873141_2022_世才股份_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

1 2022 年度报告 世才股份 NEEQ:873141 苏州世才外企服务股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，荣获常熟市人力资源服务诚信单位。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。报告期内，荣获常熟市人力资源骨干企业。报告期内，荣获 AAA 级江苏省人力资源服务机构。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .106106 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王海英、主管会计工作负责人彭勤及会计机构负责人（会计主管人员）彭勤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、政策风险 目前，我国对人力资源服务行业实行许可经营。经营人力资源服务业务，必须取得人力资源社会保障部门发放的人力资源服务许可证，该证实行年检制度。虽然公司从未发生因年检无法通过而无法持续经营的事件，但如果国家主管部门对人力资源服务业务许可经营政策进行调整，公司如不能取得人力资源服务业务的经营许可，将对公司经营产生重大不利影响。二、市场竞争风险 近年来随着人力资源服务市场的快速发展，我国人力资源服务需求日益旺盛，大量企业纷纷进入市场。这使得低端或简单的重复性人力资源外包业务的竞争非常激烈，未来服务商之间整合将加剧。传统的人力资源外包服务（如劳务派遣服务），服务同质化严重，利润空间逐渐下降。人力资源服务行业主要客户群体为具有人力资源服务需求的企业或单位，人力资源服务企业竞争实力体现在提供服务的水平、掌握资源信息的数量、提供信息的质量等多个方面。虽然公司依靠周边区域内人力资源市场的多年经营经验，在人才资源、客户资源、经营管理能力、品牌知名度等方面具有一定优势，但由于我国人力资源服5 务行业尚不成熟，行业内各企业提供的同类型产品差异化特性不够显著，若未来行业竞争更加激烈，公司的盈利能力会有下降的风险。三、派遣业务风险 公司开展派遣业务理论上主要存在以下风险：第一，用工单位退工风险。虽然用工单位必须提前一定期间告知人才服务机构未来拟增减派遣员工的时间及数量，但若用工单位突然计划短期内大量退回派遣员工，而公司短期内无法派遣大量拟退回员工前往其它用工单位，公司将面临持续承担派遣员工报酬的风险。第二，用工单位欠薪风险。若用工单位突然发生严重经营不善情况或因不可抗力短期内无法支付派遣员工工资及社保费用，公司将面临短期内甚至自行承担该用工单位上月应付派遣员工工资及社保费用的风险。若发生上述突发事件，短期内将对公司经营业绩产生不利影响。四、经济环境风险 人力资源服务行业与国民经济的大环境关系密切，公司经营受到整体经济环境变动的影响。经济发展景气时，用人企业的用工需求会相应增加，促进人力资源服务行业的发展壮大；经济不景气时，用人企业会缩减人力成本预算，人才需求下降，对人力资源服务行业的成长造成不利影响。五、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为芦峰和王海英，若公司实际控制人不能有效执行内部控制制度，利用实际控制人地位，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响，导致决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。六、应收账款净额较大的风险 虽然公司客户主要是国内较大企业，信用较高，发生坏账的可能性较小，但如果应收账款出现无法及时收回款项的情况，公司将面临坏账损失的风险，以及因流动资金短缺而影响公司经营活动的风险。七、客户集中风险 公司目前主要客户是江苏常熟农村商业银行股份有限公司、大金氟化工（中国）有限公司、苏州顶新墙体材料有限公司、三菱电机自动化机器制造（常熟）有限公司、杭州远传新业科技有限公司。2022 年度前五大客户销售额所占的比例分别为51.32%、8.42%、6.09%、3.77%、3.68%。若失去部分大客户或者大客户业务萎缩，会对公司的收入和利润产生不利影响。公司近期也在积极拓展业务，降低客户的集中度。八、报告期内公司部分员工未缴纳社会保险、住房公积金的风险 报告期内公司存在未为部分员工缴纳社会保险、住房公积金的情形，根据中华人民共和国社会保险法、苏州市住房公积金管理办法的相关规定，公司存在补缴相关社会保险、住房公积金费用甚至遭受行政处罚等风险，为此公司控股股东、实际控制人芦峰和王海英出具承诺，“公司若因社会保险及住房公积金缴纳存在不合法合规之处或因未依法缴纳住房公积金被有关部门处罚或要求补缴，以及任何利益相关方就社会保险或住房公积金缴纳主张权利而被有权机关支持的，则承诺无条件承担相关补缴、处罚款项以及对利益相关方的补偿和赔偿，并承担因此而产生的一切费用，保证公司不会遭受任何损失。”本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 世才股份 指 苏州世才外企服务股份有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 苏亚金诚 指 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 最近一次由股东大会通过的苏州世才外企服务股份有限公司章程 股东大会 指 苏州世才外企服务股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州世才外企服务股份有限公司董事会 监事会 指 苏州世才外企服务股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人的统称 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州世才外企服务股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Shicai Foreign Enterprise Service co.,LTD-证券简称 世才股份 证券代码 873141 法定代表人 王海英 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王海萍 联系地址 常熟市琴川街道衡山路常熟企业服务产业园 426 电话 0512-51116111 传真 0512-51116111 电子邮箱 shicaiworldhr.cc 公司网址 http:/ 常熟市琴川街道衡山路 208 号衡丰家园 13 幢 401-9 邮政编码 215500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会议室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 7 月 18 日 挂牌时间 2019 年 1 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-人力资源服务（L726）-劳务派遣服务（L7263）主要业务 劳务派遣、劳务外包、人事代理、人才招聘 主要产品与服务项目 劳务派遣、劳务外包、人事代理、人才招聘 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（王海英）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（芦峰、王海英），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320581398368154H 否 注册地址 江苏省苏州市常熟市琴川街道衡山路 208 号 否 注册资本 5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘丽香 王卫东 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区泰山路 159 号正太中心大厦 A 座 14-16 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例%营业收入 63,984,473.37 50,443,227.20 26.84%毛利率%8.22%6.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 582,957.73 1,223,740.08-52.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 440,959.47 897,226.02-50.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.57%15.36%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.97%11.26%-基本每股收益 0.12 0.24-50%(一一)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 42,547,192.66 41,830,766.04 1.71%负债总计 33,010,269.15 32,543,880.12 1.43%归属于挂牌公司股东的净资产 9,161,280.28 8,578,322.55 6.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.83 1.72 6.40%资产负债率%（母公司）76.87%77.06%-资产负债率%（合并）77.59%77.80%-流动比率 1.25 1.25-利息保障倍数 2.31 7.46-(二二)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,713,679.31-6,196,847.91-24.48%应收账款周转率 8.88 8.74-存货周转率 0 0-10 (三三)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.71%202.23%-营业收入增长率%26.84%99.98%-净利润增长率%-55.26%-33.62%-(四四)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(五五)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (六六)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-119,477.68 计入当期损益的政府补助 414,471.34 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-105,649.74 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-4.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 189,331.01 所得税影响数 47,332.75 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 141,998.26 11 (七七)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (八八)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (九九)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1.新设子公司导致合并范围变动及其相关情况新设子公司导致合并范围变动及其相关情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%）取得方式 直接 间接 苏州太湖会谷产业园开发有限公司 苏州市 苏州市 代理记账、企业管理、企业咨询等 94%新设 2.处置子公司处置子公司 （1）单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 项目 江苏三新产业经济管理服务有限公司 股权处置价款 0 股权处置比例（%）99%股权处置方式 转让 丧失控制权的时点 2022 年 5 月 24 日 丧失控制权时点的确定依据 工商变更 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额-119,477.68 丧失控制权之日剩余股权的比例 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于人力资源服务行业，立足常熟辐射江浙沪周边区域，以客户需求为本，为客户提供全方位的人力资源服务业务，如劳务派遣、劳务外包、人事代理、猎头招聘等业务。1、盈利模式 目前劳务外包、劳务派遣、人事代理、猎头招聘是公司主要的业务形式。劳务外包、劳务派遣业务收入主要来源于公司根据客户单位的需求进行自主招聘、培训员工，并将其派遣到用工单位。劳务派遣和劳务外包的收入主要来源于公司根据签订的服务合同约定，按照服务标准与要求提供相应的服务，并根据服务的具体内容和相应业务量与客户双方结算确认，根据双方结算的金额确认服务收入。劳务外包据外包项目岗位的复杂程度及工作量与客户约定项目收费标准，项目单位于每月底编制结算单，经双方确认后作为收入确认的金额及依据。劳务派遣业务公司每月按合同约定向用工单位编制费用结算单，根据确认后的结算单总金额作为收入，其中公司与用工单位确认派遣员工的工资、社保和公积金部分支付给派遣人员作为公司成本，公司与用工单位签订按人数收取的固定管理费部分作为公司利润。委托公司办理人事代理的客户，每月按代理员工数向公司支付相应的管理费。猎头招聘根据招聘难度、需求不同，所收取的服务费也会有所差别，一般猎头服务收费较高。公司服务的盈利主要取决于外包派遣员工、人事代理和猎头招聘的数量规模，外包派遣员工和人事代理的保有量越大，猎头招聘提供服务越多，公司盈利效率就越高。收取管理费的标准主要根据所需派遣外包人员的管理内容的多寡和难易程度，以及用工企业的经营风险等因素而定。2、销售模式 公司目前主要采用直接销售的模式拓展业务，业务人员通过互联网、代理渠道、关系介绍等方式搜集新客户的资料，开发新客户；通过电话、互联网等方式了解客户需求,寻找销售机会。根据客户需求，为客户制定标准或者针对性方案，小微型客户通过电话形式达成合作并开展业务，中大型客户采取上门拜访面谈、投标等形式达成合作。在开拓新客户的同时，公司的业务及销售人员定期与合作客户进行沟通，通过对老客户进行定期回访的方式维护客户业务，与老客户建立良好的长期合作关系，客户认可公司服务的同时能够为公司推荐新的客户资源，以挖掘客户的最大潜力。公司利用各招标网站，定期查找招标信息，对相应的项目进行投标。主要客户与公司业务合作的具体模式如下表：企业名称 具体业务合作模式 1.三菱电机汽车部件（中国）有限公司 劳务外包 2.苏州顶新墙体材料有限公司 劳务外包 3.太普动力新能源（常熟）股份有限公司 劳务外包 4.杭州远传新业科技有限公司 劳务外包 5.大金氟化工（中国）有限公司 劳务外包 6.江苏常熟农村商业银行股份有限公司 劳务派遣 7.北京易才人力资源顾问有限公司 人事代理 8.广东沃德人力资源咨询有限公司 人事代理 10.上海智服人力资源有限公司 人事代理 11.江苏点米谋士企业管理服务有限公司 人事代理 12.苏州启尚服务外包有限公司 人事代理 13.浙江省商务人力资源交流服务中心有限公司 人事代理 上述主要客户与本公司均不存在关联关系。13 3、采购模式 公司根据客户在不同地域的人事服务需求，在各分公司覆盖的城市，签约当地的人事服务供应商，并对供应商服务质量进行考核，以便在当地提供代缴社保和公积金服务。此外，公司的员工福利服务则根据客户需要，向保险公司及福利提供商购买商业保险等相关福利产品。报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,075,362.16 2.53%16,217,803.28 38.77%-93.37%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 11,690,581.7 27.48%2,712,465.10 6.48%330.99%预付账款 1,109,409.02 2.61%2,617,769.43 6.26%-57.62%其他应收款 19,768,429.83 46.46%1,463,856.37 3.50%1,250.44%存货 0 0%0 0%合同资产 7,781,495.37 18.29%17,804,324.23 42.56%-56.29%长期股权投资 347,839.88 0.82%453,489.62 1.08%-23.30%投资性房地产 0 0%固定资产 94,829.90 0.22%88,312.57 0.21%7.38%使用权资产 0 0%23,838.04 0.06%-100%在建工程 0 0%0 0%无形资产 222,150.63 0.52%262,150.71 0.63%-15.26%14 商誉 0 0%0 0%递延所得税资产 457,094.17 1.07%186,756.69 0.45%144.75%短期借款 19,000,000 44.66%14,000,000 33.47%35.71%长期借款 0 0%0 0%0%合同负债 16,263.21 0.04%3,240.26 0.01%401.91%应付职工薪酬 5,833,048.14 13.71%5,140,478.86 12.29%13.47%应交税费 1,338,916.75 3.15%1,730,850.07 4.14%-22.64%其他应付款 6,821,065.26 16.03%11,669,310.93 27.90%-41.55%其他流动负债 975.79 0%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、货币资金较上年同期下降 93.37%，是因为母公司支付 7-9 月缓交的单位部分社保 4880041.92 元、预付下月上海智服人力代理费 2386229.01 元，其余为支付员工工资及代理增员部分社保公积金。二、应收账款较上年同期增长 330.99%，是本期销售高于上期，客户的货款回收较上期慢。三、预付账款较上年同期减少 57.62%，是本期只预付了上海智服人力资源有限公司代理费，其余供货商年底付的较少所致。四、其他应收款较上年同期增长 1250.44%，增长部分一部分为社保公积金代垫款，另一部分为对外借款。五、合同资产较上年同期减少 56.29%，是本年未结算的劳务减少。六、使用权资产较上年同期减少 100%，是本期已经清零。七、递延所得税资产较上年同期增加 144.75%，是应收账款、其他应收款和合同资产中未结算劳务费计提减值所致。八、短期借款较上年同期增长 35.71%，是本年向金融机构增加了 4000000.00 元的借款。九、合同负债较上年同期增长 401.91%，是本期未预收款项增加。十、其他应付款较上年同期减少 41.55%，是本期末一次性支付员工生育津贴所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 63,984,473.37-50,443,227.20-26.84%15 营业成本 58,727,149.20 91.78%47,012,744.51 93.20%24.92%毛利率 8.22%-6.80%-销售费用 628,927.61 0.98%689,021.84 1.37%-8.72%管理费用 2,592,632.78 4.05%1,152,245.37 2.28%125.01%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 181,445.66 0.28%206,860.22 0.41%-12.29%信用减值损失-1,467,070.51-2.29%346,833.53 0.69%-522.99%资产减值损失 385,720.58 0.60%-564,834.28-1.12%-168.29%其他收益 430,234.81 0.67%385,346.67 0.76%11.65%投资收益-225,132.20-0.35%-46,510.38-0.09%384.05%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 820,090.13 1.28%1,325,565.44 2.63%-38.13%营业外收入 0 0%62,484.16 0.12%-100%营业外支出 8.13 0%0 0%0%净利润 551,244.43 0.86%1,232,076.34 2.44%-55.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、管理费用较上年同期增长 125.01%，增加 1,440,387.41 元，其中中介费用机构为苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)、江苏狮山律师事务所、中国证券登记结算北京分公司、东吴证券股份有限公司、全国中小企业股份转让系统有限责任公司、中介费用本期增加部分为江苏中望加美认证中心有限公司、华创咨询服务有限公司、财付通支付科技有取公司（代发工资平台中介费用 808195.87元），本期增加职工薪酬 374095.17 元，办公费 148958.85 元，业务招待费减少 14489.64 元，折旧摊销费减少 1289.84 元，差旅费增加 21804.31 元，其他部分增加 26429.96 元为会费。二、信用减值损失本期较上年同期下降 522.99%，是上年计提减值准备转回所致（包括包工头人力资源（江苏）有限公司-131,997.08 元）。三、资产减值损失本期较上年同期增加 950,554.86 元，增长 168.29%是合同资产计提的减值准备。四、投资收益本期较上年同期下降 384.05%，联营公司亏损所致。五、营业利润本期较上年同期减少 505,475.31 元，下降 38.13%，是以上四个项目的变动，管理费用增长 125.01%，投资收益下降等合并后导致本年营业利润下降。六、营业外收入本期较上年同期下降 100%，本期营业外收入为零 七、净利润本期减少 680,831.91 元，下降 55.26%是综上因素变动所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 63,984,473.37 50,443,227.2 26.84%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 58,727,149.2 47,012,744.51 24.92%其他业务成本 0 0 0%16 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 劳务派遣 26,473,081.61 25,361,514.97 4.20%21.08%16.75%546.15%劳务外包 33,194,360.40 30,987,748.18 6.65%30.27%23.65%303.03%人事代理 1,442,209.69 1,105,563.80 23.34%-46.93%578.05%-75.17%猎头招聘 2,874,821.67 1,272,322.25 55.74%698.39%2,024.93%-33.14%其他 0 0 0%-100%-100%-100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 华东地区 63,984,473.37 50,443,227.2 8.95%26.84%24.92%31.62%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期劳务派遣业务和劳务外包业务业务量增加，新增了猎头招聘客户，导致收入增加，毛利率的上升是三项业务作用的结果，由于大环境的原因人力资源行业竞争较激烈，在代理费不变的情况下人事代理成本上升，故毛利较上年下降 75.17%，猎头招聘由于外部的代招聘，成本高导致毛利较上年同期下降33.14%，其他收入本年未发生。一、营业收入本期较上年同期增长 26.84%，其中劳务派遣收入 26,473,081.61 元，本期占比 41.38%，较上年同期增加 4,609,586.15 元，增长 21.08%；劳务外包收入 33,194,360.40 元，本期占比 51.88%，较上年同期增加 7,712,428.27 元，增长 30.27%；代理服务收入 1,442,209.69 元，本期占比 2.25%，较上年同期减少 1,275,285.71 元，下降 46.93%为有几个客户合同到期不再合作，猎头招聘收入2,874,821.67 元，本期占比 4.49%较上年同期增加 2,514,743.86 元，增长 698.39%为新增了招聘业务客户。二、营业成本本期较上年同期增长 24.92%，其中劳务派遣成本 25,361,514.97 元，本期占比 43.19%，较上年同期增加 3,639,086.75 元，增长 16.75%，劳务外包成本 30,987,748.18 元，本期占比 52.77%，较上年同期增加 5,926,254.36 元，增长 23.65%，人事代理成本 1,105,563.80 元，本期占比 1.88%，较上 年同期增加 942,514.08 元，增长 578.05%为代理成本增加引起，猎头招聘成本 1,272,322.25 元，本期占比 2.17%，较上年同期增加 1,212,446.3 元，下降 2024.93%为外部代招聘成本增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江苏常熟农村商业银行股份有限公司 32,836,369.45 51.32%否 2 大金氟化工（中国）有限公司 5,389,646.36 8.42%否 17 3 苏州顶新墙体材料有限公司 3,897,366.48 6.09%否 4 三菱电机自动化机器制造（常熟）有限公司 2,415,037.94 3.77%否 5 杭州远传新业科技有限公司 2,351,621.4 3.68%否 合计合计 46,890,041.63 73.28%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海智服人力资源有限公司 24,912,552.42 59.72%否 2 苏州创凡企业管理咨询有限公司 6,585,954.49 15.79%否 3 北京众合天下管理咨询有限公司 2,492,056.21 5.97%否 4 南通泰伦科人力资源有限公司 2,614,372.35 6.27%否 5 常熟市琴川街道汇鲁技术服务部 1,448,800.79 3.47%否 合计合计 38,053,736.26 91.22%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-7,713,679.31-6,196,847.91-24.48%投资活动产生的现金流量净额-7,803,628.47 727,886.86-1172.09%筹资活动产生的现金流量净额 374,866.66 18,462,323.12-97.97%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 24.48%，主要由以下六个项目变动引起：一、销售商品、提供劳务收到的现金：本年较上年同期收到的现金增加 22,761,280.69 元，较上年增加52.40%。二、收到其他与经营活动有关的现金：本年较上年同期收到其他与经营活动有关的现金减少 870,993.67元，较上年下降 18.86%，其中往来及其他减少 875,062.14 元，较上年同期下降 20.88%。三、购买商品、接受劳务支付的现金：本年较上年支付购买商品、接受劳务的现金减少 1,851,805.06 元，较上年下降 20.39%。四、支付给职工以及为职工支付的现金：本年较上年增加支付职工薪酬 11,575,901.61 元，包括社保、公积金在内，另新增劳务派遣和劳务外包业务所致，较上年增长 27.59%。五、支付的各项税费：本年较上年减少税费 325,359.79 元，是派遣业务业务量的增加多，但此业务为差额计税，另本年收到的补贴较上年少，故税费较上年下降 14.47%。六、支付其他与经营活动有关的现金：本期支付的其他与经营活动有关的现金较上年增加 14,008,381.66元，增长 1,453.78%，其中支付的期间销售费用增加 19,787.13 元，较上年同期增长 51.21%，管理费用增加 1,067,582.08 元，较上年同期增长 222.36%，财务手续费增加 845.15 元，较上年同期增长13.14%，支付的往来款项较上年增加 12,920,167.30 元，较上年同期增加 2,947.06%。上述一至二项经营活动现金流入增加 21,890,287.024 元，增长 45.55%，三至六项经营活动流出增加23,407,118.42 元，本期较上期经营活动流入比流出减少 1,516,831.39 元，导致经营活动净流量下降24.48%。18 投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 1,172.09%由以下六个项目变动引起：一、收回投资收到的现金：本期较上年同期增加 1,018.88 元，上年同期为 0。二、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额：本期较上年同期增加-152,024.08 元，上年同期为 0。三、收到其他与投资活动有关的现金：本期为 0，较上年同期减少 1,234,789.86 元，下降 100%四、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：本期较上年同期增加 44,696.61 元，增长647.5%，子公司包工头购置资产。五、投资支付的现金：本期较上年同期减少 498,976.34 元，下降 99.80%。六、支付其他与投资活动有关的现金：本期较上年同期增加 7,600,000.00 元是向江苏久诚人力资源有限公司借款，上期为 0。上述一至三投资活动流入比四至六投资活动流出较上年同期减少 8,531,515.32 元，导致投资活动现金流量净额较上年同期下降 1,172.09%。筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 97.97%，由以下六个项目变动引起：一、吸收投资收到的现金：本期为 0，较上年同期减少 700,000.00 元（子公司吸收少数股东投资收到的现金），下降 100%。二、取得借款收到的现金：本期较上年同期增加 5,000,000.00 元，增长 35.71%，向金融机构借款。三、收到其他与筹资活动有关的现金：本期为 0，较上年同期减少 4,000,000.00 元，下降 100%。四、偿还债务支付的现金：本期偿还到期借款增加 14,000,000.00 元，上年同期为 0。五、分配股利、利润或偿付利息支付的现金：本期偿付借款息较上年同期增加 410,269.45 元，增长 190.94%为本年新增的借款息。六、支付其他与筹资活动有关的现金：本期归还上期的筹资款较上年同期增加 3,977,187.01 元，其中4,000,000.00 元为归还关联方筹资款，故筹资活动支出较上年同期增长 17,433.87%。上述一至三筹资活动流入比四至六筹资活动流出净额减少 18,087,456.46 元，导致筹资活动产生的净现金流量较上年同期下降 97.97%(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 包工头人力资源服务（江苏）有限公司 控股子公司 中介服务、劳务外包、劳务派遣 10,000,000.00 3,862,178.82 1,901,198.54 16,395,659.13-138,266.44 苏州太湖会谷产业控股子公司 代理记账、企业1,200,000