873470_2022_新中南_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

1 2022 新中南 NEEQ:873470 浙江新中南汽车零部件股份有限公司 ZheJiang Xinzhongnan Automobile Components Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、全资子公司浙江新中南智能科技有限公司于 2022 年 12 月 24 日取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证号编号：GR202233009113，有效期三年，2022 年至 2024年可享受 15%的企业所得税优惠税率。2、2022 年，公司被嘉兴市零部件工业协会评定为 2022 年杰出会员单位，上述荣誉称号的获得是行业协会对公司去年发展的肯定，公司将持续做好创新工作，进一步提高公司的综合竞争力。3、公司申报的“矿用车增强压紧力的全防尘离合器助力器”及“高寿命推杆回拉式离合总泵”两个研发项目被浙江省经济和信息化厅列入 2022 年省级工业新产品开发立项计划。上述研发项目获批立项，是主管部门对公司在创新能力、研发能力、技术实力、专业化程度等方面的认可，有利于公司更好地专注核心业务，扩大公司在行业内的竞争优势，对公司业务发展产生积极影响。公司将围绕行业与 市场需要，聚焦主业，深耕细分领域，加大关键技术攻关与研发投入，不断提升公司的综合实力。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1212 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1515 第五节第五节 重大事件重大事件 .3333 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3737 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4343 第八节第八节 行业信息行业信息 .4747 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4848 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5252 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .121121 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李钢、主管会计工作负责人陈玲玲及会计机构负责人（会计主管人员）陈玲玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。嘉兴知联中佳会计师事务所（普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 公司治理的风险 公司于 2019 年 10 月 29 日由有限公司整体变更设立，股份公司设立后，虽然建立了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制制度体系，但是由于股份公司成立的时间较短，公司的各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司经营中可能存在内部管理不适应发展，进而影响公司稳定、健康发展的风险。针对公司治理的风险应对措施：股份公司成立后，公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的法人治理结构，并制定了相应的议事规则和工作细则。公司将在未来的公司治理实践中，严格执行相关法律法规、公司章5 程、各项内部管理制度；继续强化董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作等方面的理解能力和执行能力，使公司规范治理更加完善。实际控制人不当控制的风险 杨嘉韵和李钢系夫妻关系，截至报告期末，杨嘉韵女士直接持有公司 74.6854%的表决权，同时杨嘉韵女士系嘉兴嘉上的执行事务合伙人，在嘉兴嘉上中持有 80.00%的出资份额，通过嘉兴嘉上实际行使新中南 0.9454%的表决权，合计持有公司75.6308%的表决权。李钢直接持有公司 18.9077%的表决权，杨嘉韵、李钢夫妇二人合计持有公司 94.5385%的表决权，同时，李钢在公司担任董事长、总经理；杨嘉韵在公司担任董事，其夫妻二人能够对公司的股东大会、董事会及经营决策产生实质性影响，系公司的共同实际控制人。杨嘉韵夫妇可能利用其对本公司的控制权，通过选举董事、行使投票权等对公司的经营决策、人事任免等进行控制，对公司的重大决策产生影响，形成有利于大股东利益的决策和行为。因此，本公司存在一定的实际控制人不当控制的风险。针对实际控制人不当控制的风险应对措施：公司将严格执行公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理办法和信息披露制度等制度；并在挂牌后适时引进外部战略投资者，以完善法人治理结构，防范实际控制人不当控制的风险。技术人员流失的风险 公司的核心技术是由本公司技术人员通过长期生产实践和反复实验、与客户进行广泛的技术交流而获得的。公司研发人员具有较强的研发设计能力，大部分为多年从事汽车零部件研发的技术骨干，拥有很强的实践经验和丰富的理论知识。如果核心技术人员或熟练技工流失，将对公司的生产经营造成一6 定影响。针对技术人员流失的风险应对措施：为应对技术人员流失的风险，公司与核心技术人员签订了 保密协议，并将努力营造适合公司发展的企业文化、工作文化，以良好的文化和企业氛围吸引人才。同时，公司将努力实施并执行具有行业竞争力的激励机制提高员工的忠诚度并不断吸引优秀人才的加入。宏观经济波动导致公司业绩下滑的 风险 公司属于汽车零部件行业，主要为重型汽车提供配套产品。公司下游行业的发展与国民整体经济发展趋势基本一致，宏观经济环境变化对公司产品的市场需求影响较大。受到各地近期加大对国三车限行、禁行的力度，运煤车、散杂运输、绿通等细分市场以及一部分区域干线牵引车的终端需求刺激下，整个重型商用车市场存在极大幅度增加。受到下游消费市场的刺激，公司业绩近几年存在较大增幅且保持稳定。但是随着国三车型更新完毕且国家基础建设趋于完善，针对重型用汽车需求下降，重型汽车市场受到国家政策影响较大，宏观经济及相关政策变动导致公司存在业务下滑的风险。针对宏观经济波动导致公司业绩下滑的风险应对措施：公司目前产品只适用于重型汽车零部件配套，但是对于客车、轻型货车等汽车市场未能进入。公司积极研究新产品，拓展公司产品结构，布局客车、轻型卡车及乘用车等汽车消费市场。再者，针对重型汽车现有保有量且重型汽车零部件损耗大、具有较快更换的特点，公司将积极布局国内重型汽车售后市场，以应对整车消费市场的疲软。产品价格波动的风险 公司目前主要客户均为国内生产重型汽车的主机厂商，具有较强的议价能力。同时，公司所处的汽车配套市场的竞争激烈，很多乘用车配套企业积极进入商用车零部件市场，导致公司产品价格存在波动。再者，随着公司规范化治理，全员社保7 及公积金导致用工成本高涨，若公司产品价格无法提高或者无法覆盖成本，可能对公司经营造成一定的影响。针对产品价格波动的风险应对措施：公司积极提升改造现有产品，提高产品附加值。同时，公司将拓展产业供应链，布局上游产业，尽可能降低公司原材料采购成本。再者，由于保持稳定长期的合作关系，公司积极利用现有供应商系统优势，探索更多有价值产品应用于整车，拓展产品线，使产品价格波动并不会对公司业绩造成重大不利影响。公司产品结构单一、抗风险弱的风险 公司目前主要产品包括离合器总泵、离合器助力缸、踏板组合、手柄及其他零星产品，其中离合器总泵及离合器助力缸占公司营业收入的比重在 80%以上，产品主要应用于重型汽车离合器操纵系统，产品结构及配套市场较为单一，抗风险能力弱。若市场环境发生较大变化或技术发展较快，新能源汽车及自动挡汽车成为重型汽车的主流，则会导致公司业绩存在较大幅度下滑，存在较大的经营风险。针对公司产品结构单一，抗风险能力弱的风险应对措施：考虑到未来新能源汽车及自动挡车型成为市场主流产品，公司积极研发新产品，拓展新市场领域。公司与整车生产厂商保持长期稳定的合作关系，将积极利用现有渠道优势，对接整车生产厂家的研发中心，配套整车研发新产品的零部件产品。再者，公司布局新的市场领域，将新产品投入轻型卡车市场进行试装测验。公司客户集中度较高的风险 公司作为重型汽车零部件配套供应商，与国内主要重型汽车生产厂家均有良好的合作关系。报告期内，公司主要客户集中在中国重汽集团济南卡车股份有限公司、中国重汽集团济宁商用车有限公司、陕西重型汽车有限公司、东风柳州汽车有限公司等，客户集中度较高。若某一重要客户更换供应商或者减8 少公司产品的份额，将导致公司业绩存在下滑的风险。针对公司客户集中度较高的风险应对措施：公司积极研发新产品，布局新的市场领域，已有产品在客车、轻型货车等生产厂家进行试装测验，若产品试装测验成功，公司将进入新的汽车市场领域。再者，国内重型汽车有着较高的保有量，并且重型汽车工况环境差、损耗大，零部件易损程度高，有着较大的零部件售后市场，公司将积极布局售后市场。供应商集中度较高的风险 报告期内，公司前五大供应商采购金额为 20,883,896.17元，占采购总额的比重较高。供应商集中度相对较高，若供应商因产能有限、无法按时交付或交付能力下降，可能会短期内影响公司的正常经营和盈利能力。针对供应商集中度较高的风险应对措施：公司拟在维护和稳固与现有供应商合作关系的前提下，发展一定数量优质供应商，降低供应商集中度较高的风险，增强对供应商的议价能力，从而提高公司经营的稳健性和盈利能力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、新中南 指 浙江新中南汽车零部件股份有限公司 有限公司 指 嘉兴新中南汽车零部件有限公司 嘉兴嘉上 指 嘉兴嘉上企业管理合伙企业（有限合伙）股东会 指 嘉兴新中南汽车零部件有限公司股东会 股东大会 指 浙江新中南汽车零部件股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江新中南汽车零部件股份有限公司董事会 监事会 指 浙江新中南汽车零部件股份有限公司监事会 三会 指 浙江新中南汽车零部件股份有限公司股东大会、董事会、监事会 会计师、知联中佳 指 嘉兴知联中佳会计师事务所（普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 9 全国中小企业股份转让系统、新三板 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 本期、报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期初 指 2022 年 1 月 1 日 上年期末 指 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江新中南汽车零部件股份有限公司 英文名称及缩写 ZheJiang Xinzhongnan Automobile Components Co.,Ltd-证券简称 新中南 证券代码 873470 法定代表人 李钢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 冯杰 联系地址 浙江省嘉兴市秀洲工业区新农路 1 号 电话 0573-82799117 传真 0573-82799882 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 浙江省嘉兴市秀洲工业区新农路 1 号 邮政编码 314031 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 24 日 挂牌时间 2020 年 6 月 29 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C36 汽车制造业-C366 汽车零部件及配件制造-C3660汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 重型卡车用油气类阀件总成的设计、研发、生产与销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为杨嘉韵 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为杨嘉韵、李钢夫妇，无一致行动人 11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330411735275582M 否 注册地址 浙江省嘉兴市秀洲区秀洲工业区新农路 1 号 否 注册资本 30,000,000 是 注释：（1）2022 年 4 月 28 日，公司完成定向发行新增股份 577,700 股，注册资本由 10,000,000元增加至 10,577,700 元。（2）公司 2021 年进行年度权益分派：以公司现有总股本 10,577,700 股为基数，向全体股东每 10 股转增 18.361554 股，（其中以股票发行溢价形成的资本公积金每 10 股转增 0 股，不需要纳税；以 其他资本公积每 10 股转增 18.361554 股，需要纳税）。分红前本公司总股本为 10,577,700 股，分红后总股本增至 30,000,000 股。注册资本由 10,577,700 元增至 30,000,000 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 嘉兴知联中佳会计师事务所（普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 金凯飞 窦晓丹 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 嘉兴市东升东路 211 号东升大楼 1 幢 701-703 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 12 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 60,477,920.46 123,711,733.25-51.11%毛利率%23.58%39.65%-归属于挂牌公司股东的净利润-20,638,416.25 13,828,028.7-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-21,324,319.37 10,985,431.58-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-22.18%16.40%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-22.92%13.03%-基本每股收益-0.69 1.3828-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 138,134,760.05 145,343,374.33-4.96%负债总计 62,266,205.88 59,119,463.91 5.32%归属于挂牌公司股东的净资产 75,868,554.17 86,223,910.42-12.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.53 8.62-70.67%资产负债率%（母公司）42.42%43.52%-资产负债率%（合并）45.08%40.68%-流动比率 1.41 1.68-利息保障倍数-58.54 34.03-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,010,939.37 32,196,864.41-应收账款周转率 2.15 2.68-存货周转率 1.48 3.96-13 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.96%4.84%-营业收入增长率%-51.11%-16.59%-净利润增长率%-249.25%-54.98%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000.00 10,000,000.00 200.00%计入权益的优先股数量 0 0.00-计入负债的优先股数量 0 0.00-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-316,941.81 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,516,102.20 委托他人投资或管理资产的损益-769,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 377,384.46 非经常性损益合计非经常性损益合计 806,944.85 所得税影响数 121,041.73 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 685,903.12 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 14 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 15 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司具备持续的研发能力，重型汽车用离合器助力器、主缸等产品的相关技术均为自主研发，保证了公司产品较长时期都能维持质量和技术上的领先地位。公司建立起了一支经验丰富的销售队伍，与国内重汽主机厂客户在长期合作中建立起了稳定的合作关系，为公司长久发展提供了保障。公司的经营模式主要分为采购模式、生产模式、销售模式和售后服务模式，具体如下：（一）采购模式（一）采购模式 公司生产经营所需的各项设备、原辅材料、办公用品、劳保用品，均根据公司采购管理办法的规定，独立组织实施公平、公开、公正的招投标、议标活动，进行市场化的采购，公司生产所需要的主要原辅材料均向境内相关供应商采购。（二）销售模式（二）销售模式 公司的客户主要为大中型整车厂商，营销主要以直销为主。公司每年参加整车厂商组织的供应商招投标，中标后与整车厂签订年度供货合同，根据整车厂下达的月度计划安排生产、供货。在收款方式上，合同约定的收款期限一般为三个月，实际执行中，公司下半年度往往会采取各种措施催收货款。同时，为预防和降低市场及坏账风险，公司按照客户信用管理办法的规定，根据客户市场地位、付款记录等定期对整车厂客户进行信用评级，并采取相应的信用政策，适当调整信用账期。公司采用市场化的定价方式，在积极收集市场信息、分析产成品变动成本和客户需求的基础上，视市场竞争情况采取相应的定价策略，制定合适的销售价格。（三）生产模式（三）生产模式 公司主要采用“整车厂按月下单并排产”的生产模式，但在产品销售订单空余或者根据整车厂要求备货时加班加点完成生产任务。同时，对一些市场需求较高的产品也适当保持一定比例的库存生产。生产工序主要包括：1、公司销售部门接受销售订单，将客户的订单信息汇总交付生产部，生产部根据订单信息以及客户的要求结合公司实时生产情况制定生产计划。订单较少时，总经理结合销售部门商场统计信息向生产部下达库存生产任务。2、生产部接受生产指令，统一汇总各生产小组信息，综合协调各生产小组生产任务，统一分配将任务下达给各生产小组，实施并对产成品进行质量检验把关。16 3、各生产小组具体实施生产任务，根据产品的不同确定生产原料、生产工艺，根据产品的交期确定生产路线和生产机台，以保质、保量地完成生产任务，将生产计划等相关信息定期汇总交付生产部门。（四）售后服务模式（四）售后服务模式 公司产品主要给国内各大重型汽车生产厂家提供零部件配套，因下游客户销售给终端客户，存在整车质保期，导致公司产品存在同样的售后服务保修期限。公司与整车厂签订的采购协议中关于产品的保修（“三包”）服务部分条款如下：新中南须对其所提供的产品做出保修服务的承诺，保修期限须不低于整车产品的保修期；新中南保证绝不向售后服务站直接或间接提供保修更换件和/或进行任何服务费结算，确保所有的售后服务结算一律通过整车制造厂进行。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 浙江省-隐形冠军 详细情况 1、根据浙江省经济和信息化厅文件浙江省经济和信息化厅关于公布 2021 年度浙江省“专精特新”中小企业名单的通知（浙经信企业2021230 号），经各县（市、区）经信局初审推荐，各设区市经信局审核等程序，现认定公司为 2021 年度浙江省“专精特新”中小企业，有效期为 3 年，自 2021 年 12 月起算。2、浙江新中南汽车零部件股份有限公司于 2020 年 12 月 01 日取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税 务 局 联 合 颁 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书，证 号 编 号：GR202033000115，有效期三年，2020 年-2022 年可享受 15%的企业所得税优惠税率。3、根据浙江省经济和信息化厅文件浙江省经济和信息化厅关于公布 2021 年度浙江省“隐形冠军”企业名单的通知（浙经信企业20227 号），经企业自愿申报，县（市、区）经信部门推荐，市经信部门审核，省经信厅组织形式审查、专家评审及公示，经研17 究，确定公司为 2021 年度浙江省“隐形冠军”企业，有效期为 3年，自 2021 年 12 月起算。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、市场目标定位：商用车辆配套市场为主，配件市场为辅 强化主业，做大做强。汽车工业是我国的支柱产业，其发展是必然的，同时通过配套市场可以不断地提高企业的管理水平和产品品质，打造品牌，提高企业和产品的知名度，因此配套市场是不可或缺的，也是必须保证的；目前新中南公司的主业产品仍是以商用车离合器总泵及离合器助力器为主，因此，新中南公司要想在商用车配套体系一枝独秀是不可能的，只能充分发挥新中南公司的技术优势及市场信誉优势，采用直接对抗定位战略，实施差异化竞争，不断提升产品质量及服务水平，提供比竞争对手更令客户满意的产品和服务；三年内目标市场占有率：总泵达到 38%，助力器达到 30%，轻卡市场达到 5%。但是配套市场的市场增量是有限的，随着汽车市场保有量的增加，售后配件市场前景广阔，而且该市场受政策影响较小，没有大起大落，为企业的均衡生产带来便利，从而降低生产成本。新中南公司应借助配套市场的信誉度及市场占有率的优势，积极开拓售后配件市场，以此来提升产品产量，稳定产品质量。2、产品定位目标：以汽车离合器操纵系统为主，其它液气类零件为辅的汽车操纵控制类零部件 新中南公司从开创之初即主要致力于汽车离合器总泵及助力器的研发、生产和销售，在本行业已积累了丰富的经验并具有了一定的品牌知名度，而与其相近的零部件还有很多，主要有汽车制动系统的油、气阀类零部件，专用汽车液压控制类零件，汽车液压变速操控系统零件等，产品拓展围绕着上18 述部分开展，一来技术上有延续性和互通性，有利于人才和技术的培养，二来不需要对生产体系做大的变动，减少了生产成本，其最终目标就是使新中南成为汽车油气控制类零件的专家，在商用车操纵系统（离合器操纵、变速器操纵、制动系统控制）范围内，通过产品的集成化设计，在满足主机厂客户要求的前提下，不断开发新产品，拓展产品线，提高企业的盈利水平及抗风险能力。汽车控制电子化已经是当前汽车技术发展的主流，车辆辅助系统、车联网等智能技术已逐步为商用汽车所选用，如汽车油门踏板机构由机械油门发展到现在的电子油门、汽车制动系统由原来的纯液压控制发展到现在的液电或电气混合控制、转向系统也由原来的液压转向助力发展到现在的电子助力转向器、AMT 变速器的应用等等，因此，汽车控制电子化一定是汽车技术发展的方向，因此，在未来三年内，新中南公司应将此做为产品开发的重点，以市场为导向，以法规为准绳，接近顾客、贴近市场，寻求新的技术突破点，提前进行符合法规要求并满足客户期望的新产品预开发。(二二)行业情行业情况况 1、行业主管单位和监管体制 公司所属汽车零部件行业，行业的主管单位包括国家发展和改革委员会、国家工业和信息化部、商务部、中华人民共和国生态环境部、国家市场监督管理总局、中国机械工业联合会、国家标准化管理委员会及中国汽车工业协会。2、行业发展概况和趋势 离合器系统是汽车整车制造行业的配套行业，按照一辆整车至少配备一套离合器系统的比例关系，离合器系统行业的发展与汽车行业发展基本一致。再者，新中南产品主要应用于重型卡车等商用车市场。因此，商用车中重型汽车行业的产销变化可以反映公司产品所属行业的发展状况。在限超政策及实施新国标、淘汰国三标准车辆政策的激励下，政策严格执行过程中重卡单车运力下降，传递至运输公司形成换车和新增需求，重型卡车销售自 2016 年 2 月起结束了 5 年来的低迷行情，2016 年度全年销售 73 万辆，同比增长 33%。2017 年 1-12 月，重型货车产销分别为 114.97 万辆和 111.69 万辆，同比增长 55.07%和 52.38%。从第一商用车网获悉，受到各地近期加大对国三车限行、禁行的力度，运煤车、散杂运输、绿通等细分市场以及一部分区域干线牵引车的终端需求刺激下，2019 年 9 月份，我国重卡市场预计销售各类车型约 8.3 万辆，环比今年 8 月的 7.32 万辆上涨 13%，比上年同期的 7.77 万辆增长 7%。2019 年前三季度的重卡销量达到了 88.8 万辆，同比微弱下降 1%，累计降幅进一步收窄。按照四季度月均 7.7 万19 辆的销量趋势来判断的话，2019 年全年重卡市场的整体销量将超过 110 万辆，达到 112 万辆左右，比全球重卡历史最高峰 2018 年时的销量（114.8 万辆）只小幅下滑了 3%。受到疫情、之前强制性淘汰国三标准提前透支需求及整体基建投资趋势放缓等因素影响下，根据中汽协数据，2022 年 1-6 月份，重型卡车（含底盘、牵引车）累计销量 38.01 万辆，与上年同期累计销量 104.46 万辆，下滑达到 64%。轻型卡车（含底盘）2022 年 1-6 月份累计销量 84.93 万辆，与上年同期累计销量 120.40 万辆，下滑幅度为 29%。2022 年商用车市场受前期环保和超载治理政策下的需求透支，叠加疫情影响下生产生活受限，包括油价处于高位等因素影响，商用车整体需求放缓。2022年，商用车产销分别完成 318.5 万辆和 330 万辆，同比分别下降 31.9和 31.2%。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,798,354.67 6.37%8,948,835.53 6.16%-1.68%应收票据 17,300,291.02 12.52%10,036,452.82 6.91%72.37%应收账款 36,225,265.49 26.22%45,300,780.13 31.17%-20.03%存货 18,279,620.88 13.23%24,652,709.32 16.96%-25.85%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 15,463,033.16 11.19%15,844,754.25 10.90%-2.41%在建工程 22,373,898.84 16.20%16,884,185.39 11.62%32.51%无形资产 9,649,361.10 6.99%9,749,047.58 6.71%-1.02%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 10,009,305.56 7.25%10,060,479.17 6.92%-0.51%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应付账款 23,018,069.32 16.66%31,384,797.42 21.59%-26.66%其他应付款 9,730,072.22 7.04%10,520,011.47 7.24%-7.51%资产总计 138,134,760.05 100.00%145,343,374.33 100.00%-4.96%负债总计 62,266,205.88 45.08%59,119,463.91 40.68%5.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司 2022 年末应收票据余额较 2021 年末增加了 72.37%，主要原因为本期公司客户通过票据支付货款所致。20 2、2022 年末公司在建工程较 2021 年末增加了 32.51%，主要原因在于 2022 年度内公司全资子公司仍处于建设阶段，未能达到竣工结算的阶段，使得在建工程项目增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 60,477,920.46-123,711,733.25-51.11%营业成本 46,218,651.47 76.42%74,664,921.01 60.35%-38.10%毛利率 23.58%-39.65-销售费用 12,899,857.64 21.33%14,911,337.85 12.05%-13.49%管理费用 14,026,527.73 23.19%9,357,728.56 7.56%49.89%研发费用 9,296,602.66 15.37%9,963,601.27 8.05%-6.69%财务费用 360,202.18 0.60%516,493.86 0.42%-30.26%信 用 减 值 损失 259,657.73 0.43%91,001.67 0.07%-100.00%资 产 减 值 损失 0.00 0.00%0.00 0.00%-其他收益 1,516,102.20 2.51%2,641,059.14 2.13%-42.59%投资收益-178,200.00 0.14%-公允价值变动收益-769,600.00-1.27%0.00 0.00%-资 产 处 置 收益-316,941.81-0.52%605,064.90 0.49%-152.38%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润-21,825,462.16-36.09%17,072,016.69 13.80%-227.84%营业外收入 418,898.96 0.69%82,022.97 0.07%410.71%营业外支出 41,514.50 0.07%94,313.80 0.08%-55.98%净利润-20,638,416.25-34.13%13,828,028.70 11.18%-249.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司 2022 年度营业收入较 2021 年度下降了 51.11%，主要原因在于受前期环保和超载治理政策下的需求透支，叠加疫情影响下生产生活受限，包括油价处于高位等因素影响，商用车市场整体需求放缓；此外 2022 年度“国五”、“国六”切换导致市场上“国五”库存车辆较多，主机厂订单下滑，从而导致公司生产订单下降；上述因素综合导致公司营业收入大幅下降。2、公司 2022 年度产品的毛利率较 2021 年度存在下降，原因在于 2022 年度原材料采购成本较21 2021 年度存在上涨，但是公司 2022 年度产品销售价格却存在一定幅度的下滑。3、公司 2022 年度管理费用较 2021 年度增加了 49.89%，主要原因在于公司 2021 年度整体效益一般，未发放年终奖金，2022 年内发放导致。4、公司 2022 年度财务费用较 2021 年度下降了 30.26%，主要原因在 2022 年内公司对于银行贷款的偿还上采取了更为灵活高效的策略，2022 年支付的利息费用减少所致。5、公司 2022 年度其他收益较 2021 年度减少了 42.59%，主要原因在于上期公司全资子公司获得湖州市大好高项目奖励以及公司应对疫情推动高质量发展奖励，而本期收到的计入当期损益的政府补助减少所致。6、公司 2022 年度营业利润较 2021 年度下降了 227.84%，主要原因在于公司 2022 年度营业收入大幅下降所致，同时公司 2022 年三包维修费支付也较大。7、公司 2022 年度营业外收入较 2021 年度增加了 410.71%，主要原因在于公司 2022 年度存在确实无法偿付的应付款项。8、公司 2022 年度营业外支出较 2021 年度下降了 55.98%，主要原因在于公司 2021 年度存在较大金额的报废支出。9、公司 2022 年度净利润较 2021 年度下降了 249.25%，主要原因如下：（1）2022 年度公司营业收入大幅下降。同时，电价上涨，能耗费用上升。（2）原材料铝价上涨影响公司利润。（3）三包维修费用保持较大金额的支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 60,389,336.39 123,555,733.25-51.12%其他业务收入 88,584.07 156,000.00-43.22%主营业务成本 46,218,651.47 74,664,921.01-38.10%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 离合器助力器 39,982,384.8 33,588,550.15 15.99%-56.33%-35.49%-62.92%22 离合器主缸 8,939,502.38 7,936,441.7 11.22%-44.49%-23.86%-68.20%踏板组合 5,426,525.03 4,962,394.3 8.55%-35.94%-20.25%-67.78%手柄 2,737,872.98 2,452,238.7 10.43%-22.98%-12.70%-50.28%零散配件收入 3,470,296.28 3,158,124.7 9.00%-10.25%0.58%-52.13%其他业务收入 88,584.07 0 100.00%-43.22%100%100