873702_2022_世昌股份_2022年年度报告_2023-04-20.pdf

1 2022 年度报告 世昌股份 NEEQ:873702 河北世昌汽车部件股份有限公司 Hebei Shichang Auto Parts Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 4 月，河北世昌汽车部件股份有限公司获批河北省“专精特新”骨干企业创新发展项目。2022 年 5 月 19 日，河北世昌汽车部件股份有限公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。2022 年 10 月 10 日，河北世昌汽车部件股份有限公司与浙江省台州湾新区管委会签订新能源汽车高压油箱项目合作协议。2022 年 10 月，河北世昌汽车部件股份有限公司油箱模块纳入河北省重点领域首台（套）重大技术装备产品序列。2022 年 11 月 16 日，河北世昌汽车部件股份有限公司与浙江吉创产业发展有限公司共同出资成立浙江星昌汽车科技有限公司，主营业务为汽车部件系统研发、制造与销售，主要产品为新能源汽车高压燃油箱系统和其他部件。截至 2022 年 12 月,河北世昌汽车部件股份有限公司及控股子公司已累计获得授权专利 143 项，其中发明专利 8 项，实用新型专利 129 项，外观专利 6项，另有申请中发明专利 7 项。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .114114 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高士昌、主管会计工作负责人陈永昌及会计机构负责人（会计主管人员）褚华子保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 根据 非上市公众公司信息披露内容和格式准则第 9 号基础层挂牌公司年度报告 第九条“由于国家机密、商业秘密等特殊原因导致本准则规定的某些信息确实不便披露的，公司可以不予披露，但应当在相关章节详细说明未按本准则要求进行披露的原因。中国证监会、全国股转公司认为需要披露的，公司应当披露。”公司主要客户及供应商对披露商业数据敏感度较高，在合作过程中与部分合作方签署了保密协议。若披露其名称，会潜在影响与其的合作关系。同时，若披露主要供应商信息，会存在竞争对手与供应商联系，恶意提高采购价格，造成公司成本大幅度提高的可能性，从而严重损害公司利益。故前五大供应商名称、前五大客户名称用代称披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 汽车行业发展速度放缓的风险 中国汽车产销总量已经连续 14 年稳居全球第一。2022 年，在新冠疫情散发、芯片结构性短缺、局部地缘冲突等因素的影响下，中国汽车市场保持了恢复增长态势。2022 年汽车产销分别完成 2702.1 万辆和 2686.4 万辆，同比增长 3.4%和 2.1%，延续了去年的增长态势。但是，2022 年进入四季度，终端消费市场增长乏力，消费者购车需求释放受阻，汽车产销增速回落，5 与过去两年相比，产量和批发销量并未出现年底冲量现象。尤其在 12 月份，汽车产销同比分别下降 18.2%和 8.4%。后期可能继续面临需求收缩、供给冲击和预期转弱的三重压力，未来一段时间，我国汽车行业增速存在放缓甚至下降的可能。因此，作为汽车零部件企业，公司销售收入增速也有可能随之放缓。应对措施：在机遇与挑战并存的形势下，公司采取增长型的市场开发战略，紧紧抓住政策红利和市场机遇，进一步提高市场占有率，加快推进技术创新，逐步加大研发投入，不断丰富产品矩阵，快速占领新能源汽车领域新市场，确保企业未来成长性。客户集中度较高的风险 2022 年 1-12 月公司前五名客户销售收入占当期营业收入的比例为 95.78%，公司客户集中度较高，若未来由于客户风险导致公司销售收入下降，将对公司利润产生不利影响。应对措施：立足国内一线自主汽车品牌深挖市场业务，在原有整车厂客户领域内寻求新项目定点。在技术开发、生产制造和物流配套等各个维度进行创新，不断提高核心竞争力，拓展扩大销售渠道，增加新客户，促使销售分布更加合理科学，持续为更多客户提供优质产品与服务。税收优惠政策变化的风险 公司系高新技术企业，根据关于企业所得税若干优惠政策的通知（财税字1994001 号）、中华人民共和国企业所得税法、国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函2009203 号）等文件的相关规定，公司报告期内享受企业所得税率 15%的优惠政策。如果未来税收政策发生变化或公司条件发生变化不再满足高新技术企业要求，本公司将面临不再享受 15%所得税税率优惠的风险。应对措施：根据高新技术企业标准条件，不断进行自我评审分析对标，严格落实各项要求，加强研发创新，搭建有效研发管理系统，确保项目研发费用核算准确，夯实各项财务指标，做好复审工作。应收账款余额较高的风险 公司 2022 年 12 月末应收账款账面余额为 12,211.19 万元，占当期资产总额的比例为 34.91%。公司应收账款余额较高，一旦公司主要客户发生财务困难，应收账款回收不力，将对公司的资金周转以及盈利能力产生不利影响。应对措施：认真分析市场变化，实时掌握客户动态，提前制定预警方案。严格执行回款制度，每月组织分析研判，积极争取应收账款账期缩短，确保资金链正常运转。原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料为高密度聚乙烯。虽然高密度聚乙烯市场供应充足，但生产高密度聚乙烯的原料主要是石油，受国际石油价格波动对产品成本产生一定影响。公司实行以产定采的采购模式，不断提高存货周转率，但如果未来原材料价格大幅波动，将会对公司的毛利率水平和盈利能力造成一定的影响。应对措施：关注国际事件动态，分析预测国际石油价格，科学安排每月采购计划，与原材料厂商建立定期走访沟通机6 制，科学运用询价、必选、磋商、竞买等采购方式，确保采购价格合理。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人高士昌、高永强合计持股比例为 70.82%，处于绝对控股地位，实际控制人可能凭借其控股地位，对公司的人事、财务、重大经营及关联交易等施加不当影响，从而对公司及中小股东权益产生不利影响。应对措施：严格执行董事会、监事会、股东大会各项议事制度，定期组织管理层法人治理相关业务培训，主动增强实控人和管理层的诚信与规范，确保其按照法律、法规，认真履行职责。公司治理的风险 公司股改后已按照相关要求设立了股东大会、董事会、监事会，制定并实施内部控制制度。但现行公司治理结构和内部控制体仍需要在日常经营过程中进一步完善，同时，随着公司经营规模的扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因公司治理不适应发展需要，影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：严格按照 公司法、公司章程与股东大会、董事会、监事会议事规则推动企业运行，充分保障股东、投资者行使知情权、参与权和表决权等权利，促使法人治理结构更加合理、财务信息更加透明、运营管理更加规范、内控制度更加健全，确保公司业务、资产、人员、财务、机构等关键因素保持良好状态。发生大范围产品质量问题的风险 若未来出现由于公司提供的塑料油箱等汽车零部件产品大范围质量问题导致下游整车厂商进行车辆召回的情形，公司将根据实际情况承担相应的赔偿责任，进而影响公司盈利，并对于公司品牌声誉及后续业务的持续性产生不利影响。应对措施：强化 IATF 16949、VDA 汽车质量管理等体系的运行，实现卓越绩效管理，运用了快反、EPC 等科学的质量管理工具加强质量管控，对问题的管理实现三现管理，即现场、现时、现物，由事后检测转化为事前预防，不断完善“人机料法环测”现场管理，确保产品一致性生产，多措并举不断提高产品合格率。新能源汽车发展导致塑料燃油箱市场需求减少的风险 公司主营汽车燃料系统的研发、生产和销售，产品主要应用于传统燃油汽车及 PHEV 插电式混合动力汽车、HEV 混合动力汽车等新能源汽车。近年来，我国新能源汽车市场快速增长，其中以纯电动汽车为主。目前新能源汽车产销量在整体汽车产销量中的占比较低，传统燃油汽车这一存量市场仍将长期存在，但如新能源汽车关键技术获得突破性进展，纯电动汽车在汽车销售中的占比得以大幅提升，则可能会对公司经营产生一定的不利影响。应对措施：积极推广新能源汽车高压油箱项目，在传统节能常压塑料燃油箱业务发展的基础上，快速进入新能源汽车零部件领域，成为业务增长的新引擎。积极布局新能源氢燃料电池汽车零部件，快速形成丰富的氢燃料汽车部件产品矩阵，为7 健康可持续发展打下基础。资产负债率较高的风险 2020 年 12 月 31 日和、2021 年 12 月 31 日和 2022 年 12月 31 日，公司资产负债率分别为 74.45%、72.75%和 70.15%，资产负债率较高，若未来公司不能有效进行资金管理、拓宽融资渠道，则可能面临一定的偿债及流动性风险。应对措施：科学制定公司年度预算，严格执行预算管理制度，根据年度资金使用计划安排资金使用，对新项目投资要充分论证，进一步加强日常降本增效，合理布局金融机构融资安排，在创新层晋升前引入不少于 1000 万元以上的战略投资，逐步促使公司负债率回归合理水准。本期重大风险是否发生重大变化：是，结合政策和疫情实际，疫情因素已不构成影响。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 世昌股份、公司、股份公司、本公司 指 河北世昌汽车部件股份有限公司 世昌有限 指 河北世昌汽车部件有限公司 沈阳世昌 指 沈阳世昌汽车部件有限公司 宝鸡世昌 指 宝鸡世昌汽车部件有限公司 佰昌供应链 指 河北佰昌供应链管理有限公司 九昌新能源 指 九昌新能源科技（扬州）有限公司 浙江星昌 指 浙江星昌汽车科技有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 上会会计所 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）德恒律所 指 北京德恒律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司治理规则 指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则 公司章程 指 河北世昌汽车部件股份有限公司章程 报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 月末、月底 指 相应月份最后一日 元、万元 指 人民币元、万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北世昌汽车部件股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei Shichang Auto Parts Co.,Ltd Shichang Group 证券简称 世昌股份 证券代码 873702 法定代表人 高士昌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 高永强 联系地址 河北省廊坊市经济技术开发区丁香道 5 号 电话 0316-5910018 传真 0316-5910018 电子邮箱 公司网址 办公地址 河北省廊坊市经济技术开发区丁香道 5 号 邮政编码 065000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 11 月 15 日 挂牌时间 2022 年 5 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-汽车制造业（C36）-汽车零部件及配件制造（C366）-汽车零部件及配件制造（C3660）主要业务 汽车燃料系统的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 汽车塑料燃油箱、尿素罐、膨胀水箱、电导率仪等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,100,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（高士昌）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（高士昌、高永强），一致行动人为（高永强）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911310267954776025 否 注册地址 河北省廊坊市经济技术开发区丁香道 5 号 否 注册资本 40,100,000 是 注册资本变化系公司为满足发展需要，经 2022 年 1 月 4 日召开的公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过，将公司注册资本由 4,000 万元增加至 4,010 万元。2022 年 1 月 5 日，公司就上述增资事宜完成了工商变更。2022 年 1 月 7 日，上述增资款项已实缴完毕。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 于仁强 尹佐永 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 279,523,450.59 292,041,193.02-4.29%毛利率%23.24%26.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,550,761.66 22,114,377.10-25.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,479,668.9 19,301,587.62-24.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.35%24.01%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.18%20.96%-基本每股收益 0.41 0.55-25.45%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 349,742,171.63 318,361,862.60 9.86%负债总计 245,345,123.15 231,609,998.36 5.93%归属于挂牌公司股东的净资产 103,729,789.18 86,647,308.77 19.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.59 2.17 19.35%资产负债率%（母公司）68.82%72.83%-资产负债率%（合并）70.15%72.75%-流动比率 1.07 1.02-利息保障倍数 7.03 7.59-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 35,985,898.10 52,039,274.49-30.85%应收账款周转率 2.48 2.22-存货周转率 4.77 5.66-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.86%-12.95%-营业收入增长率%-4.29%-16.54%-净利润增长率%-27.4%-42.03%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,100,000 40,000,000 0.25%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-4,252.53 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,865,730.31 债务重组损益-63,457.35 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-341,179.66 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 391,378.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-376,773.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,471,445.34 所得税影响数 398,948.16 少数股东权益影响额（税后）1,404.42 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,071,092.76 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (1)重要会计政策变更 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了 关于印发的 企业会计准则解释第 15 号 通知（财会 202135 号）（以下简称“准则解释第 15 号”）。“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”公司自 2022 年 1 月 1 日起施行；“关于资金集中管理相关列报”内容公司自公布之日起施行。财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了 关于印发的 企业会计准则解释第 16 号 通知（财会 202231 号）（以下简称“准则解释第 165 号”）。“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容公司自 2023 年 1 月 1 日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容公司自公布之日起施行。上述会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。(2)重要会计估计变更 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2022 年 11 月，公司与浙江吉创产业发展有限公司共同出资成立浙江星昌汽车科技有限公司，注册资本 1000 万元，其中公司出资 910 万元。截止 2022 年 12 月 31 日，公司实际出资 280 万元，持股比例为 75.68%。因此，浙江星昌汽车科技有限公司纳入合并范围。二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司隶属于汽车零部件行业，是一家专业从事汽车燃料系统的研发、生产和销售的高新技术企业，多年来不断聚焦主业发展，致力于成为全球一流的燃料系统供应商。已通过 IATF16949:2016 质量管理体系认证、环境管理体系认证、职业健康安全管理体系认证，并被国家工业和信息化部认定为第三批13 专精特新“小巨人”企业。公司总部和技术中心位于河北廊坊，华东研发中心位于江苏扬州，在国内拥有廊坊、台州、宝鸡等 3 个生产基地，拥有完备的研发与生产技术，生产汽车塑料燃油箱和氢燃料热管理系统关键部件，可完全满足下游车企和氢燃料系统客户不断增长的产品与质量需求。公司下游客户主要为吉利、领克、奇瑞、一汽、长安、江铃、福田等大型整车制造厂商，通过加强与下游客户业务往来与技术合作，不断提升主营业务的创收能力，为公司创造持续稳定的收入流、利润流、现金流。公司的商业模式主要分为采购模式、生产模式、销售模式、研发模式及盈利模式，具体如下：（1）采购模式 公司主要产品塑料油箱总成所需的主要原材料包括高密度聚乙烯以及相关零部件，高密度聚乙烯供应商通常在整车厂商指定范围内选定，其它原材料一般由公司自行采购。公司所采购原材料市场化程度较高，价格较为透明，供应较为稳定。公司根据生产进度向供应商发送采购订单，供应商就近供货。（2）生产模式 汽车塑料燃油箱属于非标准化产品，公司采取“以销定产”方式进行生产，即根据客户订货情况来适当安排、组织生产。整车厂商一般于每年年初披露每款车型年度需求计划，包括年度整车销售预测数及每月预测数。公司将依据客户需求计划制定年度生产计划。同时，整车厂一般在每月底发布未来一个月详细整车生产计划，销售部门根据客户详细计划情况及公司的库存情况，向生产部门下达具体生产计划，进入产品生产、加工和组装等流程，经质量部门检验合格后包装入库，安排物流运输。（3）销售模式 作为汽车零部件生产企业，公司面向汽车整车厂商进行销售，由公司市场部负责进行客户的维护、开发等工作。遵循行业惯例，公司首先经过汽车整车厂商在技术、设备、研发等方面的严格评审后进入客户的合格供应商体系，随后通过参与项目招标的方式确定产品销售价格，并签订框架协议，随后公司根据汽车整车厂商在采购平台或者邮件中发布的具体订单安排生产及发货。在成功进入整车厂商配套体系并批量供货后，出于时间成本和机会成本的考虑，公司与汽车整车厂商将形成较为紧密的配套关系，在对应车型的生命周期内整车厂商一般不会轻易更换零部件供应商，合作粘性较强。公司的产品定价主要依据自身的技术方案、成本估算，并结合市场价格及与客户的合作历史情况等因素，基于成本加成定价的方法综合评估确定。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2021 年 7 月，公司被国家工业和信息化部认定为第三批专精特新“小巨人”企业。2、2022 年 4 月 26 日，公司被河北省工业和信息化厅认定为“专精特新”骨干企业；3、2022 年 10 月 31 日，公司油箱模块被河北省工业和信息化厅认定为河北省重点领域首台（套）重大技术装备产品。行业信息 14 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 34,227,805.88 9.79%30,356,781.81 9.54%12.75%应收票据 33,837,340.44 9.67%43,595,220.72 13.69%-22.38%应收账款 122,111,859.83 34.91%102,870,587.02 32.31%18.7%存货 47,200,730.05 13.5%42,839,437.49 13.46%10.18%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 56,771,196.86 16.23%70,529,863.81 22.15%-19.51%在建工程 15,356,496.27 4.39%1,035,174.46 0.33%1383.47%无形资产 8,679,115.17 2.48%9,056,788.51 2.84%-4.17%商誉 短期借款 79,230,453.38 22.65%51,017,953.55 16.03%55.3%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、在建工程增加主要是公司在浙江台州设立子公司投资建设厂房及购买设备未验收导致。2、短期借款增加主要是公司为了生产经营需要增加了银行借款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收占营业收15 的的比重比重%入的入的比重比重%营业收入 279,523,450.59-292,041,193.02-4.29%营业总成本 258,684,245.80 92.54%263,382,090.04 90.19%-1.78%营业成本 214,566,283.87 76.76%214,738,956.95 73.53%-0.08%毛利率 23.24%-26.47%-销售费用 8,591,897.17 3.07%11,290,166.43 3.87%-23.9%管理费用 16,516,889.32 5.91%19,115,549.94 6.55%-13.59%研发费用 13,949,575.23 4.99%13,731,529.33 4.7%1.59%财务费用 3,315,081.75 1.19%2,798,291.60 0.96%18.47%信用减值损失-1,412,958.72-0.51%802,189.29 0.27%-276.14%资产减值损失-2,694,393.65-0.96%-2,238,253.32-0.77%-20.38%其他收益 2,865,730.31 1.03%1,549,171.27 0.53%84.98%投资收益-718,111.33-0.26%-4,088,554.65-1.4%82.44%公允价值变动收益-341,179.66-0.12%19,977.9 0.01%-1,807.79%资产处置收益 31,885.37 0.01%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 18,570,177.11 6.64%24,703,633.47 8.46%-24.83%营业外收入 229,631.50 0.08%267,113.89 0.09%-14.03%营业外支出 642,543.16 0.23%4,782.25 0.002%13,336%净利润 16,213,465.49 5.8%22,333,786.45 7.65%-27.4%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、信用减值损失主要是公司部分前期客户破产清算形成损失导致 2、其他收益增加主要是公司获得政府补贴增加 3、投资收益增加主要是贴现利息减少 4、公允价值变动主要是交易性金融资产变动较大 5、营业外支出主要是疫情期间公司履行社会责任增加对外捐赠以及子公司注销未摊销费用确认了损失 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 278,040,425.18 291,119,382.18-4.49%其他业务收入 1,483,025.41 921,810.84 60.88%主营业务成本 213,427,695.81 214,048,512.50-0.29%其他业务成本 1,138,588.06 690,444.45 64.91%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 16 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比上年营业收入比上年同期同期 增减增减%营业成本比上营业成本比上年同期年同期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减百分减百分点点 燃料系统 267,760,931.66 205,842,534.89 23.12%-2.82%2.6%-14.93%燃料系统配件 8,574,505.79 6,987,694.56 18.51%-44.96%-47.89%32.94%其他 1,704,987.73 597 466.36 64.96%7,061.23%3,315.58%144.85%其他业务收入 1,483,025.41 1,138,588.06 23.23%60.88%64.91%-7.47%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2022 年燃料系统及燃料系统配件均有所下降，主要是受疫情影响导致燃油箱需求下降。燃料系统毛利下降但燃料系统配件毛利不降反升的主要原因是公司对主机厂降价仅针对燃料系统，配件售价没有变化，同时，公司各配件供应商也进行了年降导致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 134,320,522.92 48.05%否 2 第二名 80,541,536.05 28.81%否 3 第三名 31,702,469.08 11.34%否 4 第四名 13,358,035.57 4.78%否 5 第五名 7,821,711.61 2.8%否 合计合计 267,744,275.23 95.78%-以上客户销售金额为分别不同的五个主体控制下的合并销售金额。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 21,771,343.18 11.38%否 17 2 第二名 17,024,524.57 8.9%否 3 第三名 15,057,148.89 7.87%否 4 第四名 10,628,115.25 5.56%否 5 第五名 9,855,384.00 5.15%否 合计合计 74,336,515.89 38.86%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 35,985,898.10 52,039,274.49-30.85%投资活动产生的现金流量净额-22,601,017.02-4,276,134.00-428.54%筹资活动产生的现金流量净额-16,343,573.49-48,822,421.95 66.52%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少主要是受收入下降及客户回款的影响 2、投资活动产生的现金流量净额减少主要是公司增加了长期资产投资和定期存款 3、筹资活动产生的现金流量净额增加主要是公司增加了银行借款 (三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 宝鸡世昌汽车部件有限公司 控股子公司 汽车配件的生产、销售、来料加工 5,000,000.00 11,572,899.38 7,879,443.51 5,993,578.43-484,902.95 河北佰昌供应链管理有限公司 控股子公司 供应链管理服务、销售汽车零配件、橡胶制品、塑料制品 5,000,000.00 2,025,778.72 2,025,778.72 146,978.16 154,994.13 18 九昌新能源科技（扬州）有限公司 控股子公司 技术服务、汽车零部件及配件制造、特种设备制造 3,000,000.00 1,356,622.96-2,101,224.51 576,640.24-3,053,841.07 沈阳世昌汽车部件有限公司 控股子公司 汽车零部件及配件制造，汽车零配件批发，汽车零配件零售，机械零件、零部件加工 5,000,000.00 2,670,753.81 2,203,913.74 705,685.52-1,228,240.98 浙江星昌汽车科技有限公司 控股子公司 技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；汽车零配件批发；汽车零配件零售；汽车零部件及配件制造；塑料制品制造；塑料制品销售；模具销售；普通货物仓储服务 10,000,000.00 3,786,904.18 3,691,290.71-8,709.29 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 19 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营正常发展，业务、资产、人员、财务、机构等独立完整，治理机制完善，保持了较好的经营状态，不存在主要生产、经营资质缺失或者无法获得生产、经营要素的情况，拥有独立自主经营所需的各种资源。作为一家汽车燃料系统研发、制造和销售的国家级高新技术企业，公司主营的汽车燃料系统应用于传统燃油车和新能源汽车，同时布局了氢燃料热管理系统部件，已经形成了较为丰富的产品格局，利用廊坊、宝鸡、台州三个生产基地，对核心整车厂客户进行属地化配套，未来具有较高的成长性。近年来，公司先后获批国家级专精特新“小巨人”企业、河北省企业技术中心、河北省技术创新中心、河北省工业企业研发机构（A）级等资质平台，并通过 CNAS 实验室认证，在技术创新方面取得了突破，授权专利多达百余项。综上，公司未来具备持续经营能力。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二