873602_2022_德益激光_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

1 2022 年度报告 德益激光 NEEQ:873602 广东德益激光科技股份有限公司 Guangdong Deyi Laser Technology Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9090 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人魏晓峰、主管会计工作负责人魏晓峰及会计机构负责人（会计主管人员）成惠如保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。深圳旭泰会计师事务所（普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 应收帐款余额较大的风险 公司公司2022年12月31日的应收账款余额为5,775,996.34 元，占当期营业收入的比例分别为 31.86%。应收账款占比较高，如果公司应收账款不能得到有效的管理，公司可能面临一定的坏账风险。应对措施：为进一步降低坏账风险、保证存货的销售，公司在不断丰富产品结构，提高产品附加值的同时加大市场开发力度。通过扩大客户来源范围来降低对主要客户的依赖，分散了单一坏账风险。同时公司通过“事前客户资信分析、事中流程控制、事后跟踪催收”的方法加强应收账款的控制和管理，通过扩大市场营销范围来确保产品的销售，使得应收账款和存货保持在合理的规模和信用期内，降低应收账款和存货余额较高的风险。上游行业材料价格波动风险 激光加工设备是由激光器、光学部件、机械结构和控制软件等几大部分集成而成，涉及上游行业材料种类较多，其中部分核心部件还存在国产能力偏低及一定进口依赖的情况，因此国内外原材料价格的波动会对激光加工设备产品的销售定价产生一定影响。虽然企业可以通过调整产品价格转移原材料价格波动4 的风险，但由于原材料价格与产品价格变动在时间上存在一定的滞后性，而且在变动幅度上也存在一定差异，因此，原材料价格的波动将会对企业盈利能力和经营业绩的稳定性产生一定影响。应对措施：公司将加强原材料市场的跟踪分析，并逐步优化公司采购管理制度，通过对原材料市场的长期持续跟踪，了解原材料价格的实时变化情况，对原材料的价格走向进行可靠预测，选择合适的时机进行采购，减少原材料价格波动带来的不利影响。公司内部治理风险 股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，并不断完善适应公司发展的内部控制体系,但由于股份公司成立时间尚短，公司各项内部管理、控制制度的执行尚未经过完整经营周期运行的检验，公司管理层尚需不断提高规范运作的能力和意识。同时，经营规模的不断扩大也对公司治理提出更高的要求，公司需要在战略管理、财务管理、风险控制管理和内部控制管理等各方面不断提升完善。因此，公司未来经营中存在因内部治理不适应发展需要，从而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：通过挂牌中介机构的辅导，公司现已制订或完善了公司章程和各项配套管理制度；同时，公司董事、监事、高级管理人员也加强了对公司法、公司章程、公司“三会”议事规则及其他内控制度的学习，提升了规范运作能力和规范意识。挂牌后，公司将严格按照相关制度进行规范运作，不断提高公司治理水平。租赁厂房无权属证书的风险 公司用于生产经营的厂房是租赁所得，该物业并未取得相应的房产权属证书，存在权属瑕疵，物业存在被政府清理规范的风险，相关租赁合同因此也存在被认定为无效合同的风险。若前述风险事项发生，公司将需寻找新的生产场所进行搬迁，但由于公司厂房属于通用型生产用房，在东莞及周边地区有着充足的可租赁工业厂房，如因租赁物业的权属瑕疵确实需要更换生产场所的，公司可在较短的时间内寻找可替代的场地。若未来政府对该项房产进行清理，尽管公司能够快速调整生产场所，但不排除会对公司的生产经营造成一定的影响。应对措施：为防范上述风险发生并降低该风险对公司带来的不利影响，公司已组织相关工作人员制作了搬迁方案并对搬迁可能产生的费用进行了合理预算。同时，公司实际控制人魏晓峰已出具承诺，如公司经营场所的租赁合同无效或者出现任何纠纷，导致公司需要另租其他生产经营场地进行搬迁、或被相关有权政府部门罚款、或者被有关当事人要求赔偿，将全额补偿德益激光的搬迁费用、因生产停滞所造成的损失以及其他费用，确保德益激光不会因此遭受任何损失。市场开发风险 由于激光加工设备属于生产设备，非消耗品，使用年限较长，所以客户往往在购买一批产品后，在没有产能扩大等需求的情况下短时间内不会再次购买激光加工设备，激光加工设备生产5 企业如不能持续开发新客户，则可能面临因市场开发和新客户开发不足而引起销售大幅波动的风险。应对措施：公司将通过开发新销售渠道、持续提升公司产品质量和技术先进水平，并通过加强售前和售后服务能力的方式，提升公司产品及服务的市场竞争力，应对市场新开户开发不足的风险。技术和产品迭代风险 激光加工设备行业属于技术密集型行业，随着下游客户对产品定制化、技术性能差异化需求增加，对行业内公司的技术储备及持续研发、差异化服务能力等提出了更高的要求；同时随着激光加工设备领域竞争日趋激烈，相关技术升级迭代较快，若公司无法在激烈的市场竞争中保持技术水平的先进性，无法为下游客户提供更专业的技术解决方案，则存在因行业技术迭代导致公司技术落后，公司产品市场竞争力降低的风险。应对措施：通过技术创新，在扩大现有产品销售规模的同时进行前瞻性研究，不断开发出技术含量高、附加值高的产品和应用技术。公司将继续吸引技术人才、完善公司的创新体系，不断开发完善公司产品，使新技术、新产品不断转化成为公司新的利润增长点。经济周期波动风险 公司产品可应用于汽车零部件、精密机械、灯具灯饰、消费电子等众多行业。由于下游行业与宏观经济景气程度密切相关，且公司客户规模均不大，抵御经济周期波动的能力较弱，故公司所处的激光加工设备制造业也会受到国民经济周期波动的影响。2020 年以来发生的新冠肺炎疫情已对全球经济产生了冲击，2021 年以来公司受影响较大，业绩和盈利能力有所下滑。应对措施：公司将专注于现有细分市场，同时加强公司业务的多元性，致力于提供性价比更高的激光加工设备，以提高公司的综合实力和品牌知名度，防范经济周期波动风险。行业竞争加剧风险 近年来，随着下游汽车零部件、消费电子、机械制造等行业的快速发展，带动了上游激光及自动化设备的蓬勃发展，激光加工设备行业迎来了产能扩张期。同时激光领域迎来资本投资的热潮，相关企业的加入导致市场竞争日益激烈。当前公司经营规模相对较小，市场份额也较小。若未来公司在与同行业对手竞争过程中未能进一步提升核心竞争力，将会面临市场加剧引发的核心竞争力削弱、市场份额萎缩的风险。应对措施：公司将不断加强自身市场开拓能力和管理能力，深挖客户需求，满足客户多样性、个性化的激光加工设备使用需求，不断提高服务质量和水平。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、德益激光 指 广东德益激光科技股份有限公司 公司章程 指 广东德益激光科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 德益激光股东大会 董事会 指 德益激光董事会 监事会 指 德益激光监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 会计师 指 深圳旭泰会计师事务所（普通合伙）元、万元 指 人民币、人民币万元 德益共创 指 深圳市德益共创投资企业（有限合伙）德益共赢 指 深圳市德益共赢投资企业（有限合伙）通辉股份 指 东莞市通辉模具股份有限公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东德益激光科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Deyi Laser Technology Co.,Ltd.Deyi Laser 证券简称 德益激光 证券代码 873602 法定代表人 魏晓峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 成惠如 联系地址 广东省东莞市谢岗镇谢岗银湖路 22 号 2 号楼 201 室 电话 0769-82111086 传真 0769-82111087 电子邮箱 公司网址 http:/ 广东省东莞市谢岗镇谢岗银湖路 22 号 2 号楼 201 室 邮政编码 523590 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2018 年 11 月 9 日 挂牌时间 2021 年 9 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34-通用设备制造业-C342-金属加工机械制造-C3429-其他金属加工机械制造 主要业务 激光加工设备的研发、生产和销售。主要产品与服务项目 激光加工设备 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）6,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（魏晓峰）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（魏晓峰），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91441900MA52GKHG93 否 注册地址 广东省东莞市谢岗镇谢岗银湖路22号2号楼201室 否 注册资本 6,500,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 深圳旭泰会计师事务所（普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 谭旭明 尹擎 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 深圳市福田区沙头街道新洲社区滨河大道 9003 号湖北大厦 29南 B 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 18,129,771.72 29,401,556.05-38.34%毛利率%18.75%17.97%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,460,524.67-2,951,929.49 16.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,487,049.31 -3,255,642.32 23.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-87.33%-53.44%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-88.27%-58.94%-基本每股收益-0.38-0.45 16.65%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 15,737,553.30 20,225,023.94-22.19%负债总计 14,150,160.77 16,177,106.74-12.53%归属于挂牌公司股东的净资产 1,587,392.53 4,047,917.20-60.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.24 0.62-61.29%资产负债率%（母公司）89.91%79.99%-资产负债率%（合并）89.91%79.99%-流动比率 1.08 1.28-利息保障倍数-9.57-13.31-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,050,291.45-2,016,029.61 47.90%应收账款周转率 2.47 2.96-存货周转率 1.96 3.81-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-22.19%-5.93%-营业收入增长率%-38.34%-8.81%-净利润增长率%-16.65%-582.46%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,500,000 6,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 31,351.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,826.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 26,524.64 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 26,524.64 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 11 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集产品研发、生产、销售于一体的激光加工设备制造商，公司的核心竞争力来自于公司优质的产品质量、良好的行业口碑、技术人员长期的技术积累以及对客户的快速响应能力。公司的客户主要为消费电子、五金电器、精密机械等行业企业，与客户保持稳定的合作关系使公司获得了较为稳定的收入。具体而言，公司商业模式如下：1、采购模式 公司采购项目包括光纤激光器、激光棒、机壳等，采购部对生产所需原材料实行集中采购，主要采用“基本库存+订单库存”的采购模式。公司原材料采购会从供应商的行业地位、品牌影响力、服务水平、交付周期等方面对供应商进行综合评估，优先选取信誉良好、服务及时的优质供应商。公司制定了必要的技术标准和规范流程，确保供应商提供的产品质量满足公司生产需要。由于珠三角地区的激光设备制造业比较发达，已经形成了完整的产业链，公司的原材料供应商也主要以珠三角地区为主，公司上游供应商众多，有利于保持原材料供货的稳定。2、生产模式 公司产品包括标准化产品以及非标准化产品，根据业务特点，公司的生产以“以销定产”并辅以“战略储备”模式，一般情况下，在接收客户订单后，按照客户确定的产品规格、供货时间和数量组织生产，为客户量身定制产品。对于部分需求量较大的标准化产品，公司适度进行战略储备，以缩短交货周期，增强市场竞争力。3、销售模式 激光加工设备制造业具有技术升级快、操作专业性强的特点，公司主要通过直销的方式拓展客户。一方面，公司会通过线下拓展的方式对接客户，比如通过朋友介绍、老客户推介等方式直接与客户取得联系，另一方面，公司积极参加各种行业性展会，比如东莞厚街自动化展会、中国（深圳）激光与智能装备博览会等，通过参加各种展会，公司一方面可以了解行业最新动态，另一方面可以寻找潜在客户，发掘新市场。此外，公司还会通过阿里巴巴、百度、360 等网站或搜索引擎投放广告的形式宣传公司产品、引流客户。4、研发模式 公司采用自主研发模式，研发方向主要包括激光加工设备的光学、软件、机械等系统的相关技术和13 工艺，由各事业部的研发小组负责具体的研发工作。公司的产品设计和开发以市场需求为导向，对于非标准化产品，研发人员根据客户提供的技术参数或指标、性能要求等进行专项研发，贴合客户需求。此外，公司也会根据市场动向和最新的行业动态自主研发新产品。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2020 年度第三批次被认定为高新技术企业，于 2020 年12 月 9 日取得高新技术企业证书有效期三年。高新技术企业认定依据为高新技术企业认定管理办法（国科发火（2016）32 号），公司从一开始就规划走科技创新发展企业，配备相应的研发人才，以利公司产品符合社会发展的需求，未来高企到期后还会继续进行高企的复审，力争再次被认定为高企，以利取得政府的一些政策支持，加大企业的科技创新发展。本司于 2022 年度第二批次入库科技型中小企业，有效期一年。科技型中小企业认定依据为科技部财政部国家税务总局关于印发科技型中小企业评价办法的通知（国科发政（2017）115 号）文件。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 14 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 381,927.83 2.43%674,560.24 3.34%-43.38%应收票据 应收账款 5,775,996.34 36.70%8,891,259.48 43.96%-35.04%存货 7,777,714.93 49.42%7,232,114.84 35.76%7.54%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 279,206.95 1.77%447,384.69 2.21%-37.59%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 1,600,000.00 10.17%100%长期借款 211,231.42 1.34%993,781.87 4.91%-78.74%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末金额为 381,927.83 元,较本期期初减少 43.38%，主要系 2022 年度经营性现金净流入减少。2、应收帐款：本期期末金额为 5,775,996.34 元，较本期期初减少 35.04%，主要是本期的营业收入较上期减少，同时公司加大了对应收帐款的回收力度。3、固定资产：本期较上期减少了 37.59%，系折旧产生。4、短期借款：2022 年 12 月 9 日向上海浦发银行广州分行用税贷的方式贷了一笔 160 万元的贷款。5、长期借款：长期借款是因为还款期一年内的调整到了一年内到期的非流动负债里。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 18,129,771.72-29,401,556.05-38.34%营业成本 14,730,242.68 81.25%24,117,090.72 82.03%-38.92%毛利率 18.75%-17.97%-销售费用 2,150,902.12 11.86%2,454,626.85 8.35%-12.37%管理费用 2,170,800.46 11.97%3,385,855.75 11.52%-35.89%研发费用 1,289,964.47 7.12%2,353,417.19 8.00%-45.19%财务费用 232,744.38 1.28%196,036.15 0.67%18.73%信用减值损失-22,711.15-0.13%53,286.79 0.18%-142.62%资产减值损失 0 0%0 0%15 其他收益 31,351.15 0.17%327,301.78 1.11%-90.42%投资收益 0 0%0 0%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 0 0%0 0%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润-2,455,698.16-13.55%-2,782,423.20-9.46%-11.74%营业外收入 9,313.49 0.05%17,711.05 0.06%-47.41%营业外支出 14,140.00 0.08%41,300.00 0.14%-65.76%净利润-2,460,524.67-13.57%-2,951,929.49-10.04%-16.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入和营业成本：是因为本期订单减少所致。2、销售费用、管理费用、研发费用：本期因为收入的减少相应减少，加上公司也对人员进行了精简。3、信用减值损失：本期较上期减少 142.62%，系公司加大收款力度回收了部分以前年度的应收帐款。4、其他收益：本期较上期减少 90.42%，系政府补助减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 17,145,418.84 28,192,327.24-39.18%其他业务收入 984,352.88 1,209,228.81-18.60%主营业务成本 14,502,007.93 23,464,407.90-38.20%其他业务成本 228,234.75 652,682.82-65.03%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 机器设备 17,145,418.84 14,502,007.93 15.42%-39.18%-38.20%-1.35%其他 984,352.88 228,234.75 76.81%-18.60%-65.03%30.79%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2022 年，公司的主营业务收入为 17,145,418.84 元，较上年同期下滑了 39.18%，主要是国内外经济下行，市场需求下降造成的。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 蚌埠朝阳玻璃机械有限公司 1,828,700.00 10.09%否 2 兴科电子（东莞）有限公司 1,592,500.00 8.78%否 3 安徽精菱玻璃机械有限公司 1,564,000.00 8.63%否 4 东莞威雅利电子有限公司 1,284,500.00 7.09%否 5 东莞市江亿金属科技有限公司 848,000.00 4.68%否 合计合计 7,117,700.00 39.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳市杰普特光电股份有限公司 5,804,824.34 44.06%否 2 深圳市智控力达科技有限公司 1,167,000.00 8.86%否 3 飞全激光科技无锡有限公司 685,130.00 5.20%否 4 深圳玉海激光科技有限公司 650,600.00 4.94%否 5 深圳市亚元素科技有限公司 606,250.00 4.60%否 合计合计 8,913,804.34 67.66%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,050,291.45-2,016,029.61 47.90%投资活动产生的现金流量净额 0-57,856.85 100.00%筹资活动产生的现金流量净额 757,659.04 2,086,973.43-63.70%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：比上年同期增加 47.90%，主要是因为本期减少了商品的采购，加上公司采取无薪放假工资减少；2、筹资活动产生的现金流量净额：比上年同期减少 63.70%,系本期偿还了较多的借款所生的。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 17 适用不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司主营产品仍然保持较强的市场竞争力，核心技术及产品研发能力不断加强，公司管理层及核心技术人员稳定；目前公司的资金来源主要为自有资金及银行贷款，资产负债结构合理，不存在债务违约和无法履行重大借款合同相关条款的情形，不存在因对外巨额担保等或有事项引发的或有负债，不存在控股股东占用公司资金情形；公司主营业务未发生重大变化，生产经营状况正常；公司将不断加强法人治理、完善内部控制制度建设，提升公司管理水平，保障公司持续稳定发展。因此，公司具备良好的持续经营能力。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺承诺来源来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2021年3月10 日 挂牌 资金占用承诺 其他（不占用公司资金）正在履行中 其他股东 2021年3月10 日 挂牌 资金占用承诺 其他（不占用公司资金）正在履行中 董监高 2021年3月10 日 挂牌 资金占用承诺 其他（不占用公司资金）正在履行中 19 实际控制人或控股股东 2021年3月10 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2021年3月10 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2021年3月10 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2021年3月10 日 挂牌 其他承诺（保持公司独立性的承诺、关于公司社保及住房公积金的承诺）其他（保持公司独立、对公司社保及住房公积金进行兜底）正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 一、不构成资金占用的承诺事项概况一、不构成资金占用的承诺事项概况如下：如下：1、本承诺出具日后，本承诺人及本承诺人直接或间接控制的公司将尽可能避免与德益激光之间的关联交易；2、对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，本承诺人将严格遵守公司法等有关法律、法规、规范性文件及中国证监会、全国中小企业股份转让系统、公司章程的有关规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性；3、本承诺人承诺不通过关联交易损害德益激光及其他股东的合法权益；4、本承诺人有关关联交易承诺将同样适用于与本承诺人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）等重要关联方，本承诺人将在合法权限内促成上述人员履行关联交易承诺；5、本承诺人不存在占用公司的资金、资产或其他资源，且不存在干预公司资金使用的情形，本承诺人及本承诺人直接或间接控制的企业在与公司发生的经营性往来中，将不以任何方式直接或间接占用公司资金或以任何方式要求公司提供资金使用。20 二、二、不构成同业竞争的承诺事项概况不构成同业竞争的承诺事项概况如下：如下：（一）同业竞争的承诺 本人作为广东德益激光科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事、监事、高级管理人员，本人目前未从事或参与公司存在同业竞争的行为。为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下:1.本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。2.本人在担任公司董事、监事、总经理或其他高级管理人员期间及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。3.本人愿意承担因违反上述承诺，由本人直接原因造成的，并经法律认定的公司的全部经济损失。（二）竞业禁止承诺 本人作为广东德益激光科技股份有限公司（以下简称“公司”）的董事/监事/高级管理人员/核心员工，现就竞业禁止及知识产权、商业秘密纠纷声明承诺如下：截至本声明出具之日，本人与前工作单位及其他单位之间不存在任何竞业禁止的情形，亦不存在任何知识产权、商业秘密纠纷。本人保证上述声明承诺内容真实、准确，不存在任何虚假陈述，否则将承担相关责任。三、三、保持公司独立性的承诺、关于公司社保及住房公积金的承诺保持公司独立性的承诺、关于公司社保及住房公积金的承诺事项概况事项概况如下：如下：（一）保持公司独立性的承诺 为了确保广东德益激光科技股份有限公司（以下简称“公司”）股票进入全国中小企业股份转让系统申请挂牌后的独立运作，本人作为公司的实际控制人现承诺如下：在公司股票进入全国中小企业股份转让系统申请挂牌后，切实履行公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等相关法律、法规及规范文件的规定，确保公司的人员、资产、财务、机构、业务等方面相互独立。具体承诺如下：1、人员独立（1）确保公司的总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员在公司专职工作，不在公司实际控制人控制的其他公司任职。21 （2）确保公司拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系。2、资产独立（1）确保公司具有独立完整的资产，公司的全部资产能处于公司的控制之下，并为公司独立拥有和运营。（2）确保公司与承诺人及承诺人的关联人之间产权关系明确，公司对所属资产拥有完整的所有权，确保公司资产的独立完整。（3）确保公司不存在资金、资产被承诺人及承诺人的关联方占用的情形。3、财务独立（1）确保公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。（2）确保公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。（3）确保公司独立在银行开户，不与承诺人及承诺人关联方共用一个银行账户。（4）确保公司能够作出独立的财务决策。（5）确保公司依法独立纳税。4、机构独立（1）确保公司建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。（2）确保公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、经营班子等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。（3）确保公司拥有独立、完整的组织机构。5、业务独立（1）确保公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。（2）尽最大可能减少公司与承诺人及承诺人关联方之间的持续性关联交易。对于无法避免的关联交易将本着“公平、公正、公开”的原则，将严格按照市场经济原则采用公开招标或者市场定价等方式，并及时、详细地进行信息披露，并应履行关联交易的相关程序。（二）关于公司社保及住房公积金的承诺 如应有权部门的要求或决定，公司被要求为其员工补缴社会保险费和住房公积金，或公司因未为部分员工缴纳社会保险费和住房公积金而承担任何罚款或损失，则本承诺人将无条件全额承担公司应补缴的社会保险费和住房公积金及由此产生的所有相关费用，保证公司不会因此受到任何损失。22 (四四)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 固定资产-运输工具 固定资产 抵押 2