873682_2022_林泰新材_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 林泰新材 NEEQ:873682 无锡林泰克斯新材料科技股份有限公司 Wuxi Lintex Advanced Materials Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3737 第八节第八节 行业信息行业信息 .4141 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4242 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4545 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .155155 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘健、主管会计工作负责人沈建波及会计机构负责人（会计主管人员）高茜茜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 汽车行业周期波动的风险 公司产品属于汽车关键零部件，其生产和销售受到汽车行业周期性波动的影响。2022 年我国汽车产销分别为 2,702.1 万辆和 2,686.4 万辆，同比增长3.4%和 2.1%。汽车行业受宏观经济和国家产业政策的影响较大，若未来国内经济增速放缓及全球经济形势持续恶化，则可能导致汽车产业产销量出现下滑，将对汽车整车厂商及其上游供应商造成不利影响，从而对公司生产经营和盈利能力造成不利影响。汽车产业政策变动影响的风险 新能源汽车产业近年来发展较快，尤其是自 2020 年，国务院、工信部制定 新能源汽车产业发展规划（2021-2035 年），国家开始发展新能源汽车产业。公司目前的终端应用仍以装配自动变速器的汽车为主，包括传统能源汽车和混合动力汽车。若未来汽车行业产业政策发生重大变化，或公司产品不满足新能源汽车产业发展需求，将对公司未来经营业绩造成一定不利影响。客户新项目开发失败的风险 为保障业务稳定增长，公司需要与客户持续合作开发新项目。若客户新项目开发失败、开发进度不及预期或开发成功后市场需求不足，将对公司的经营业绩产生不利影响。应收账款发生坏账的报告期末，公司应收账款净额为 4,519.34 万元，占期末流动资产的比例为5 风险 22.63%。若公司主要客户的财务状况出现恶化、或者经营情况和商业信用发生重大不利变化，则可能导致应收账款不能按期或无法收回而发生坏账，将对公司的经营业绩产生不利影响。原材料价格波动的风险 近年来，由于钢材价格的波动导致主要原材料钢卷的原材料价格出现较大波动，使得公司主要原材料的采购成本相应波动。如果未来原材料价格大幅波动，而公司不能将原材料价格波动产生的影响及时传导到下游市场，将会对公司的毛利率水平和盈利能力造成一定的影响。所得税优惠政策变化的风险 在所得税方面，公司于 2019 年 11 月获得高新技术企业认定，有效期三年，公司在 2019 年-2021 年可享受所得税率为 15%的税收优惠。公司于 2022 年12 月通过“高新技术企业认定”的复审，收到江苏省财政厅、江苏省科学技术厅和国家税务总局江苏省税务局联合签发的高新技术企业证书，有效期为三年，公司在 2022 年-2024 年可享受所得税率为 15%的税收优惠。因公司办公地址搬迁，公司技术中心所在地发生变化，导致母公司研发支出不满足当地税务部门税收优惠认定条件，母公司企业所得税税率由 15%变为 25%，对公司的盈利水平产生一定的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期“所得税优惠政策变化的风险”发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、林泰新材、挂牌公司、本公司 指 无锡林泰克斯新材料科技股份有限公司 南通林泰 指 南通林泰克斯新材料科技有限公司，公司全资子公司 上海林泰 指 上海林泰克斯新材料科技有限公司，公司全资子公司 股东大会 指 无锡林泰克斯新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 无锡林泰克斯新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 无锡林泰克斯新材料科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 方广投资 指 苏州方广二期创业投资合伙企业（有限合伙）爱思达 指 无锡爱思达投资企业（有限合伙）无锡毓立 指 无锡毓立创业投资合伙企业（有限合伙）可可松 指 深圳可可松一号创业投资合伙企业（有限合伙）上海玉轮 指 上海玉轮资产管理合伙企业（有限合伙）邦盛赢新 指 苏州邦盛赢新创业投资企业（有限合伙）君实协立 指 苏州君实协立创业投资有限公司 君舜协立 指 镇江君舜协立创业投资中心（有限合伙）元、万元 指 人民币元、万元 6 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 自动变速器摩擦片或摩擦片 指 装配于自动变速器离合器、液力变矩器、制动器等部件，依靠摩擦作用来执行制动和传动功能的汽车关键零部件 湿式纸基摩擦片 指 由钢芯板和湿式纸基摩擦材料组成，钢芯板大多由钢材冲压成型，用于摩擦片和传动部件的连接，并为摩擦材料提供必要的支撑 对偶片 指 由钢材冲压而成，通常与湿式纸基摩擦片相互配合，提供动力传输 MT 指 Manual Transmission，即汽车手动变速器，也称手动挡，即用手拨动变速杆才能改变变速器内的齿轮啮合位置，改变传动比，从而达到变速的目的 AT 指 Automatic Transmission，即液力机械自动变速器，由液力变扭器、行星齿轮和液压操纵系统组成，通过液力传递和齿轮组合的方式来达到变速变矩 CVT 指 Continuously Variable Transmission，即无级变速器。CVT 与有级变速器的区别在于，它的变速比不是间断的，而是连续的，从而实现了良好动力性和驾驶平顺性 DCT 指 Dual Clutch Transmission，即双离合自动变速器，主要由双离合器、多轴式齿轮变速器、自动换挡机构和电控液压系统组成 AMT 指 Automated Mechanical Transmission，即电子控制机械式自动变速器，又称电控机械自动变速器，或自动离合变速器 DHT 指 Dedicated Hybrid Transmission，即混合动力专用变速器 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡林泰克斯新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuxi Lintex Advanced Materials Co.,Ltd LINTEX 证券简称 林泰新材 证券代码 873682 法定代表人 刘健 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 沈建波 联系地址 江苏省南通市苏通科技产业园区齐云路 9 号 电话 0513-89588888 传真 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省南通市苏通科技产业园区齐云路 9 号 邮政编码 226010 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 6 月 19 日 挂牌时间 2022 年 4 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-汽车制造业（C36）-汽车零部件及配件制造业（C366）-汽车零部件及配件制造业（C3660）主要产品与服务项目 自动变速器摩擦片、离合器总成 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）33,150,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（刘健）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘健、宋苹苹），一致行动人为（爱思达、无锡鎏泰）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913202143461927833 否 注册地址 江苏省无锡市新吴区鸿山街道金马路 8 否 注册资本 33,150,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄晓奇 崔广余 4 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 本公司于 2023 年 4 月 24 日收到南通经济技术开发区人民法院于 2023 年 4 月 21 日出具的（2023）苏 0691 民初 944 号应诉案件通知书和传票，全资子公司南通林泰克斯新材料科技有限公司的银行账户被南通经济技术开发区人民法院冻结，冻结金额合计人民币 959,470.71 元。具体情况详见公司 2023 年 4 月 25 日披露公告关于全资子公司银行账户资金被冻结的公告(公告编号：2023-002)和关于全资子公司涉及诉讼公告(公告编号：2023-003)。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 174,820,778.74 131,551,066.97 32.89%毛利率%35.47%31.20%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,355,803.49 16,419,696.89 42.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,569,393.11 12,813,435.04 68.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.06%10.03%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.14%7.83%-基本每股收益 0.71 0.51 39.22%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 365,294,080.15 314,706,843.56 16.07%负债总计 152,702,521.95 142,867,410.08 6.88%归属于挂牌公司股东的净资产 212,591,558.20 171,839,433.48 23.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.41 5.32 20.65%资产负债率%（母公司）37.16%35.29%-资产负债率%（合并）41.80%45.40%-流动比率 1.52 1.62-利息保障倍数 12.42 9.67-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,190,363.46 25,558,669.68-13.18%应收账款周转率 3.79 2.87-存货周转率 1.85 1.67-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.07%26.19%-营业收入增长率%32.89%37.70%-净利润增长率%42.24%12.53%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,150,000 32,328,997 2.54%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 949,949.21 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,237,726.77 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 159,193.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-760.44 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,005,650.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,340,458.85 所得税影响数 554,048.47 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,786,410.38 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：1、采购模式 为保证采购物资的质量、规范采购行为，公司制定了完善的采购管理制度并严格执行，制定了 采购管理制度、供应商准入与退出管理程序、供应商质量监查管理程序、供应商新项目开发管理程序等规章制度，明确了物资采购的审批决策程序、供应商选择程序、采购部职责、采购物资协同验收等内部控制。公司采用直接采购模式，根据客户订单排期和库存情况，通过公司采购部统一向供应商采购。公司在与供应商建立合作前经过初步了解、筛选、询价，质量部和采购部对潜在供应商通过样品测试、少量试用等进行评价，通过认可批准后，该供应商方可进入公司供应商名录，公司定期对供应商进行管理和考核。公司主要原材料为钢卷和滤纸，均采购自与公司稳定合作的供应商，确保采购物资质量的稳定性并保证了原材料供应充足。2、销售模式 公司采取直接销售模式，以销定产，公司产品主要面向自动变速器厂商。公司根据自动变速器厂商产品开发要求和开发进度进行产品开发，并经客户检验、试装、认证等程序后进入自动变速器厂商的供应体系并批量供货。由于公司产品为自动变速器核心零部件，为保障产品稳定供应，客户通常与公司签订框架合作协议，规定了相关条款，每月或每周客户向公司下达订单。公司部分客户为自动变速器售后市场，根据售后市场的订单需求直接供货。3、生产模式 公司主要采取以销定产的生产模式，接到订单后，开始进行规模化生产。公司计划物流部根据销售部提供的合同订单、销售预测数和库存数量，制定原材料和辅料采购计划，公司采购部根据物料需求和供应商交货周期安排原料采购。生产部根据客户订单产品需求和交付时间制定合理的月度生产计划，下达生产任务，在整个生产过程中，研发部、质量部、生产部密切配合，以保证生产的效益性和及时性。质量部根据订单需求出具生产作业指导书，明确产品的技术指标和参数等，对生产过程进行必要的指导，以保证产品质量稳定。4、研发模式 公司拥有江苏省工程技术研究中心、无锡市工程技术研究中心、无锡市企业技术中心三个研发机构。自设立以来，公司坚持自主创新，建立了优秀的研发团队和完备的研发体系，公司的研发团队拥13 有国家重大人才计划专家、科技部科技创新创业人才和无锡市太湖人才。公司主要的研发模式以自主研发为主，注重技术研发投入。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2022 年 12 月，林泰新材被江苏省工业和信息化厅认定为江苏省 2022 年专精特新中小企业，有效期为 2022 年至 2025 年；2、2022 年 12 月 12 日，林泰新材取得江苏省科学技术厅、财政厅、税务局认定的高新技术企业资质，有效期 3 年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 为满足公司产能需求和下游客户持续的产品需要，致力于将公司打造为全球领先的自动变速器摩擦片供应商。公司子公司南通林泰已在自有土地上建设自动变速器摩擦片生产基地，公司于 2022 年 5月将南通生产基地一期正式投产运营，无锡工厂产能向南通林泰转移。2022 年公司营业收入为 17,482.08 万元，较上年同期增长 32.89%，营业成本为 11,281.98 万元，较上年增长 24.65%，公司营业成本变动趋势与营业收入基本保持一致；公司实现归属于挂牌公司股东的净利润 2,335.58 万元，同比增长 42.24%，主要系公司营业收入规模增长所致。截至 2022 年 12 月31 日，公司总资产为 36,529.41 万元，归属于公司股东的净资产为 21,259.16 万元，分别比期初增长14 16.07%和 23.72%。公司主营业务发展良好，各类产品销量均实现稳步增长。报告期内，南通生产基地一期投产运营，进一步提升了公司形象。公司计划通过创新产品生产技术和工艺，优化生产流程，大力拓展市场，从而提升公司盈利水平。(二二)行业情况行业情况 在立足并深耕国内市场的前提下，公司通过调研获取国际最新的行业发展趋势，创新与研究开发新产品，提升公司竞争力和综合实力，与下游客户包括上汽变速器、东安汽发、万里扬、南京邦奇、吉利变速器和盛瑞传动等国内知名变速器厂商已经建立了良好的业务合作关系。经过多年发展，公司已初步成长为一家具有市场竞争力的汽车核心零部件生产商，并致力于成为全球领先的变速器摩擦片供应商。1、公司产品在乘用车领域的发展概况 1）我国汽车行业发展概况 2022 年上半年，汽车生产供给受到了芯片短缺、动力电池原材料价格上涨等影响，3 月中下旬至4 月，汽车产销量出现断崖式下降，对于行业稳增长带来了严峻的挑战。5 月中下旬以来，国务院常务会议连续通过了一系列促进消费、稳定增长的举措，其中购置税减半政策更是极大的激发了市场活力，加之多地出台促进汽车消费的政策，汽车行业已走出了 4 月份的最低谷，6 月产销表现更是好于历史同期。仅 2022 年 6 月，汽车产销分别完成 249.9 万辆和 250.2 万辆，同比分别增长 28.2%和 23.8%。进入四季度，受经济环境冲击，终端消费市场增长乏力，消费者购车需求释放受阻，汽车产销增速回落。2022 年全年，我国汽车产销分别为 2,702.1 万辆和 2,686.4 万辆，同比增长 3.4%和 2.1%，延续了 2021 年的增长态势。2023 年，随着相关配套政策措施的实施，加之芯片供应短缺等问题有望得到较大缓解，将会进一步激发汽车市场主体和消费活力。据中国汽车工业协会预计，2023 年汽车市场将继续呈现稳中向好发展态势，呈现 3%左右增长。2）我国乘用车市场发展概况 在稳增长、促消费等政策拉动下，自 2020 年以来，实现连续正增长，近年来呈现出“传统燃油车高端化、新能源车全面化”的发展特征；2022 年，虽受到芯片短缺和经济环境等因素的影响，但得益于购置税优惠和新能源快速增长，2022 年国内乘用车市场销量呈“U 型反转，涨幅明显”特点。2022年,乘用车产销分别为 2,383.6 万辆和 2,356.3 万辆，同比分别增长 11.2%和 9.5%。我国乘用车市场15 销量已经连续八年超过 2,000 万辆。国内乘用车市场主要由自主品牌车、德系车、法系车、韩系车、美系车和日系车等车系组成。2016年至 2021 年，自主品牌乘用车销量约占国内乘用车总销量的 40%左右，占国内汽车总销量比重最大。近年来，中国品牌车企紧抓新能源、智能网联转型机遇，推动汽车电动化、智能化升级和产品结构优化，得到广大消费者青睐。同时，企业国际化的发展更不断提升品牌影响力。今年以来，中国品牌乘用车市场占有率一路攀升。2022 年 12 月，中国品牌乘用车销量 128.7 万辆，同比增长 12.7%,市场份额达到 56.8%，上升 9.8 个百分点。2022 年中国品牌乘用车销量 1176.6 万辆，同比增长 22.8%,市场份额达到 49.9%，上升 5.4 个百分点。凭借对中国汽车消费市场的精准把握、本土供应链优势，以及国产进口替代已成为大趋势的背景中，我国汽车品牌将会抢占更多机会，并将带动国产自动变速器摩擦片销量的增长。3）我国乘用车自动变速器行业发展概况 自动变速器在汽车驾驶和乘坐舒适性等方面具有优势，加上产品性价比的不断提升以及配套车型从高端扩大至中低端，带动了国内自动变速器销量和占比的快速提高。2015 年至 2020 年，我国汽车变速器市场保持了良好的发展态势，2015 年国内自动变速器乘用车渗透率为 58%，根据中国汽车工程学会的数据，2020 年我国自动变速器渗透率已达到 70%以上，7DCT 和 8AT 相继实现投产，CVT180 和CVT250 相继量产。国外发达国家自动变速器渗透率已达 95%左右，按照工业发展趋势和消费者偏好，根据中国乘联会的预测，我国自动变速器汽车渗透率至 2025 年将达到 92%。我国自动变速器行业的快速发展，将带动自动变速器摩擦片销量的不断增长。2、公司产品在工程机械和高端农机等领域的发展概况 在工程机械领域和高端农机领域，当前主要采用铜基和铁基粉末冶金摩擦材料，该种摩擦材料弹性模量大、孔隙率低，具有柔韧性好、导热性好、许用载荷大、耐热性能良好、磨损率低等优点。但粉末冶金摩擦材料密度较大，硬度高，弹性和压缩性差，动摩擦系数相对较低且静/动摩擦系数匹配相对不合理，一般只适合在低速、大扭矩工况条件下使用。此外，该种摩擦材料使用寿命相对较短，在生产过程中需要损耗大量的电力资源以及不可再生的金属粉末资源，也与国家大力提倡的绿色环保、节能减排政策相悖。而湿式纸基摩擦片具有动摩擦系数高、动/静摩擦系数接近、传递扭矩能力强、噪音小、结合过程柔和平稳、耐磨性能良好、结构形状易于设计、成本低、容易实现自动化和批量化等一系列优点，直接决定着工程机械和高端农机变速装置的传扭品质、传扭平稳性，从而提高车辆传扭过程的安全性、稳定性和使用寿命，因此其在工程机械和高端农机领域拥有巨大的应用空间。国外大型机械制造商已16 经在工程机械领域使用纸基摩擦材料来替代铜基摩擦材料，用作变速器的传扭部件。例如，美国卡特彼勒、日本小松、韩国现代等大型工程机械制造商已大力推广工程机械用纸基摩擦材料，改变了铜基摩擦材料独占工程机械领域的局面。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 17,842,783.55 4.88%29,826,531.29 9.48%-40.18%应收票据 26,995,377.15 7.39%16,325,773.23 5.19%65.35%应收账款 45,193,419.63 12.37%47,030,199.17 14.94%-3.91%存货 63,320,440.85 17.33%58,410,660.14 18.56%8.41%投资性房地产-0.00%-0.00%-长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 109,053,521.98 29.85%79,875,598.39 25.38%36.53%在建工程 20,978,393.35 5.74%23,308,263.47 7.41%-10.00%无形资产 19,420,569.67 5.32%19,900,113.31 6.32%-2.41%商誉-0.00%-0.00%-短期借款 24,031,432.61 6.58%10,012,375.00 3.18%140.02%长期借款 12,000,000.00 3.29%19,350,000.00 6.15%-37.98%应收款项融资 27,225,450.38 7.45%11,291,564.02 3.59%141.11%预付款项 14,572,969.15 3.99%68,189.26 0.02%21,271.36%其他应收款 98,161.00 0.03%26,469.00 0.01%270.85%递延所得税资产 3,502,187.90 0.96%1,721,596.56 0.55%103.43%其他非流动资产 6,900,169.49 1.89%3,723,677.44 1.18%85.31%合同负债 3,252,294.50 0.89%2,178,350.38 0.69%49.30%应交税费 15,939,356.76 4.36%1,180,267.11 0.38%1,250.49%其他应付款 329,872.18 0.09%147,183.50 0.05%124.12%其他流动负债 44,678.67 0.01%69,751.39 0.02%-35.95%使用权资产 36,076.37 0.01%13,183,834.49 4.19%-99.73%应付票据 19,377,123.32 5.30%24,424,877.70 7.76%-20.67%租赁负债 0.00 0.00%10,961,464.56 3.48%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2022 年末较 2021 年末下降 40.18%，主要系期末本期预付款及票据收款增加较大；17 2、应收票据 2022 年末较 2021 年末增长 65.35%，主要系本期业务规模扩张导致期末在手票据结存金额增加；3、应收款项融资 2022 年末较 2021 年末增长 141.11%，主要系本期业务规模扩张导致期末在手票据结存金额增加；4、预付款项 2022 年末较 2021 年末余额大幅度增长，主要系本期钢材采购预付款项大幅增加；5、其他应收款 2022 年末较 2021 年末大幅度增长，系本期新增供应商保证金所致；6、固定资产 2022 年末较 2021 年末增长 36.53%，主要系公司南通厂房建设在本期完工，由在建工程转入固定资产所致；7、递延所得税资产 2022 年末较 2021 年末大幅度增长，主要系公司集团经营结构调整，南通子公司扭亏为盈，前期未确认递延所得税资产于本期确认，导致递延所得税资产大幅度增长；8、其他非流动资产 2022 年末较 2021 年末增长 85.31%，主要系公司规模进一步扩大，预付的工程设备款大幅度增长所致；9、短期借款 2022 年末较 2021 年末增长 140.02%，主要系公司为缓解规模扩张带来的资金压力新增短期借款金额较大所致；10、合同负债 2022 年末较 2021 年末增长 49.30%，主要系预收款结算且尚未发货金额增加；11、应交税费 2022 年末较 2021 年末大幅度增长，主要系应交增值税及应交企业所得税大幅增加；12、其他应付款 2022 年末较 2021 年末增长 124.12%，主要系本期收到押金及保证金增加；13、其他流动负债 2022 年末较 2021 年末下降 35.95%，主要系本期待转销项税额减少所致；14、长期借款 2022 年末较 2021 年末下降 37.98%，主要系公司偿还长期借款所致；15、使用权资产 2022 年末较 2021 年末大幅度下降，主要系本期公司南通生产基地投入使用，不再租赁原有厂房，导致本期使用权资产余额大幅度下降；16、租赁负债 2022 年末较 2021 年末大幅度下降，主要系本期公司南通生产基地投入使用，不再租赁原有厂房，本期租赁仅为南通员工公寓租赁，租赁款已支付不形成租赁负债。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 174,820,778.74-131,551,066.97-32.89%18 营业成本 112,819,768.45 64.53%90,512,449.23 68.80%24.65%毛利率 35.47%-31.20%-税金及附加 3,331,665.25 1.91%846,181.52 0.64%293.73%销售费用 2,624,339.23 1.50%1,564,796.46 1.19%67.71%管理费用 18,588,510.33 10.63%14,322,420.03 10.89%29.79%研发费用 8,778,688.86 5.02%6,453,529.79 4.91%36.03%财务费用 2,294,810.90 1.31%835,209.71 0.63%174.76%信用减值损失 282,274.48 0.16%-244,561.42-0.19%215.42%资产减值损失-2,446,897.04-1.40%-2,285,180.68-1.74%7.08%其他收益 205,815.62 0.12%1,617,105.30 1.23%-87.27%投资收益 159,193.86 0.09%-公允价值变动收益-279,139.83 0.21%-100.00%资产处置收益 949,949.21 0.54%120,275.46 0.09%689.81%汇兑收益-营业利润 25,533,331.85 14.61%16,503,258.72 12.55%54.72%营业外收入 2,042,701.72 1.17%2,533,456.97 1.93%-19.37%营业外支出 1,162.16 0.00%341,373.55 0.26%-99.66%净利润 23,355,803.49 13.36%16,419,696.89 12.48%42.24%所得税费用 4,219,067.92 2.41%2,275,645.25 1.73%85.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2022 年度较 2021 年度增长 32.89%，主要系公司规模扩张，销售业绩增长；2、税金及附加 2022 年度较 2021 年度大幅度增长，主要系本期增值税附加税应纳税额增加；3、销售费用 2022 年度较 2021 年度增长 67.71%，主要系销售人员数量及平均工资增加；4、研发费用 2022 年度较 2021 年度增长 36.03%，主要系研发人员数量及平均工资增加；5、财务费用 2022 年度较 2021 年度增长 174.76%，主要系借款增加金额较大；6、信用减值损失 2022 年度较 2021 年度大幅度增长，主要系公司收回其他应收款历史欠款，冲减坏账所致；7、其他收益 2022 年度较 2021 年度大幅度减少，主要系本期收到政府补助减少；8、公允价值变动收益 2022 年度较 2021 年度大幅度减少，主要系本年短期理财收益减少；9、资产处置收益 2022 年度较 2021 年度大幅度增长，主要系本期终止租赁事项导致资产处置收益增加；19 10、营业外支出 2022 年度较 2021 年度大幅度减少，主要系上期滞纳金金额较大；11、所得税费用 2022 年度较 2021 年度增长 85.40%，主要系本期利润总额增加及本年度所得税税率为 25%，当期所得税费用相应增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 155,162,088.64 116,824,531.05 32.82%其他业务收入 19,658,690.10 14,726,535.92 33.49%主营业务成本 95,505,237.75 77,542,609.19 23.16%其他业务成本 17,314,530.70 12,969,840.04 33.50%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 湿式纸基摩擦片 73,997,138.86 38,401,580.71 48.10%43.16%42.25%0.69%对偶片 54,240,586.51 34,077,306.73 37.17%38.19%21.30%30.77%离合器总成 22,390,905.02 18,649,541.88 16.71%-2.95%-3.65%3.74%其他产品 4,533,458.25 2,862,848.63 36.85%61.20%40.45%33.90%注：上述成本不包含销售运费等合同履约成本。按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 内销 152,798,772.95 101,674,063.21 33.46%30.76%22.83%14.75%外销 22,022,005.79 9,631,745.44 56.26%49.82%44.31%3.06%注：上述成本不包含销售运费等合同履约成本。收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主要从事汽车自动变速器摩擦片研发、生产和销售，产品可细分为自动变速器湿式纸基摩擦片和对偶片，同时，公司根据下游自动变速器厂商的需求，可提供离合器总成产品。2022 年公司营业收入为 17,482.08 万元，较上年同期增长 32.89%，营业成本为 11,281.98 万元，较上年增长 24.65%，公司营业成本变动趋势与营业收入基本保持一致，其中：20 1、湿式纸基摩擦片主营业务收入较上年同比增长 43.16%，主营业务成本同比增长 42.25%，主要是公司下游自动变速器厂商需求增加，公司湿式纸基摩擦片的销量增加；2、对偶