873780_2022_成林数控_2022年年度报告_2023-04-02.pdf

公告编码：2023-011 证券代码：873780 证券简称：成林数控 主办券商：山西证券 2022 年度报告 成林数控 NEEQ:873780 成都成林数控刀具股份有限公司 Chengdu Kilowood and CLT Co.,Ltd.公告编码：2023-011 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 10 月 17 日，在经过为期 10 个月的筹备后，成都成林数控刀具股份有限公司，证劵简称“成林数控”（股票代码 873780），在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，成为公司发展史上又一重要的里程碑。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。基于公司业务发展规模的需要，2022 年 8 月公司新购入总面积约 7000 平米的新厂房，此举将进一步提升公司的综合竞争力。公告编码：2023-011 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .162162 公告编码：2023-011 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王晓岚、主管会计工作负责人郝明珠及会计机构负责人（会计主管人员）郝明珠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 目前我国数控刀具产业已经形成市场化的竞争格局。数控刀具产品应用广泛，市场充分竞争，虽然公司在钢制品数控刀具领域已有一定知名度，但不排除未来竞争对手仍会对公司产生冲击，对公司业务产生较大的不利影响。技术创新能力不足的风险 公司所处行业目前虽然处于同类产品竞争激烈状态，但随着市场的发展，拥有核心技术的产品将逐渐在市场中显示出其优势，并且慢慢将淘汰同质化严重的低技术含量产品，故此技术创新能力是企业在行业中保持生存与领先的关键。公司持续保持对技术研发的投入力度，经过多年的行业浸润和技术积淀，公司建立了技术创新机制，以保障公司技术创新优势的持续。然而，技术创新是一个持续不间断的过程，面临较大的不确定性。随着技术的不断进步，技术创新的难度越来越大，一旦公司的技术创新工作遇到障碍或技术创新能力不能持续，将对 公司未来的发展产生不利影响。存货积压风险 公司 2022 年末、2021 年末存货的账面价值分别为6,847.21 万公告编码：2023-011 元、5,716.85 万元，分别占各期末资产总额的比例为 27.58%、31.70%，占比下降。报告期各期末，公司存货周转率分别为1.03、1.15。存货周转较慢。公司产品品类较多，为保证供货及时,对主要产品均保持了一定量的库存。由于存货的销售受到宏观经济环境、市场供求以及技术创新等多方面的影响，未来可能会导致公司存货出现滞销跌价的风险，进而影响公司的资金周转和生产经营。渠道销售风险 报告期内，公司产品销售存在经销商为主的销售模式。2022 年度、2021 年度通过经销商销售的收入金额分别为 8,339.38 万元、6,441.60 万元，占公司营业收入的 65.38%、56.63%，占比较高。虽然公司已制定了经销商管理制度，并加强对经销商的管理和控制，但若经销商发生重大违法违规行为，或者出现内部管理混乱、代理竞争对手产品等情形，有可能导致公司声誉间接受到损害或产品销售下滑，对公司业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、成林数控 指 成都成林数控刀具股份有限公司 成林咨询 指 成都成林企业管理咨询合伙企业（有限合伙）千木咨询 指 成都千木成林企业管理咨询合伙企业（有限合 伙）成林新材料 指 成都千木成林新材料有限公司 宁波千木 指 宁波千木数控切削技术有限公司 铂钠精密 指 成都铂钠高精密刀具有限公司 千木公司 指 成都千木数控刀具有限公司 麦里芝精密 指 上海麦里芝精密装备有限公司 董事会 指 成都成林数控刀具股份有限公司董事会 监事会 指 成都成林数控刀具股份有限公司监事会 三会 指 成都成林数控刀具股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 成都成林数控刀具股份有限公司公司章程 公司管理层 公司董事、监事、高级管理人员 公司高级管理人员 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 主办券商 山西证券股份有限公司 报告期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元，万元 人民币元、人民币万元 公告编码：2023-011 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都成林数控刀具股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Kilowood and CLT Co.,Ltd.Kilowood 证券简称 成林数控 证券代码 873780 法定代表人 王晓岚 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王嘉勇 联系地址 成都市温江区成都海峡两岸科技产业开发园蓉台大道南段 7 号 电话 028-69920880 传真 028-69920864 电子邮箱 公司网址 办公地址 成都市温江区成都海峡两岸科技产业开发园蓉台大道 7 号 邮政编码 611100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司资料室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 1 月 29 日 挂牌时间 2022 年 10 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-(C3)金属制品业（C33）-金属工具制造(C332)-切削工具制造（C3321）主要业务 精密数控刀具的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 研发、设计、制造、销售：数控刀具、金属切削用刀具、工具、量具和辅具；销售：仪器仪表、机械设备及零配件；货物及技术进出口；贸易代理。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）33,356,625 优先股总股本（股）0 公告编码：2023-011 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王晓岚），一致行动人为（成林咨询与王晓岚）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 915101155902091451 否 注册地址 四川省成都市温江区成都海峡两岸科技产业开发园蓉台大道 7 号 否 注册资本 33,356,625 是 公司根据全国中小企业股份转让系统关于同意成都成林数控刀具股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及定向发行的函（股转函20221669 号），公司向特定对象发行人民币普通股 1,800,000 股，每股面值 1.00 元。2022 年 8 月 29 日资金到账，2022 年 12 月 8 日完成工商变更。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）山西证券股份有限公司 主办券商办公地址 太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）山西证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵书阳 唐小琴 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市上城区新业路 8 号 UDC 时代大厦 A座 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编码：2023-011 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 127,479,733.09 113,745,405.81 12.07%毛利率%39.00%37.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,540,019.13 15,951,959.69 22.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,408,852.72 16,810,707.83 3.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.71%20.95%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.24%22.08%-基本每股收益 0.61 0.53 15.09%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 248,284,037.51 180,339,268.81 37.68%负债总计 140,858,990.40 102,473,949.25 37.46%归属于挂牌公司股东的净资产 102,781,406.22 72,782,879.70 41.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.08 2.31 33.60%资产负债率%（母公司）53.25%57.01%-资产负债率%（合并）56.73%56.82%-流动比率 1.31 1.46-利息保障倍数 10.44 8.86-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,303,499.35 8,104,318.67-22.22%应收账款周转率 2.99 3.87-存货周转率 1.03 1.15-公告编码：2023-011 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%37.68%46.13%-营业收入增长率%12.07%33.61%-净利润增长率%26.91%112.59%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,356,625.00 31,556,625.00 5.70%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 305.18 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 252,165.44 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,992,182.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 127,140.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目 80,270.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,452,064.63 所得税影响数 331,250.77 少数股东权益影响额（税后）-10,352.55 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,131,166.41 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编码：2023-011 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、财政部于 2021 年 12 月 30 日发布企业会计准则解释第 15 号(财会202135 号，以下简称“解释 15 号”)，本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”的规定。(1)、关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的会计处理，解释 15 号规定应当按照 企业会计准则第 14 号收入、企业会计准则第 1 号存货等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合企业会计准则第 1 号存货规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行解释 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”的规定，首次施行该解释未对其他合并资产负债表项目的首次执行当年年初账面价值产生影响。(2)、关于亏损合同的判断，解释 15 号规定“履行合同义务不可避免会发生的成本”为履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行解释 15 号中“关于亏损合同的判断”的规定，首次施行该解释未对其他合并资产负债表项目的首次执行当年年初账面价值产生影响。2、财政部于 2022 年 11 月 30 日发布企业会计准则解释第 16 号(财会202231 号，以下简称“解释 16 号”)，本公司自 2022 年 11 月 30 日起执行其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定。(1)、关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理，解释 16号规定对于企业按照企业会计准则第 37 号金融工具列报等规定分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。企业应当按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目(含其他综合收益项目)。本公司自 2022 年 11 月 30 日起执行解释 16 号中“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定，首次施行该解释未对留存收益及财务报表其他相关项目的首次执行当年年初账面价值产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 根据本公司与 INNOTECH 株式会社于 2022 年 3 月 3 日签订的股权转让协议，并经 2021 年 11公告编码：2023-011 月 30 日公司股东大会审议批准，同意公司将所持有的株式会社 KOUKEN 公司 51%股权以 44,043.6 美元转让 INNOTECH 株式会社给公司，股权转让基准日为 2022 年 3 月 3 日。公司已于 2022 年 10 月 28日收到该股权转让款 44,043.6 美元。本公司自 2022 年 3 月起，不再将其纳入合并财务报表范围。公告编码：2023-011 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、采购模式（1）采购策略 公司采用分类采购和集中采购的方式进行采购，主要分类为原材料类、耗品材料类、辅料类、包装类、配件类、毛坯类。对于原材料或者毛坯件等生产经营常需要的采购品类，公司采用集中采购的方式进行采购，集中采购往往会得到一个较低 的采购价格或有非常好的采购条款，一般签订年度供货协议，约定采购的数量与价 格。但是采购价格也不是固定的，采购人员会根据市场产品价格的以往波动趋势以及目前供需状况，做好市场价格趋势的分析，以在涨价前提前下订单锁定价格的方式来降低采购成本。分类采购和集中采购有助于公司进行供应链管理，确保所采购的产品有可靠的质量，准确的交期以及合适的价格，有效管理供应链是公司正常生产经营活动的基础。（2）采购组织方式 公司以往年的采购数据以及本年度生产与销售制定目标数据为参考，制定年度采购大纲，并且按照季度周期进行调整；确保采购行为符合公司发展且与当年的销售策略一致，并且按照生产状况进行调整，确保公司生产所需的原料供应充足，为了保持产品质量的稳定性，公司与主要原料的供应商保持了稳定的合作关系。2、生产模式 公司属于生产型企业。生产模式采取以市场为导向、以产品和服务为基础，结合市场情况逐年优化已有产品，逐步形成量产和设立独立产线、开发新产品、调整 产品结构、逐年扩产，以销定产、合理备库，自主生产为主、外协为辅生产模式。（1）自主生产 每年度第四季度，公司将根据上一年的销售订单分析和未来年度市场拓展的预测，结合当前产成品存货，制定下一年度销售、生产大纲。经过总经理批准后形成下一年度销售、生产大纲，生产部门根据生产大纲作出生产产线产能评估，当产能不足时提交技术、工艺等部门，多部门联合对年度计划作出技术改进、产能扩产、降本增效。整个制程和产成品经品管部检验合格后办理入库。整个生产全过程都按照 ISO9001 规定全过程质量控制，设备利用率采用设备稼动率监控。（2）外协生产 当公司产能不足时或面对一些低附加值零配件生产、自主投产成本达不到批量效益、表面处理等情况时，公司会委托外协单位加工生产，外协单位主要负责包括锻造、毛坯制造、表面处理等生产环节。3、销售模式 本公司销售模式分为直销、经销。其中直销是指客户购买公司产品后直接使用，不再进行二次销售的客户；经销指客户购买公司产品后还会进行二次销售，其特点是户数多、分布广、购买频次高。公告编码：2023-011 （1）直销模式 直销模式下，公司由业务人员通过展会、客户介绍、行业峰会等渠道直接联系客户。一般直销客户向公司提供该企业的产品零件图纸，由公司进行配套刀具和工艺方案，客户认可后下订单或直接向公司提出采购产品型号，公司再安排售前、生产、售中、售后服务。直销客户具备业务稳定性强、信息交流通畅、合作深度大等特点，往往一个直销客户还能带动其关联企业和上下游客户的集体购买行为。（2）经销模式 经销模式下，公司由业务人员通过展会、网络线上推广、客户介绍等渠道直接 联系客户。按照地区大小和经济发达程度的强弱，公司会在全国各地与不同经销客 户合作。公司每年更新客户管理办法，将经销商的政策进行分层次的统一管理，确保在全国政策统一的前提下与经销商开展业务合作，扩大销售份额。采用经销模式能够简化公司销售管理，使得公司将管理重心放在客户开发、管理和服务上。同时能够发挥经销商覆盖面广、贴近当地终端用户的优势，实现对终端市场的精耕细作。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2022 年 10 月 27 日，公司获得四川省“专精特新”中小企业荣誉称号，该荣誉主要授予主营业务和发展重点符合国家产业政策及相关要求，技术创新和融资能力强，效益和质量好，处于产业链供应链重要环节，走专业化、精细化、特色化、新颖化发展道路的中小企业。2、2022 年 8 月 10 日，公司获得四川省“科技型中小企业”荣誉称号，四川科学技术厅发布“四川省科学技术厅关于 2022 年第十批 科 技 型 中 小 企 业 入 库 的 公 告”，公 司 入 库 登 记 编 码：2022510115AC013422。3、2020 年 9 月 11 日，公司完成“高新技术企业”认定复审，有效期 3 年，证书编号：GR202051001490。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 公告编码：2023-011 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 14,832,342.20 5.97%12,199,047.36 6.76%21.59%应收票据 16,559,748.72 6.67%17,507,314.91 9.71%-5.41%应收账款 47,165,981.29 19.00%31,178,256.13 17.29%51.28%存货 68,472,121.72 27.58%57,168,508.98 31.70%19.77%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 37,048,035.92 14.92%32,142,052.67 17.82%15.26%在建工程 30,382,552.31 12.24%3,476,227.92 1.93%774.01%无形资产 217,370.08 0.09%267,531.88 0.15%-18.75%商誉 148,692.18 0.06%148,692.18 0.08%0%短期借款 29,029,205.56 11.69%18,034,350.33 10.00%60.97%应付账款 66,592,205.22 26.82%41,842,404.84 23.20%59.15%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内应收账款增加 15,987,725.16 元，增长 51.28%，主要原因是收入较去年增长 12.07%，且受疫情影响应收账款回收速度变慢所致。2、报告期内在建工程增加 26,906,324.39 元，增长 774.01%，主要原因是新购厂房。3、报告期内短期借款增加 10,994,855.23 元，增长 60.97%，主要原因是受疫情影响应收账款回收速度变慢，且疫情期间不定因素影响较多，为保证公司资金链的安全性，因此增加短期借款。4、报告期内应付账款增加 24,749,800.38 元，增长 59.15%，主要原因是新购厂房。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 127,479,733.09-113,745,405.81-12.07%公告编码：2023-011 营业成本 77,766,759.53 61.00%70,686,661.54 62.14%10.02%毛利率 39.00%-37.86%-销售费用 10,531,997.84 8.26%8,845,084.43 7.78%19.07%管理费用 8,202,950.74 6.43%7,539,172.65 6.63%8.80%研发费用 8,276,888.67 6.49%7,872,079.98 6.92%5.14%财务费用 2,317,986.33 1.82%2,019,269.31 1.78%14.79%信用减值损失-562,914.23-0.44%-645,197.55-0.57%-12.75%资产减值损失-476,825.76-0.37%-836,906.44-0.74%-43.03%其他收益 1,903,159.38 1.49%271,800.00 0.24%600.21%投资收益 11,525.58 0.01%761,516.58 0.67%-98.49%公允价值变动收益 资产处置收益 0 371,530.69 0.33%-100.00%汇兑收益 0 0 营业利润 20,479,952.04 16.07%15,887,661.93 13.97%28.90%营业外收入 180,368.99 0.14%67,032.69 0.06%169.08%营业外支出 64,448.42 0.05%66,488.23 0.06%-3.07%净利润 19,209,425.73 15.07%15,136,057.25 13.31%26.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为 127,479,733.09 元，上年同期为 113,745,405.81 元，同比增长 12.07%，原因系市场对公司产品需求增长，公司的订单增加。2、本期营业成本为 77,766,759.53 元，上年同期为 70,686,661.54 元，同比增长 10.02%，原因系随营业收入增加而上升，公司毛利率水平保持稳定。3、本期销售费用为 10,531,997.84 元，上年同期为 8,845,084.43 元，同比增长 19.07%，原因系为做好售前、售中、售后服务，本期增加了销售服务费。4、本期管理费用为 8,202,950.74 元，上年同期为 7,539,172.65 元，同比增长 8.80%，原因系本期中介机构费为 2,685,278.96 元，上年同期为 948,540.39 元，同比增长 183.10%。5、本期研发费用为 8,276,888.67 元，上年同期为 7,872,079.98 元，同比增长 5.14%，原因系本期公司为拓展产品市场，新增项目高精度齿轮夹具、难加工材料加工用刀具等项目投入。6、本期财务费用为 2,317,986.33 元，上年同期为 2,019,269.31 元，同比增长 14.79%，原因系短期借款融资增加财务费用相应增加，且上年同期有收取关联方资产拆借利息，冲减上期财务费用。7、其他收益较上年增加 600.21%，原因系 2021 年政府补助 271,800.00 元，2022 年收到政府补助 1,822,888.46 元，2022 年政府补助增加 1,551,088.46 元，较去年同期增长570.67%。8、资产减值损失较上年减少 43.03%，原因系以前年度计提减值的库存在 2022 年度领用消耗导致。9、营业外收入较上年增长 169.08%，原因 系 2022 年收到四川机械行业国际商会补贴176,240.00 元。10、本期净利润为 19,209,425.73 元，上年同期为 15,136,057.25 元，同比增长 26.91%，原因系营业收入增长 12.07%带动毛利额增加 15.45%，且收到政府补助较去年同期增加公告编码：2023-011 1,551,088.46 元，同期增长 570.67%。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 126,851,762.74 112,824,523.93 12.43%其他业务收入 627,970.35 920,881.88-31.81%主营业务成本 77,557,858.80 70,488,496.18 10.03%其他业务成本 208,900.73 198,165.36 5.42%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 工具系统 40,740,730.17 25,798,533.36 36.68%10.39%5.71%8.27%刀片 26,921,778.45 18,267,126.67 32.15%15.13%18.13%-5.08%数控刀具 45,282,832.44 26,161,123.47 42.23%8.59%4.28%5.99%其他 13,390,536.32 6,547,183.73 51.11%23.61%18.32%4.47%涂层服务 515,885.36 783,891.57-51.95%100%100%100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内新增涂层服务类别，公司考虑到随着数控刀具整个行业的发展，国产刀具技术进入新阶段，不能单纯的依靠外部涂层厂家提供的通用技术服务，需要统筹产品从基材到涂层的设计，同时也就需要我们和自身产品体系契合度更高的涂层；为提升公司核心竞争力，在耗材类产品技术上寻求更高突破，公司增加了涂层项目，改变关键工序受制于他人的情况，同时也为需求厂家提供优质稳定的涂层选择。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 中国兵工物资集团有限公司 13,928,908.54 10.93%否 2 中天伟业(天津)国际贸易有限公司 8,251,299.80 6.47%否 3 无锡市京尚数控刀具有限公司 4,841,730.57 3.80%否 4 厦门金鹭特种合金有限公司 2,991,570.18 2.35%否 5 重庆渝江压铸有限公司 2,859,424.96 2.24%否 合计合计 32,872,934.05 25.79%-公告编码：2023-011 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海比克工贸有限公司 11,432,276.93 11.21%否 2 成都市鑫长源实业有限公司 6,134,369.97 6.02%否 3 成都天钢商贸有限公司 4,243,160.31 4.16%否 4 成都煜鼎特种加工技术有限公司 3,164,748.00 3.10%否 5 成都成林诺木切削工具有限公司 1,929,616.80 1.89%否 合计合计 26,904,172.01 26.39%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,303,499.35 8,104,318.67-22.22%投资活动产生的现金流量净额-22,960,980.27 13,068,864.58-275.69%筹资活动产生的现金流量净额 19,296,172.17-12,354,383.73-256.19%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期降低 22.22%，主要原因为受疫情影响应收账款回收变慢。2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期降低 275.69%，主要原因为 2022 年 8 月公司购入新厂房。3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增加 256.19%，主要原因是根据公司发展需要，在 2022 年公司通过多渠道融资。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 成都铂钠高控股子公司 10,000,000.00 22,405,391.86 7,687,875.33 6,596,906.25-645,480.49 公告编码：2023-011 精密刀具股份有限公司 成都千木成林新材料有限公司 控股子公司 4,000,000.00 7,100,228.31 1,718,880.79 7,312,502.40-249,874.44 宁波千木数控切削技术有限公司 控股子公司 1,000,000.00 13,146,242.33 1,087,358.82 12,238,750.43 228,912.11 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 公告编码：2023-011 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、公司主营业务为数控精密刀具的研发、生产和销售 2022 年、2021 年主营收入占比在 90%以上并且公司盈利能力良好。2、公司经过多年的技术积累和人才培育，建立了一支跨学科、跨专业、多层次的技术团队，自主研发了贯穿硬质合金制造、刀具制造和工具系统的工艺技术体系。公司聚集了一支由技术专家、工程师、工艺师组成的技术研发团队。公司董事长王晓岚女士为美国伍斯特理工大学材料科学与工程专业博士，以王晓岚女士为技术带头人的公司研发工程师团队，数十年来专注于硬质合金刀具材料、生产制造工艺、涂层、刀具结构和应用等方面的持续创新，积累了丰富的新品开发经验。3、公司具备较为齐全的资质，具有较强的生产能力以及优质的客户，公司经营稳健、合规经营，具有良好的持续经营能力。公告编码：2023-011 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(五)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(六)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(七)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(八)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情