873205_2022_西铁电子_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

1 2022 年度报告 西铁电子 NEEQ:873205 西北铁道电子股份有限公司 NorthwestRailway Electronics CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 7 月，公司被认定为国家工信部第四批专精特新“小巨人”企业，有效期三年（2022 年 7 月 1 日至 2025 年 6 月 30 日）。此次被认定为国家级专精特新“小巨人”企业，是相关政府部门对公司持续创新能力、专业化发展战略、市场竞争优势等方面的认可，也是对公司的品牌影响力、产品质量等方面的肯定,有利于提高公司核心竞争力和行业影响力，对公司未来发展产生积极的影响。2022 年 6 月，公司作为第四完成单位研发的“电务车载设备（LKJGYK）大数据智能安全管控平台”项目，获得中国铁路广州局集团科技进步三等奖。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .161161 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡敏惠、主管会计工作负责人邵阳及会计机构负责人（会计主管人员）邵阳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人陈立及杜鹃夫妇持有公司45,000,000股股份，占公司总股本的 90.00%。陈立现任公司董事长，杜鹃任公司董事、副总经理，对公司的发展战略、经营决策、人事任免、利润分配等均具有实际的控制权，若其不当利用该种控制权，则可能损害公司和其他股东的利益。应对措施：公司将继续完善法人治理结构，严格践行公司的各项治理制度，防范实际控制人对公司进行不当控制。期末应收账款余额较大风险 2022 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值 114,507,421.46元，相比 2021 年 12 月 31 日同比上升 8.50%，占资产总额比例依旧较高。随着公司业务发展，所对应的企业应收账款可能会进一步增加，如果应收账款不能按期收回，对公司经营将产生不利影响。应对措施：首先公司定期对客户的信用进行评估，对评估结果为信用不良的客户，公司将不予合作。其次，将催款工作责任落实到个人，该员工对经办的应收账款全程负责，并对客户的经营情况、催付能力进行追踪分析，保证应收账款的回收。5 最后，对于超过信用期但以往信用记录一向正常甚至良好 的客户，争取在延续、增进相互业务关系中妥善的解决应收账款拖欠问题；如果逾期的应收账款金额较大，应在诉讼时效内及时通过诉讼方式解决。技术人员流失风险 由于公司产品的技术含量较高，对于从业人员的技术能力和累积经验要求较高，尤其是针对核心技术产品的研发，因此，核心技术人员的稳定性对于公司至关重要。但市场人才竞争激烈，流动性大，如果公司不采取相应的激励措施，稳定重要的核心技术人员，将会面临人才流失的风险，从而对公司的稳定运营产生一定的影响。应对措施：公司加快高素质研发团队建设的步伐，以良好的企业文化吸引人才，以高标准的薪酬及福利留住人才，以持续的专业培训培养人才。客户集中风险 截止 2022 年 12 月 31 日，前五名客户销售额合计占年度销售总额比例为 44.67%，客户较为集中。其中金鹰重型工程机械股份有限公司的销售额占销售总额的比例为 12.66%，广州铁路科开制造有限公司的销售额占销售总额的比例为 9.57%。公司对主要客户存在一定程度的依赖，未来若公司与该两个合作伙伴关系发生不利变化，将会对公司的业务和营业收入产生不利影响。应对措施：一方面公司通过技术的创新、细分市场的进入等多种方式不断地开拓新客户。另一方面公司不断提高技术、保证产品质量，增强公司的技术优势和竞争力，吸引新客户、维护老客户。产品质量安全风险 公司主要产品为轨道车运行控制设备、轨道车远程维护监测设备和轨道车智能辅助行车设备，产品质量直接关系到轨道车运行的安全。如果公司在生产、检测过程中由于管理上的疏忽造成产品质量安全事件，将对公司的生产经营造成重大的影响。应对措施：公司将进一步加强对产品质量安全的控制，选择优质供应商并强化对所购原料的质量检测工作，制定各项工作制度，对产品加工、存放及配送环节进行严格把控，以防范可能出现的产品质量安全控制风险。生产经营的季节性风险 公司销售存在季节性因素影响，由于公司主要客户为全国的铁路局，铁路局招投标主要集中在第三季度与第四季度，因此三季度、四季度供货量强于一季度与二季度，从而导致公司产品发货、销售收入等呈现相应的季节性特征。公司一季度、二季度发货量相对较少，而从产品发货到收入确认、回款存在较长的时间间隔，会出现一季度、二季度实现营业利润较少甚至可能发生亏损的情况。因此公司的生产经营存在一定的季节性风险。应对措施：公司将在积极维护客户的同时大力研发新产品，并对产品质量提高要求，尽量降低产品销售的季节性影响。公司治理的风险 有限公司整体变更为股份有限公司后，公司建立起相对完6 善的股份公司法人治理结构及相对完整的内部管理制度。公司治理和内部控制体系需要在生产经营过程中逐步完善。未来公司如果不加强相关规则的学习，按照相关法律法规规范进行公司治理，公司依然存在一定的公司治理风险。应对措施：公司将组织公司股东、管理层认真学习公司法、公司章程、公司“三会”议事规则及其他内控制度；继续完善法人治理结构，严格践行公司的各项治理制度，在股东大会、董事会、监事会决策过程中严格执行关联方回避制度，同时提高内部控制的有效性。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 西铁电子、公司、股份公司 指 西北铁道电子股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 西北铁道电子股份有限公司股东大会 董事会 指 西北铁道电子股份有限公司董事会 监事会 指 西北铁道电子股份有限公司监事会 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 西北铁道电子股份有限公司章程 主办券商、东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 GYK 指 轨道车运行控制设备 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西北铁道电子股份有限公司 英文名称及缩写 Northwest Railway Electronics CO.,LTD-证券简称 西铁电子 证券代码 873205 法定代表人 胡敏惠 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 武洁 联系地址 陕西省西安市高新区丈八街办科技二路76号龙记观澜山3幢12102室 电话 029-82532015 传真 029-82530682 电子邮箱 公司网址 办公地址 陕西省西安市高新区丈八街办科技二路 76 号龙记观澜山 3 幢 12102 室 邮政编码 710065 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 11 月 30 日 挂牌时间 2019 年 3 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业(C37)-铁路运输设备制造业(C371)-铁路专用设备及器材、配件制造业 主要业务 铁路列控系统（LKJ,GYK)及衍生产品、铁路配套设备、大数据应用、智慧化铁路产品的研发、生产、集成、销售、安装维护及服务业务。主要产品与服务项目 轨道车运行控制设备、轨道车远程维护监测设备和轨道车智能辅助行车设备的设计开发、生产、销售、安装调试 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 8 控股股东 控股股东为（陈立）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈立、杜鹃），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91610000667976781P 否 注册地址 陕西省西安市高新区科技二路 76 号龙记观澜山3 幢 12102 室 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）首创证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安定路 5 号院 13 号楼 A 座 11-21 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）东兴证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王郁 沈延 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 （一）为进一步完善公司法人治理结构，促进公司董事会科学、高效决策和规范运作，公司于2023年3月20日召开了第二届董事会第二十一次会议，审议通过了聘请武洁女士为公司第二届董事会秘书的议案，以上任命自2023年3月20日起生效。2023年4月6日，公司召开了2023年第四次临时股东大会，审议通过了提名马党库先生、牟宇红女士、张永进先生三人为公司第二届董事会独立董事，提名武洁为公司董事的相关议案，以上任命自2023年4月6日起生效。（二）截至到报告披露日，公司实际控制人陈立及杜鹃夫妇持有公司37,500,000股股份，占公司总股本的75.00%。9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 153,169,114.79 118,272,527.25 29.51%毛利率%71.74%56.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 54,642,184.94 23,571,853.18 131.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 52,239,950.40 20,827,915.35 150.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）37.71%19.88%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）36.05%17.57%-基本每股收益 1.09 0.47 131.91%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 285,955,415.35 218,841,450.96 30.67%负债总计 120,815,287.83 96,843,508.38 24.75%归属于挂牌公司股东的净资产 165,140,127.52 121,997,942.58 35.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.30 2.44 35.25%资产负债率%（母公司）39.94%41.22%-资产负债率%（合并）42.25%44.25%-流动比率 2.19 1.77-利息保障倍数 32.02 24.56-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 18,515,140.63 10,519,220.42 76.01%应收账款周转率 1.30 1.20-存货周转率 1.31 2.09-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%30.67%26.35%-营业收入增长率%29.51%36.37%-净利润增长率%131.81%53.74%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 30,761.96 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 2,797,314.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目-2,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,826,076.35 所得税影响数 423,841.81 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,402,234.54 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 15,357,930.11 15,361,679.13 应收票据 40,000.00 2,080,500.00 应收账款 109,547,221.64 105,540,754.48 应收款项融资 8,252,795.78 5,355,700.00 其他应收款 2,453,599.0 2,393,023.12 存货 24,690,326.61 25,058,543.46 合同资产 5,681,514.98 流动资产合计 164,925,190.80 166,055,032.82 投资性房地产 8,971,341.59 9,508,034.43 固定资产 32,684,873.55 32,595,315.48 使用权资产 749,897.19 2,657,897.19 开发支出 7,657,532.43 递延所得税资产 1,340,403.53 1,494,681.72 其他非流动资产 2,854,500.00 5,436,094.45 非流动资产合计 55,030,915.37 52,786,418.14 资产总计 219,956,106.17 218,519,423.17 应付账款 44,639,138.02 44,640,261.02 合同负债 200,548.67 1,337,113.37 应付职工薪酬 6,230,403.07 6,280,256.02 应交税费 6,347,679.36 5,184,482.14 其他应付款 5,310,848.99 5,957,625.30 一年内到期的非流动负债 12,216,063.45 13,169,290.92 其他流动负债 1,840,662.49 1,988,415.90 流动负债合计 91,785,344.05 93,557,444.67 租赁负债 366,438.59 1,366,063.71 非流动负债合计 2,286,438.59 3,286,063.71 负债合计 94,071,782.64 96,843,508.38 盈余公积 10,123,845.54 9,735,248.53 未分配利润 15,740,103.01 12,242,319.07 归属于母公司股东权益合计 125,884,323.53 121,997,942.58 股东权益合计 125,884,323.53 121,997,942.58 负债和股东权益总计 219,956,106.17 218,841,450.96 营业总收入 115,775,509.19 118,272,527.25 营业收入 115,775,509.19 118,272,527.25 12 营业总成本 95,648,594.31 97,484,930.90 营业成本 53,575,585.65 51,928,287.4 销售费用 13,050,219.64 13,747,006.07 管理费用 11,332,970.77 11,471,740.51 研发费用 15,173,552.13 17,589,657.66 财务费用 882,242.08 1,114,215.15 其他收益 4,898,638.70 6,920,111.00 投资收益 -991.95 信用减值损失 884,071.46 信用减值损失-2,495,818.95-669,985.54 资产处置收益 营业利润 22,289,557.95 26,496,112.19 营业外收入 2,738,760.00 2,877.00 营业外支出 991.95 利润总额 25,027,326.00 26,498,989.19 所得税费用 3,214,375.44 2,927,136.01 净利润 21,812,950.56 23,571,853.18 按经营持续性分类 持续经营净利润 21,812,950.56 23,571,853.18 按所有权归属分类 归属于母公司股东的净利润 21,812,950.56 23,571,853.18 综合收益总额 21,812,950.56 23,571,853.18 归属于母公司股东的综合收益总额 21,812,950.56 23,571,853.18 每股收益：基本每股收益（元/股）0.44 0.47 稀释每股收益（元/股）0.44 0.47 销售商品、提供劳务收到的现金 77,398,871.60 83,164,021.77 收到的税费返还 4,422,627.15 4,400,940.71 收到其他与经营活动有关的现金 10,251,472.06 10,273,036.66 经营活动现金流入小计 92,072,970.81 97,837,999.14 购买商品、接受劳务支付的现金 25,415,509.63 22,630,037.35 支付给职工以及为职工支付的现金 34,302,538.62 35,177,457.05 支付的各项税费 11,893,242.33 11,029,173.16 支付其他与经营活动有关的现金 16,971,038.14 18,482,111.16 经营活动现金流出小计 88,582,328.72 87,318,778.72 经营活动产生的现金流3,490,642.09 10,519,220.42 13 量净额 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,811,128.43 5,324,808.43 投资活动现金流出小计 6,811,128.43 5,324,808.43 投资活动产生的现金流量净额-6,811,128.43-5,324,808.43 收到其他与筹资活动有关的现金 5,765,150.17 筹资活动现金流入小计 22,685,150.17 16,920,000.00 偿还债务支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 2,750,320.00 筹资活动现金流出小计 20,388,325.03 23,138,645.03 筹资活动产生的现金流量净额 2,296,825.14-6,218,645.03 五、现金及现金等价物净增加额-1,023,661.20-1,024,233.04 加：期初现金及现金等价物余额 16,381,591.31 16,385,912.17 六、期末现金及现金等价物余额 15,357,930.11 15,361,679.13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （一）商品销售收入存在跨期情况。现调整 2021 年度营业收入、营业成本、应收账款、合同资产、存货、应交税金、合同负债、其他流动负债及年初未分配利润。（二）公司年终奖计提不充分，实际发放与计提存在差异，导致薪酬未按权责发生制处理，现按照权责发生制原则调整 2021 年营业成本、销售费用、管理费用、研发费用、应付职工薪酬及年初未分配利润。（三）公司开发支出研发周期较长，其研究阶段与开发阶段从技术上难以明确区分；预期给本公司带来经济利益具有较大不确定性，基于谨慎性考虑，对资本化研发项目支出在发生当期转费用化处理。现按照实际发生时期调整 2021 年度开发支出、研发费用及年初未分配利润。（四）公司对新金融工具准则的理解不足。基于准则的相关规定，现调整 2021 应收票据、应收账款、应收款项融资、其他流动负债。（五）公司对企业会计准则第 16 号-政府补助的理解不足。现将与企业日常活动相关的政府补助调整 2021 年其他收益、营业外收入。（六）公司向股东借款未计提利息，不符合关联方交易及有失公允性。现调整 2021 年其他应付款、财务费用、年初未分配利润。（七）公司对关联方租赁未完全按租赁准则执行，公司资产与负债未充分列报。现调整 2021 年使用权资产、租赁负债、其他应付款、一年内到期的非流动负债、营业成本、销售费用、管理费用、研发费用、财务费用。（八）公司对外出租房产，出租资产账面价值计算错误。现调整 2021 年投资性房地产、固定资产。14 （九）公司存在银行未达事项。现调整 2021 年货币资金、财务费用及其相应现金流量表科目。（十）公司杭州分公司未纳入合并范围，公司合并报表不完整。现调整 2021 年货币资金、应付账款、其他应付款、管理费用、财务费用、年初未分配利润及其相应现金流量表科目。（十一）公司根据企业会计准则第 1 号存货规定，基于谨慎性原则，对公司存货跌价准备予以调整。现调整 2021 年存货、资产减值损失及年初未分配利润。（十二）公司根据企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量，对其他应收款坏账准备重新计算。现调整 2021 年其他应收款、信用减值损失及年初未分配利润。（十三）公司存在无需支付款项。现调整 2021 年应付账款、营业外收入。（十四）公司子公司红心科技有限公司处置子公司相关损益应计入投资收益。现调整 2021 年投资收益、营业外支出。（十五）公司根据上述（一）、（四）调整事项，重新计算信用减值损失。现调整 2021 年应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产、信用减值损失及年初未分配利润。（十六）公司根据上述（十一）、（十二）、（十五）调整事项，计算递延所得税资产。现调整 2021 年递延所得税资产、所得税费用及年初未分配利润。（十七）公司 2021 年将收到前期多缴企业所得税计入其他收益，现调整 2021 年应交税费、其他收益、所得税费用。（十八）公司根据上述损益调整事项重新计算所得税。现调整 2021 年应交税费、所得税费用及年初未分配利润。（十九）公司根据上述损益调整事项重新计算利润分配。现调整 2021 年盈余公积、提取盈余公积、年初未分配利润。（二十）公司质保期发生维保费应计入销售费用。现调整 2021 年营业成本、销售费用。（二十一）公司随同商品销售提供网络使用费应计入相应产品销售营业成本。现调整 2021 年营业成本、销售费用。（二十二）公司 6+9 银行票据贴现应计入销售商品、提供劳务收到的现金。现调整 2021 年销售商品、提供劳务收到的现金、收到的与其他筹资有关的现金。（二十三）2021 年 1 月执行新租赁准则，对支付租赁费用应计入支付其他与筹资活动有关的现金。现调整 2021 年支付其他与筹资活动有关的现金、支付其他与经营活动有关的现金。（二十四）公司将代扣代缴职工薪酬个人所得税计入支付的各项税费，应计入支付给职工以及为职工支付的现金。现调整 2021 年支付的各项税费，支付给职工以及为职工支付的现金。（二十五）公司子公司红心科技有限公司发生采购材料为研发支出，应计入支付其他与经营活动有关的现金。现调整 2021 年购买商品、接受劳务支付的现金、支付其他与经营活动有关的现金。（二十六）公司子公司红心科技有限公司分期付款购置房产分期付款计入购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金、偿还债务支付的现金科目。根据准则编制要求，应计入支付其他与筹资活动有关的现金。现调整 2021 年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金和支付其他与筹资活动有关的现金。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是铁路行业专业的集设计开发、生产、销售铁路机车及轨道车运行控制设备、视频监控设备、轴温报警设备、辅助驾驶设备、安全监测设备、远程维护管理设备及相关测试设备、人工智能应用软件开发应用为一体的国家级高新技术企业，从事铁路列控设备研究已有 15 余年，具备国家铁路局颁发的“铁路运输基础设备生产企业”资质，拥有 CRCC 铁路产品认证证书。公司产品主要分为列控及相关产品、列控测试系列产品、远程监测系统产品、其他产品等四大类。公司主要采取自产自销的销售方式，各营销经理分管各铁路局或工程局片区产品的销售及客户的沟通联络。目前拥有完善的销售网络和营销渠道，可以直接服务于终端客户。主要客户为中国铁路西安局集团有限公司、中国铁路北京局集团有限公司、宝鸡中车时代工程机械有限公司、金鹰重型工程机械有限公司、中国铁路青藏集团有限公司、中国铁路广州局集团有限公司等。目前在全国 18 个铁路集团公司及工程局派驻了营销人员进行市场推广和客户关系维护，建立了一条畅通的营销渠道，为后期的产品长期稳定销售奠定了基础；同时在批量安装的地区安排驻厂售后现场调试人员，以便及时为客户排除故障，更好的开拓市场。公司组建了高素质的研发团队，逐年引入专业技术高端人才，加大资金投入，全力提高企业的研发能力。公司研发团队专注于产品技术的创新，不断攻克技术难题，获得了多项技术专利，荣获多项业内殊荣。截止报告披露日，公司共拥有知识产权 100 项，其中 15 项发明专利、38 项实用新型专利和 45 项软件著作权、2 项外观设计专利，这些成果进一步提升了公司的核心竞争力，为公司的产品提供了有力的技术保障。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2020 年 12 月，公司被陕西省工信厅评为第二批省级“专精特新”中小企业，有效期三年；2、2020 年 12 月，公司由陕西省科技厅、陕西省财政厅、国家税务 总局陕西税务局联合评为“高新技术企业”，有效期三年；3、2022 年 7 月，公司被认定为国家工信部第四批专精特新“小巨人”企业，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 16 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 23,476,034.38 8.21%15,361,679.13 7.02%52.82%应收票据 5,035,000.00 1.76%2,080,500.00 0.95%142.01%应收账款 114,507,421.46 40.05%105,540,754.48 48.23%8.50%应收款项融资 19,686,738.95 6.88%5,355,700.00 2.45%267.58%其他应收款 3,192,284.65 1.12%2,393,023.12 1.09%33.40%存货 38,929,770.68 13.61%25,058,543.46 11.45%55.36%合同资产 7,560,962.19 2.64%5,681,514.98 2.60%33.08%投资性房地产 9,192,277.65 3.21%9,830,062.22 4.49%-6.49%长期股权投资 固定资产 32,106,907.73 11.23%32,595,315.48 14.89%-1.50%在建工程 6,434,913.90 2.25%使用权资产 954,000.00 0.33%2,657,897.19 1.21%-64.11%无形资产 13,198,518.47 4.62%291,406.84 0.13%4,429.24%商誉 长期待摊费用 297,537.88 0.10%480,960.24 0.22%-38.14%递延所得税资产 2,068,795.12 0.72%1,494,681.72 0.68%38.41%短期借款 36,000,000.00 12.59%15,000,000.00 6.85%140.00%应付账款 34,356,800.21 12.02%44,640,261.02 20.40%-23.04%应付职工薪酬 9,269,574.21 3.24%6,280,256.02 2.87%47.60%应交税费 11,587,272.35 4.05%5,184,482.14 2.37%123.50%其他应付款 2,425,623.79 0.85%5,957,625.30 2.72%-59.29%其他流动负债 3,370,706.02 1.18%1,988,415.90 0.91%69.52%长期借款 16,820,000.00 5.88%1,920,000.00 0.88%776.04%租赁负债 1,366,063.71 0.62%-100.00%17 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末增加 52.82%，系本期加大应收账款催收力度。2、应收票据较上年期末增加 142.01%，原因同上。3、应收款项融资较上年末增加 267.58%，主要原因为本期应收账款收回款项增加，应收票据增加。4、应收账款账面价值较上年期末增加 8.5%，主要原因为公司的销售主要集中在第三、第四季度，各铁路局、电务段、工务段受资金统一安排、调拨影响，一般集中在第四季度至次年第一季度支付货款导致。5、其他应收款较上年期末增加 33.40%，主要系本期押金及投标保证金较上年同期增加 93.23 万元。6、存货较上年期末增加 55.36%，主要原因为本期因疫情影响，4 季度发出商品部分未能进行安装，较上年期末增加 1,237.51 万元。7、合同资产较上年期末增加 33.08%，主要原因为本期销售收入增加导致质保金较上年期末增加 187.95万元。8、在建工程较上年期末增加 643.49 万元，因自 2022 年 7 月我公司中国铁路列控和高铁刹车片研发生产基地项目正式开工建设后，陆续投入导致。9、使用权资产上年期末减少 64.11%，主要原因为公司预计 2024 年年初将搬迁新建园区，当前厂房届时将不再继续租赁。10、期借款较上年期末增加 410%，主要系因业务需要，本期新增流动资金贷款 2100 万元所致。11、应付职工薪酬较上年期末增加 47.60%，系本期工资、年终奖计提较上年期末增加 286.20 万元。12、应交税费较上年期末增加 123.50，系本期 4 季度增值税发票开具金额较同期增加，2021-2022 年享受税款缓交政策导致。13、长期借款较上年期末增加 776.04%，主要系本期对交通银行两年期贷款进行续贷 1000 万元。14、其他应付款较上年期末减少 59.29%，主要是本期偿还股东借款 742 万元。15、租赁负债较上年期末减少 100%，原因同使用权资产减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 153,169,114.79-118,272,527.25-29.51%营业成本 43,282,032.69 28.26%51,928,287.47 43.91%-16.65%毛利率 71.74%-56.09%-销售费用 16,511,458.93 10.78%13,747,006.07 11.62%20.11%管理费用 13,462,962.97 8.79%11,471,740.51 9.70%17.36%研发费用 19,456,728.86 12.70%17,589,657.66 14.87%10.61%财务费用 2,037,600.41 1.33%1,114,215.15 0.94%82.87%信用减值损失 901,383.83 0.59%-669,985.54-0.57%-234.54%资产减值损失-291,074.02-0.19%-532,097.72-0.45%-45.30%其他收益 4,958,225.51 3.24%6,920,111.00 5.85%-28.35%投资收益 0.00 -991.95 0.00 100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00 18 资产处置收益 30,761.96 0.02%-8,519.95-0.01%461.06%汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 61,885,093.52 40.40%26,496,112.19 22.40%133.56%营业外收入 0.00 2,877.00 -100.00%营业外支出 2,000.00 0.00 净利润 54,642,184.94 35.67%23,571,853.18 19.93%131.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入由主营业务收入、其他业务收入构成，本期主营业务收入较上年同期增加 29.72%，系本期各铁路局采购增加，本期销售收入较上年同期增加。2、营业成本由主营业务成本