半征收。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 118,939,181.07 131,136,509.90-9.30%其他业务收入 0.00 260,875.26-100.00%主营业务成本 57,917,347.93 50,564,807.95 14.54%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 服务费 72,088,939.81 17,550,386.57 75.65%-42.00%-61.29%12.12%设备销售 45,934,373.34 40,332,119.51 12.20%622.49%699.76%-8.48%软件产品 915,867.92 34,841.85 96.20%90.94%-81.54%35.56%其他业务 0.00 0.00-100.00%-17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、服务费 2022 年营业收入 72,088,939.81 元，2021 年 124,299,079.88 元，同比下降 42.00%。2022年营业成本 17,550,386.57 元，2021 年 45,333,012.64 元，同比下降 61.29%,主要原因是智慧城市一期已于 2021 年底执行完毕。本期毛利率较上期增长 12.12%，主要因为本期服务以后期维护为主，成本较低。2、设备销售 2022 年营业收入 45,934,373.34 元，2021 年 6,357,768.07 元，同比增长 622.49%。2022年营业成本 40,332,119.51 元，2021 年 5,043,014.83 元，同比增长 699.76%,主要因为公司加强客户拓展，新增福建南威软件有限公司、深圳太极云软技术有限公司客户的硬件销售订单，本期设备销售收入和成本大幅增长。3、软件产品 2022 年营业收入 915,867.92 元，2021 年 479,661.95 元，同比增长 90.94%。2022 年营业成本 34,841.85 元，2021 年 188,780.48 元，同比下降 81.54%,主要因为公司本期公司市场化业务拓展销售软件产品。4、其他业务 2022 年营业收入 0 元，2021 年 260,875.26 元，同比下降 100.00%。主要因为公司本期无其他业务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 三门峡市大数据管理服务局 46,442,265.23 39.05%否 2 河南三川云汇信息服务有限公司 14,245,282.99 11.98%否 3 深圳太极云软技术有限公司 10,957,525.84 9.21%否 4 福建南威软件有限公司 10,838,761.06 9.11%否 5 三门峡职业技术学院 8,883,575.99 7.47%否 合计合计 91,367,411.11 76.82%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 联通数字科技有限公司河南省分公司 5,492,298.56 9.48%否 2 三门峡市鸿锐电脑科技有限公司 3,659,807.06 6.32%否 3 河南合众信泰科技有限公司 2,396,100.00 4.14%否 4 郑州众益信息科技有限公司 2,377,358.49 4.10%否 5 郑州海康威视数字技术有限公司 2,289,433.63 3.95%是 合计合计 16,214,997.74 27.99%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 18 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,390,602.95-8,410,421.18 59.69%投资活动产生的现金流量净额-3,189,962.11-10,351,952.90 69.18%筹资活动产生的现金流量净额 473,038.97 9,230,997.15-94.88%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增加 59.69%，主要系因为本年度较上年同期相比项目付款金额减少。经营活动产生的现金流量净额与净利润相差较大的原因是根据客户资金安排，本期应收账款回款情况不佳。2、投资活动产生的现金流量净额增加 69.18%，主要系因为根据公司目前业务情况，减少了固定资产及无形资产的投入。3、筹资活动产生的现金流量净额下降 94.88%，主要系因为公司上年同期发生定向增发股权筹资活动，本年未进行大额筹资活动。(四四)投资状况分