873953_2022_伊宝馨_2022年年度报告_2023-04-09.pdf

1 2022 年度报告 伊宝馨 NEEQ:873953 浙江伊宝馨生物科技股份有限公司 ZHEJIANG WORLDBESTVE BIOTECHNOLOGY CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2022 年 11 月 18 日成功 在新三板基础层挂牌 公司 2022 年 11 月荣获浙江省 食品添加剂和配料行业协会授予的 行业龙头企业称号 公司被评为兰溪市 2022 年度 优秀成长型中小企业 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.19 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.24 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.29 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.33 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.38 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.120 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄茂清、主管会计工作负责人傅杭鸣及会计机构负责人（会计主管人员）斯晨燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事董树祥因公缺席，委托董事蔡启宇代为表决。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 技术及研发风险 公司自成立以来主要从事天然维生素 E 及其副产品的研发、生产与销售，一直高度关注技术发展的最新趋势，并依据市场变化，适时将最新技术成果运用于业务实践中以满足客户需求。若公司不能根据相关技术的发展状况对公司的业务与产品进行持续的更新与升级，将对公司的市场竞争带来不利影响。原材料价格波动的风险 公司生产成本中直接材料占比较高，生产用主要原材料为 DD油，占生产成本的比重较高，DD 油市场价格的波动对公司成本有较大影响。DD 油是植物油精炼过程中的副产物，被下游处置企业主要5 用于提取天然维生素E，市场中天然维生素E 的供需情况会影响DD 油的竞买价格。同时，DD 油来自植物油加工企业，加工企业出售DD 油的时机、批次量、地域分布以及 DD 油竞买者的经营目的等因素，使得市场中 DD 油的价格会产生波动。若 DD 油采购价格出现大幅波动且公司未能及时对产品售价进行调整，将直接影响公司的营业利润，对公司经营业绩带来不利影响。产品销售价格波动不一致的风险 公司主要是从 DD 油中通过分子蒸馏、离子交换和色谱层析等技术工艺综合利用提取出天然维生素 E、植物甾醇、脂肪酸甲酯等相关产品，但上述产品面向不同的下游客户群体，虽然公司对原材料综合利用使能够承受某一产品价格的一定波动，但若上述某个市场出现重大不利变化，销售价格出现持续、重大价格下降，将对公司的盈利能力产生不利影响。汇率波动风险 2022 年，公司外销业务收入为 11,340.78 万元，占当期营业收入的比例分别为 38.69%，外销业务收入规模及占比较高，是公司收入的重要来源。2022年，公司由于汇率变动而产生的汇兑收益174.97万元。近年来由于国际形势动荡导致人民币对美元的波动幅度加大，公司存在汇率波动对经营业绩产生影响的风险。应收账款金额较大带来的坏账风险 2022 年末，公司应收账款余额为 3,870.03 万元，占当期营业收入的比例分别为 13.20%，公司的应收账款款项账龄均为一年以内，整体质量较好。随着公司销售规模的扩大，应收账款余额持续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将影响公司未来现金流及盈利情况。期末存货金额较高带来的减值风险 公司存货主要由原材料、自制半成品和库存商品组成，2022 年末，公司存货账面价值为 11,192.69 万元，占期末流动资产的比例为70.25%，期末存货金额较高，一方面原因是，公司根据生产经营需要和原材料价格波动趋势做了一定的原材料备货，另一方面原因是，公司产品销售价格波动，三种联产品生产与销售步调不一致的影响，期末库存规模也会随之增加。较高的存货金额占用公司的流动资金，6 从而可能导致一定的经营风险，另一方面如下游市场需求发生不利变化，可能存在存货跌价减值的风险。税收政策变化的风险 公司于 2020 年 12 月 1 日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局颁发的高新技术企业证书（证书编号为 GR202033003101），认定有效期自 2020 年 12 月 1 日至2023 年 11 月 30 日。根据中华人民共和国企业所得税税法第二十八条的规定及主管税务机关的认定，本公司 2020 年度、2021 年度及2022 年度按 15%的所得税税率计缴企业所得税。如果国家上述有关政策发生不利变动，公司税收支出将增加，从而对公司的税后利润产生不利影响。无实际控制人的风险 公司股权较为分散，无单一股东及关联方或一致行动人控制公司 30%以上的表决权股份，无单一股东可以基于其所持表决权股份对公司决策形成实质性控制。公司股东均独立行使表决权，不存在一致行动、共同控制公司的情形。因此，公司无实际控制人。虽然公司自报告期初至今一直保持了有效的决策机制，发展情况良好，但不排除无实际控制人的公司治理格局可能因决策效率降低而贻误业务发展机遇，造成公司生产经营和经营业绩的波动。另外，公司股权分散导致股权结构存在一定的不稳定性，可能导致公司未来股权结构发生变化，进而影响公司经营的稳定性和连续性。安全生产风险和环保风险 公司在生产经营过程中产生的主要污染物为少量的废水、固体废物、废气和噪音，公司均按照法律法规要求采取合理的处理措施，排放均符合当地环保部门相关标准，报告期内公司未发生过重大环保事故。随着国家环保要求和标准日益严格，可能会对公司的生产经营带来一定的不利影响。另外，公司生产过程需要使用甲醇、乙醇和氢气等易燃、易爆物质，对操作安全有着较为严格的要求。尽管公司已经配备了较为完备的安全生产设施，建立了完善的事故预警、处理机制，报告期内，公司未发生重大安全生产事故，但仍不能排除因操作不当、自然灾害等原因所引发的安全生产事故，从而对公司的正常生产经营7 造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、伊宝馨 指 浙江伊宝馨生物科技股份有限公司 浙大科技园 指 浙江大学科技园发展有限公司 康恩贝集团、康恩贝 指 康恩贝集团有限公司 浙江华源、华源制药有限公司 浙江华源制药科技开发有限公司 股东大会、董事会、监事会 指 浙江伊宝馨生物科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 浙江伊宝馨生物科技股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的浙江伊宝馨科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、民生证券 指 民生证券股份有限公司 会计师事务所、会计师 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、律师 指 北京天驰君泰律师事务所上海分所 元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本期、本年度 指 2 022 年 1 月 1 日 起 至 2022 年 12 月 31日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 DD 油 指 植物油脱臭馏出物，是在植物油精炼工艺中，真空脱臭除臭步骤产生的残余物。主要的 DD 油种类有大豆脂肪酸、玉米脂肪酸等 天然维生素 E、天然 VE 指 公司从 DD 油中提纯而得的联产品之一，又称生育酚 植物甾醇、甾醇 指 公司从 DD 油中提纯而得的联产品之一，其主要成分为谷甾醇、豆甾醇等 脂肪酸甲酯、甲酯 指 公司从 DD 油中提纯而得的联产品之一，系通过酯化反应将脂肪酸转化而来 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江伊宝馨生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG WORLDBESTVE BIOTECHNOLOGY CO.,LTD WORLDBESTVE 证券简称 伊宝馨 证券代码 873953 法定代表人 黄茂清 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王勇 联系地址 浙江省兰溪市兰江街道新桥山背 158 号 电话 0579-88231203 传真 0579-88231203 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省兰溪市兰江街道新桥山背 158 号 邮政编码 321102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 11 月 23 日 挂牌时间 2022 年 11 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）-42-422-4220 主要业务 天然维生素 E 及其副产品的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 天然维生素 E 及其副产品的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）36,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 截止本报告出具之日，公司普通股总股本为 41,657,495 股 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330700733797694J 否 注册地址 浙江省金华市兰溪市新桥山背 158 号 否 注册资本 36,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）民生证券 主办券商办公地址 中国（上海）自由贸易试验区浦明路 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）民生证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 唐谷 苏展 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2023 年 2 月 8 日，公司发布股票定向发行新增股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让的公告（公告编号 2023-023），本次发行完成后，公司股本增加至 41,657,495 股。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 293,111,469.53 195,556,840.60 49.89%毛利率%22.68%15.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 32,209,583.50 12,320,406.12 161.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,660,607.72 11,905,895.02 165.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.48%9%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.14%8.7%-基本每股收益 0.89 0.34 161.43%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 245,551,743.18 209,928,197.50 16.97%负债总计 72,160,568.88 68,746,606.70 4.97%归属于挂牌公司股东的净资产 173,391,174.30 141,181,590.80 22.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.82 3.92 22.81%资产负债率%（母公司）29.39%32.75%-资产负债率%（合并）29.39%32.75%-流动比率 2.21 1.81-利息保障倍数 23.55 8.78-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,660,381.22 15,912,755.13-45.58%应收账款周转率 10.75 10.08-存货周转率 2.28 2.19-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.97%11.84%-营业收入增长率%49.89%28.65%-净利润增长率%161.43%17.39%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 36,000,000 36,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-4,519.99 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 12,725.08 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）637,380.82 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍 生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 33,316.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-30,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 648,902.38 所得税影响数 99,926.60 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 548,975.78 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更。1、公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。2、公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。3、公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。4、公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、采购模式 公司实行以产定采为主，目标安全库存为辅的采购模式，即公司采购部门主要根据生产排单计划，结合库存水平、物料采购周期及市场供需状况等制定原材料采购计划，并为通用原材料准备需预留的安全库存量。具体采购时，采购人员会就每种原材料向多家备选供应商询价，根据采购当天的市场行情确定价格，选择最优供应商进行采购，与之签订采购合同或发出采购订单，货到后质检部对采购的原材料进行验收，验收合格的原材料批准入库，财务部根据相关单据凭证进行账务处理。2、生产模式 公司主要采取以销定产，适当备货为主，外协生产为辅的生产模式。生产部根据销售部门下发的订单信息组织生产，生成排产计划。同时为提高对客户需求的响应速度，公司对部分产品适当备货。公司以销定产、适当备货的生产模式有利于提高公司生产设备的使用效率并合理配置生产和技术人员的工作，有效控制存货的库存量和采购价格，从而最大限度提高公司的经营效率。对于部分非核心工序，公司采用外协加工的方式进行生产。3、销售模式 报告期内，公司产品销售采用直销模式。在渠道拓展方面，公司主要通过行业展会、主动拜访等方式与行业客户建立业务联系，然后向客户寄样，客户对产品质量和规格进行确认后，双方相互询价后签订合同，公司组织生产后向客户交货。公司天然 VE 产品定价主要参考原材料市场价格、生产成本及市场供需环境等因素，基于“成本+合理利润”确定并及时调整产品销售价格。同时，公司会基于市场供需情况、竞争对手销售价格情况以及公司的竞争战略对销售价格进行调整。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -14 详细情况（1）公司于 2017 年 11 月 13 日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局核发的 高新技术企业证书（证书编号为 GR201733003519），有效期三年。2020 年 12月 1 日，公司通过高新技术企业重新认定，取得 高新技术企业证书（证书编号为 GR202033003101），有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税税法第二十八条的规定及主管税务机关的认定，本公司 2020 年度、2021 年度及 2022 年度按 15%的所得税税率计缴企业所得税。（2）2022 年 1 月 5 日，公司被浙江省经济和信息化厅认定为浙江省“专精特新”中小企业，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,319,674.08 3.39%15,026,451.74 7.16%-44.63%应收票据 1,100,000.00 0.45%1,769,290.40 0.84%-37.83%应收账款 36,765,245.57 14.97%17,787,460.76 8.47%106.69%存货 111,926,872.18 45.58%86,755,755.84 41.33%29.01%投资性房地产-长期股权投资-15 固定资产 69,144,153.70 28.16%57,890,138.07 27.58%19.44%在建工程 1,548,216.08 0.63%10,943,030.95 5.21%-85.85%无形资产 13,195,255.77 5.37%13,885,686.18 6.61%-4.97%商誉-短期借款 36,247,096.81 14.76%36,250,992.64 17.27%-0.011%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末比期初减少 44.63%；主要原因：生产备货等经营性支出增加所致。2、应收票据：期末比期初减少 37.83%；主要原因：已背书未到期未终止确认的应收票据减少所致。3、应收账款：期末比期初增加 106.69%；主要原因：收入规模增长，应收账款余额相应增加所致。4、存货：期末比期初增加 29.01%；主要原因：公司在手订单增加，为满足下游客户订单需求，自制半成品增加所致。5、固定资产：期末比期初增加 19.44%；主要原因：在建工程达到预计可使用状态转固所致。6、在建工程：期末比期初减少 85.85%；主要原因：完工结转固定资产。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 293,111,469.53-195,556,840.60-49.89%营业成本 226,627,453.78 77.32%165,995,952.47 84.88%36.53%毛利率 22.68%-15.12%-销售费用 1,857,418.59 0.63%1,789,803.81 0.92%3.78%管理费用 9,256,916.42 3.16%3,977,092.57 2.03%132.76%研发费用 9,535,227.96 3.25%8,050,843.00 4.12%18.44%财务费用-122,902.26-0.04%2,175,980.27 1.11%-105.65%信用减值损失-995,950.91-0.34%179,120.34 0.09%-656.02%资产减值损失-8,215,699.05-2.80%-348,890.01-0.18%2,254.81%其他收益 637,380.82 0.22%539,875.00 0.28%18.06%投资收益 33,316.47 0.01%48,655.05 0.02%-31.53%公允价值变动收益-资产处置收益-4,519.99-0.00%-汇兑收益-1,749,729.72-0.60%486,221.44 0.25%459.86%营业利润 36,250,984.03 12.37%13,184,280.01 6.74%174.96%营业外收入-营业外支出 30,000.00 0.01%89,575.81 0.05%-66.51%净利润 32,209,583.50 10.99%12,320,406.12 6.30%161.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：16 1、营业收入：本期较上年同期增长 49.89%；主要原因：天然 VE 市场价格上涨、客户需求增加，销售规模增加引起收入增加。2、营业成本：本期较上年同期增长 36.53%；主要原因：本期收入增加，成本随着收入的上升而增加。3、管理费用：本期较上年同期增长 132.76%；主要原因：（1）公司新三板挂牌中介费用的支出;（2）管理人员薪酬的增加。4、财务费用：本期财务费用由上期的 217.60 万元变为-12.29 万元；主要原因：美元汇率变动导致的汇兑收益增加所致。5、信用减值损失：本期信用减值损失由上期的 17.91 万元变为-99.60 万元；主要原因：收入规模增长，应收账款余额增加，计提的应收账款坏账准备增加所致。6、资产减值损失：本期较上年同期增长 2254.81%；主要原因：植物甾醇市场价格持续走低，计提的存货跌价准备增加。7、汇兑收益：本期较上年同期增长 459.86%，主要原因：本期美元汇率变动较大，导致汇兑收益大幅变动。8、营业利润和净利润：本期营业利润和净利润分别较上年同期增长 174.96%和 161.43%；主要原因：天然 VE 市场价格上升及公司天然 VE 销量增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 291,039,793.63 195,066,676.18 49.20%其他业务收入 2,071,675.90 490,164.42 322.65%主营业务成本 226,627,453.78 165,995,952.47 36.53%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上年同毛利率比上年同期增减百分点期增减百分点 天然 VE 253,125,055.99 190,378,253.59 24.79%84.14%72.01%5.30%植物甾醇 11,108,827.44 14,444,741.18-30.03%-63.23%-51.17%-32.12%甲酯 26,805,910.20 21,804,459.01 18.66%-2.12%-15.27%12.62%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减百分增减百分点点 内销 179,703,709.39 144,315,351.60 19.69%42.02%30.12%7.35%外销 113,407,760.14 82,312,102.18 27.42%64.30%49.43%7.22%17 合计 293,111,469.53 22,627,453.78 22.68%49.89%36.53%7.57%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2022 年，公司主营业务收入中天然 VE 收入较上年同期增加 84.14%，主要是由于天然 VE 市场价格上涨，以及公司天然 VE 销量增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在是否存在关联关系关联关系 1 陕西海斯夫生物工程有限公司 85,736,946.90 29.27%否 2 SYNCHEM INTERNATIONAL CO.，LTD 30,143,852.60 10.28%否 3 VAN EEGHEN FUNCTIONAL INGREDIENTS B.V 21,079,883.64 7.19%否 4 苏州福之源生物科技有限公司 20,200,887.17 6.89%否 5 BTSA BTOTECNOLOGIAS APLICADAS.S,L 20,101,578.13 6.86%否 合计合计 177,263,148.44 60.48%-注：上表中西安海斯夫生物工程有限公司包括西安海斯夫生物工程有限公司，及其全资子公司陕西海斯夫生物工程有限公司。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宿迁群益贸易有限公司 55,206,687.66 22.07%否 2 宜春大海龟生命科学有限公司 35,150,766.17 14.05%否 3 兰溪市广陇化工原料有限公司 13,106,443.06 5.24%否 4 常州市金坛区良友油脂有限公司 12,833,457.26 5.13%否 5 MATRIX LIFE SCIENCE 12,686,013.39 5.07%否 合计合计 128,983,367.54 51.57%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,660,381.22 15,912,755.13-45.58%投资活动产生的现金流量净额-10,323,999.43-677,391.78-1,424.08%筹资活动产生的现金流量净额-7,010,252.09-5,282,561.79 32.71%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动的原因是公司购买商品采购原材料支出增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额变动的原因是购建固定资产增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额变动的原因是分配股利增加所致。18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 0 0 不存在 合计合计-0 0-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司主营业务未发生变更，2022 年公司实现营业收入 293,111,469.53 元，较上年同期增长 49.89%，毛利率为 22.68%，公司盈利能力良好，各项运营财务指标正常。报告期内，公司不断完善治理机制，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险，因此，公司具有较强的持续经营能力。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 220,000.00 216,506.04 销售产品、商品，提供劳务-公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-其他-20 企业集团财务公司关联交易情况企业集团财务公司关联交易情况 适用 不适用 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日期承诺开始日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺承诺来源来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2022 年 5 月 20 日-挂牌 同业竞争承诺 见“承诺事项履行情况”所述 正在履行中 其他股东 2022 年 5 月 20 日-挂牌 同业竞争承诺 见“承诺事项履行情况”所述 正在履行中 董监高 2022 年 5 月 20 日-挂牌 其他承诺（关联交易承诺）见“承诺事项履行情况”所述 正在履行中 其他股东 2022 年 5 月 20 日-挂牌 其他承诺（关联交易承诺）见“承诺事项履行情况”所述 正在履行中 董监高 2022 年 5 月 20 日-挂牌 其他承诺（不存在损害公司利益等情形）见“承诺事项履行情况”所述 已履行完毕 其他股东 2022 年 5 月 20 日-挂牌 其他承诺（持股合规等情形）见“承诺事项履行情况”所述 正在履行中 其他股东 2022 年 5 月 20 日-挂牌 限售承诺 见“承诺事项履行情况”所述 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 一、公司董监高及持股 5%以上股东关于避免同业竞争的承诺 1.截至承诺函出具之日，承诺人没有在中国境内或境外单独或与其他自然人、法人、合伙企业或组织，以任何形式直接或间接从事或参与任何对公司构成竞争的业务及活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、监事、高级管理人员或核心技术人员。2.承诺人在作为公司的主要股东和/或在公司担任董事、监事、高级管理人员期间，保证将采取合法及有效的措施，促使承诺人、承诺人拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织及承诺人的关联21 企业，不以任何形式直接或间接从事与公司相同或相似的、对公司业务构成或可能构成竞争的任何业务，并且保证不进行其他任何损害公司及其他股东合法权益的活动。3.承诺人在作为公司的主要股东和/或在公司担任董事、监事、高级管理人员期间，凡承诺人及承诺人所控制的其他企业或经济组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与公司生产经营构成竞争的业务，承诺人将按照公司的要求，将该等商业机会让与公司，由公司在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权，以避免与公司存在同业竞争。4.如果承诺人违反上述声明与承诺并造成公司经济损失的，承诺人将赔偿公司因此受到的全部损失。二、公司董监高及持股 5%以上股东（黄茂清、王善良、陆定贤）