873471_2022_山脉科技_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

公告编号：公告编号：2 2023023-012012 1 2022 山脉科技 NEEQ:873471 山脉科技股份有限公司 年度报告 公告编号：公告编号：2 2023023-012012 2 公司年度大事记公司年度大事记 1 1、20222022 年年,公司定向发行公司定向发行 10601060 万股，募集资金万股，募集资金 37103710 万元，引进战略合作伙伴威派格，募集资金已于万元，引进战略合作伙伴威派格，募集资金已于 20222022 年年 3 3 月月全部到账，新增股份已于全部到账，新增股份已于 2022 2022 年年 4 4 月月 2 29 9 日完成登记手续，公司股本转增至日完成登记手续，公司股本转增至 7,891.552 7,891.552 万股万股。2 2、20222022 年年 7 7 月月 2121 日，山脉科技日，山脉科技 1515 个产品成功入选个产品成功入选 20222022 年度全国水利系统招标产品重点采购目录年度全国水利系统招标产品重点采购目录。3 3、20222022 年年 1111 月月 4 4 日，公司日，公司“西安市智能水联网工程研究中心西安市智能水联网工程研究中心”被西安市发展和改革委员会认定为第二批西安市工被西安市发展和改革委员会认定为第二批西安市工程研究中心。程研究中心。4 4、20222022 年年 1212 月月 2626 日，公司日，公司“SUMMIT“SUMMIT-RESERVOIRRESERVOIR-SINGLE SINGLE 水库监测预警系统水库监测预警系统 V2.0”V2.0”入选中国水利企业协会优秀入选中国水利企业协会优秀中小水库一体化综合管理信息系统软件名单，在中国水利企业协会智慧水利分会官网予以公示并推荐使用。中小水库一体化综合管理信息系统软件名单，在中国水利企业协会智慧水利分会官网予以公示并推荐使用。5 5、2 2022022 年度，公司取得了年度，公司取得了 3 3 项发明专利项发明专利。6 6、20222022 年年,实施实施 20222022 年股票期权激励计划，授予公司年股票期权激励计划，授予公司 4242 名激励对象名激励对象 11501150 万份股票期权，占公司总股本万份股票期权，占公司总股本 14.57%14.57%。公告编号：公告编号：2 2023023-012012 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .4040 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4444 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4848 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .124124 公告编号：公告编号：2 2023023-012012 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李波、主管会计工作负责人丁积杰及会计机构负责人（会计主管人员）丁云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人杨牧直接持有 4,628,433 股公司股份，持股比例为 5.87%，李波直接持有 2,173,036 股公司股份，持股比例为 2.75%。同时，西藏国富勤企业管理有限公司、西藏黑松石企业管理合伙企业（有限合伙）、西安堂庭山企业管理合伙企业（有限合伙）为杨牧和李波的一致行动人，因此，杨牧和李波可以实际支配国富勤、黑松石、堂庭山持有的37,695,372 股公司股份所享有的 47.77%的股份表决权。杨牧、李波合计可支配公司 56.39%的股份表决权，处于绝对控制地位，依其享有的表决权足以对公司的股东大会产生决定性影响，并对公司经营过程中的重大决策、经营方针以及人事任免具有决定性作用，故存在实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行不当控制，可能会损害公司及公司中小股东的利益，或会给公司经营带来风险。税收优惠政策变化的风险 公司目前享受的税收优惠政策如下：1、根据财税2011100 号财政部、国家税务总局关于软件产公告编号：公告编号：2 2023023-012012 5 品增值税政策的通知和财税201939 号财政部、税务总局关于调整增值税税率的通知文件，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 13%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。本公司及子公司山脉软件属于软件企业，增值税实际税负超过 3%的部分，先由公司申请，经主管税务机关审核后予以退还。2、2020 年 12 月 1 日，本公司取得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局颁发的编号为GR202061001138 的高新技术企业证书，有效期三年，本公司报告期适用 15%的优惠税率。3、根据财税 2022 年第 16 号，科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自 2022 年 1 月 1 日起，再按照实际发生额的 100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2022 年 1 月 1 日起，按照无形资产成本的 200%在税前摊销。本公司符合该政策的要求条件。应收账款发生坏账的风险 公司应收账款净额 2021 年 12 月 31 日、2022 年 12 月 31日分别为 5,295.69 万元、10,860.08 万元，占流动资产的比例分别为 21.71%、31.01%。金额较大的应收账款将影响公司的资金周转速度和经营活动的现金流量，给公司的营运资金带来一定压力。尽管公司应收账款的主要客户绝大多数为政府水利相关职能部门，信用较好，资金回收有保障，但如果催收不力或主要客户财务状况出现恶化，公司将面临坏账风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 水利行业投资的周期性波动和不确定性风险：我国水利行业的投资主体是中央和地方政府及国资单位或部门，受政府政策影响明显，在“十四五”期间，我国持续发展水利信息化的态势不会发生变化，但无法排除中长期因宏观经济下行，国家财政预算减少周期性波动等因素减少水利行业投资规模，进而造成水利信息化行业企业经营业绩波动的风险。公告编号：公告编号：2 2023023-012012 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 山脉科技股份有限公司 国富勤 指 西藏国富勤企业管理有限公司 黑松石 指 西藏黑松石企业管理合伙企业（有限合伙）、西安黑松石企业管理合伙企业（有限合伙）堂庭山 指 西安堂庭山企业管理合伙企业（有限合伙）山脉软件 指 西安山脉软件技术有限公司 兰州山脉 指 兰州山脉信息科技有限公司 山脉智联 指 西安山脉智联科技有限公司 威派格 指 上海威派格智慧水务股份有限公司 威派格环保 指 上海威派格环保科技有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本报告中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的。公告编号：公告编号：2 2023023-012012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山脉科技股份有限公司 英文名称及缩写 Summit Technologies Co.,Ltd SUMMIT 证券简称 山脉科技 证券代码 873471 法定代表人 李波 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 丁积杰 联系地址 西安市高新区科技三路 57 号融城云谷第 12 层 电话 029-88386161 传真 029-88386130 电子邮箱 公司网址 办公地址 西安市高新区科技三路 57 号融城云谷第 12 层 邮政编码 710065 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 3 月 13 日 挂牌时间 2020 年 6 月 30 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业(I)-软件和信息技术服务业（I65）-信息系统集成服务（I652）-信息系统集成服务（I6520）主要产品与服务项目 硬件产品和软件产品、软件开发、设计咨询与运维服务、集成实施 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）78,915,520 优先股总股本（股）0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杨牧、李波），一致行动人为（黑松石、国富勤、堂庭山）公告编号：公告编号：2 2023023-012012 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9161013122063366XB 否 注册地址 陕西省西安市高新区科技三路 57 号融城云谷第 12 层 否 注册资本 78,915,520 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王铁军 白燕萍 3 年 5 年 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2023 年 1 月 13 日召开第二届董事会第九次会议、2023 年 2 月 3 日召开 2023 年第一次临时股东大会审议通过了变更持续督导券商的相关议案，全国股转公司于 2023 年 3 月 2 日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，自无异议函出具之日起，由开源证券承接公司的主办券商工作并履行持续督导义务。详见公司于 2023 年 3 月 6 日披露的变更持续督导主办券商公告（公告编号：2023-008）。公告编号：公告编号：2 2023023-012012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 178,899,143.51 215,030,142.85-16.80%毛利率%21.30%30.75%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,870,794.61 18,956,371.32-152.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,310,179.00 15,264,038.06-193.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-6.36%14.84%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.22%11.95%-基本每股收益-0.13 0.28-146.43%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 374,227,214.36 264,379,573.26 41.55%负债总计 211,860,200.70 128,825,421.66 64.46%归属于挂牌公司股东的净资产 162,916,459.26 135,285,618.56 20.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.06 1.98 4.04%资产负债率%（母公司）57.61%48.75%-资产负债率%（合并）56.61%48.73%-流动比率 1.74 1.90-利息保障倍数-11.43 14.09-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-17,494,612.04 17,960,435.36-197.41%应收账款周转率 1.85 3.48-存货周转率 7.53 16.71-公告编号：公告编号：2 2023023-012012 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%41.55%6.33%-营业收入增长率%-16.80%7.52%-净利润增长率%-157.08%12.59%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 78,915,520 68,315,520 15.52%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,949.87 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,384,781.80 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融性负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产和可供出售金融资产取得的投资收益 956,362.79 除上述各项之外的其他营业外收支净额-100,539.97 其他符合非经常性损益定义的项目 26,453.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,265,107.76 所得税影响数 794,769.66 少数股东权益影响额（税后）30,953.71 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,439,384.39 公告编号：公告编号：2 2023023-012012 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：公告编号：2 2023023-012012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司业务所处信息系统集成服务行业，立足于水利信息化，充分利用公司多年积累的水利信息化行业的数据库技术与水文水动力建模技术，从行业数据收集、分析与水利管理着手，为水利管理部门或机构提供各类信息化建设项目的规划设计、建设实施、运行维护、服务管理等全方位的综合服务。公司主要业务模式具体如下：（一）采购模式 公司建立了合格供应商体系，由综合管理部集中统一负责，对拟纳入合格供应商名录的供货商的产品质量、性价比、资质及基本情况进行考量，通过考核后纳入名录并进行采购。公司的采购是根据项目需求或公司标准化硬件产品的库存情况提出采购需求。对于项目所需的设备进行采购时，出于节约成本和避免运输过程中设备磨损的考虑，采购主管在对项目所在地供应商进行调研，纳入供应商名录后进行采购；对于库存标准化硬件产品所需的原材料采购，采购主管根据原材料要求，在供应商名录中挑选符合采购要求的供应商进行统一采购。（二）业务模式 1、产品模式：公司通过为政府客户或其他行业内系统集成商提供公司根据市场需求研发的标准化软件、硬件产品或根据客户特殊要求所开发的定制化软件产品实现销售收入。2、项目模式：公司通常是按照客户招标要求，为客户提供整体水利信息化解决方案并负责方案的实施。项目实施方案中包括本公司自行开发的软件及生产的硬件产品等。项目实施过程主要包括前期的规划设计、软硬件产品在内的系统集成、组织施工、验收以及后续维护。通过为客户提供综合解决方案以取得营业收入。3、服务模式：公司凭借业务团队丰富的水利行业从业经验，组建了具有丰富从业经验的设计与运营维护服务团队，根据客户需求，通过为客户提供评价报告、数据模型、可行性报告等智力输出成果，或为客户的水利系统提供运维服务实现营业收入。（三）研发模式 公司的研发模式以自主研发为主，软件技术部与硬件产品部分别负责软件与硬件的研发工作，通过对市场趋势的判断及跟踪客户以获取研发需求信息，每个自然年度为一周期，根据研发需求制定整体年度研发计划，并将计划分拆，指定研发部门参与人员。研发人员根据公司制定的软件研发管理制度 硬件研发管理规范等相关管理制度及行业标准，在各业务部门协同配合下实施研发计划，并由公司高管及部门对研发成果进行验收把关，确保公司研发成果贴合市场需求。（四）销售模式 公司主要以参与投标的方式，公开获取业务订单或项目合同。公司各事业部负责市场需求信息的收集、通过与技术咨询部协作，完成前期的初步沟通，随后与商务中心协作，完成标书编制及投标、合同签订等工作。公司要求业务人员全程参与项目的前期调研至后期运营维护过程，确保客户诉求及时得到接受和处理。公司注重技术营销，在投标前，根据项目招标文件和项目背景资料等深入了解、分析客户的个性化或关键需求，在投标文件编制或现场答标中，事业部项目经理与技术咨询部根据客户关心的技术问题进行初步沟通，并向客户展示过往项目案例和客户评价等，以全面展示公司综合技术实力，着重从技术的先进适用性和方案的科学合理性两个方面吸引和打动客户。（五）投标模式 公告编号：公告编号：2 2023023-012012 13 公司所投标的主要来源为公司业务人员通过查询公开资料，行业交流等方式主动取得招投标公示信息，部分来源于客户的主动邀标。公司在收到邀请之后，结合招标文件披露的标的情况、招标要求，对自身资质和业务能力进行评估，在符合招标要求的前提下，公司按照招标文件要求和中华人民共和国招投标法、中华人民共和国招标投标法实施条例的有关规定，组织公司业务部门与财务部进行项目评审、核算成本，并由商务中心与事业部制作投标文件，进行投标，中标后与客户签订合同。报告期内，公司商业模式及主营业务未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 专精特新认定详情：专精特新认定详情：依据 陕西省“专精特新”中小企业认定管理办法（陕工信发2020139 号）、关于组织开展 2021 年陕西省“专精特新”中小企业申报工作的通知（陕工信发2021114号），经各地市中小企业主管部门初核和推荐、厅主管业务处室合规性审核、专家审核，公司被认定为 2021 年陕西省“专精特新”中小企业。有效期为 2021 年 10 月至 2024 年 10 月。“高新技术企业高新技术企业”认定详情：认定详情：依据高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号)于 2020 年 12 月 1 日通过了陕西省 2020年第二批高新技术企业认定，有效期三年。高新技术企业的认定，既提升了我公司的竞争力，同时也激发了企业的自主创新和科技创新能力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、总体经营情况分析 报告期内，公司管理层围绕年度经营目标，制定科学合理的的经营计划，团结全体员工，深耕市场，夯实管理，但是受疫情影响，大部分项目进度缓慢，公司主营业务收入、净利润均有所下滑，具体经营情况如下：公告编号：公告编号：2 2023023-012012 14 报告期内，公司实现营业收入 17,889.91 万元，较上年同期减少 16.80%，主要原因是受疫情影响，项目进度缓慢，导致年度收入确认较少；归属于挂牌公司股东的净利润-987.09 万元,较上年同期减少 152.07%主要原因是：营业收入和毛利率下降；疫情期间，为稳定员工队伍和拓展市场，各项费用均正常支出。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,749.79 万元，较上年同期减少 197.41%，上述现金流量变动原因详见“本节二、（三）财务分析之 3、现金流量状况”。2、业务经营分析 报告期内，管理层围绕发展战略，继续深入推行事业部制度，抓住新疆和陕西的市场机遇，推进公司数字化转型，提升平台和支撑部门的管理效率，加大新产品的研发力度，确保各项业务稳步推进。(二二)行业情况行业情况 1、水利信息化行业的变化和趋势 在 2023 年全国水利工作会议上，李国英部长提出要坚持以流域为单元，筑牢防御水旱灾害防线，加快完善工程布局，加快补齐防御短板，抓早抓细抓实灾害防御。加快建设国家水网，完善水资源调配格局。加快建设国家水网主骨架大动脉，推进重点区域水网规划建设，完善省市县水网体系。加强农村水利建设，夯实乡村振兴水利基础。强化农村供水保障。加强现代化灌区建设。复苏河湖生态环境，促进人水和谐共生。健全河湖生态保护标准，全面实施母亲河复苏行动，加大河湖保护治理力度，加快地下水超采综合治理，推进水土流失综合防治。大力推进数字孪生水利建设，支撑保障“四预”工作。2、水工信息化行业的变化和趋势 据水利部介绍，2023 年，水利部会大力推进重大水利工程建设。紧盯今年重点推进前期工作的 60项重大水利工程，根据前期工作完成情况，依法依规推动一批工程开工建设。加快实施水利薄弱环节建设。组织编制中小河流治理总体方案。提出 20232025 年中小河流治理实施方案。建立全国中小河流治理信息综合管理系统。突出抓好大中型病险水库除险加固。加快实施防汛抗旱薄弱环节项目建设。本年度，水利部会重点提高水利工程建设信息化水平。提升数字化应用水平。推动数字孪生和信息化技术与水利工程建设管理深度融合，推进 BIM、GIS 等技术在水利工程设计、施工全过程深度应用，加快推动新建重大水利工程建设数字孪生工程。优化水利工程建设信息管理系统。进一步完善“重大水利工程建设管理信息系统”功能，强化重大水利工程建设管理信息系统应用。启用大中型水库除险加固和新建中小型水库建设管理信息系统，整合建立全国水利工程建设信息管理系统，切实提升水利工程建设信息化管理水平。加快推进水利建设市场监管信息化。深化政务服务“一网通办”，优化网上申报程序，逐步取消纸质申请材料，实现水利工程建设监理单位、质量检测单位资质认定无纸化评审，全面实行电子资质证书。在全国水利建设市场监管平台开通信用信息报送、审核功能，提高信用信息公示和信用修复效率。2022 年全国完成水利建设投资 10,893 亿元，比 2021 年增长 44%，是新中国成立以来水利建设投资完成最多的一年，为稳定宏观经济大盘、促进经济回稳向上作出重要贡献。2023 年水利投资大有可为，规模超万亿元可期。“十四五”规划和 2035 年远景目标纲要中明确国家水网骨干工程还包括防洪减灾（城市内涝）工程、中小河流治理、病险水库除险加固，堤防和蓄滞洪区建设等，总体来看，宏观政策和行业环境对公司的发展有积极影响。目前水利工程中信息化的建设投资占比在 1-3%之间，到十四五末预计会到达 5-10%的比例，水工信息化的总额也会逐年有大幅度的提升。3、水务信息化行业的变化和趋势 中国城镇人口日益增长，城镇水务建设的步伐进入快车道，以供给庞大的市场需求。另一层面，根据住建部公布的中国城乡建设统计年鉴（2021）数据，2021 年全国城市和县城公共供水总量为742.16 亿立方米，漏损水量为 94.08 亿立方米，综合漏损率为 12.68%，管网漏损不仅浪费水资源、增公告编号：公告编号：2 2023023-012012 15 加供水企业成本，而且影响供水水质，给饮水安全带来巨大潜在隐患和经济损失。由于供水管网的快速扩张，导致管理压力加大，加之供水管网漏损率较高，因此供水信息化需求快速提升，信息化、智能化、智慧化成为供水行业的必然发展趋势。农村规模化供水工程(城乡一体化和千吨万人供水工程)覆盖人口多、水价和水费收缴率相对较高，投资效益好，一直是社会资本和各种平台公司在水利工程方面投资的重点和热点。全国“十四五”农村供水保障规划明确提出“十四五”期间规模化供水工程服务农村人口的比例力争达到 60%。水利部部长李国英在 2023 年全国水利工作会议上表示，今年全国农村自来水普及率将提升至 88%，规模化供水工程覆盖农村人口比例将达到 57%。在强化农村供水保障方面，因地制宜完善农村供水工程网络，积极推进城乡供水一体化、农村供水规模化建设及小型工程规范化改造。实施水质提升专项行动，推动优质水源置换，农村集中供水工程净化消毒设施设备配置率达到 75%，强化水质检测监测，健全从源头到龙头的水质保障体系，加强农村供水工程标准化管理。健全农村供水问题排查监测和动态清零机制，坚决守住农村供水安全底线。用科技赋能农村供水安全，最终实现城乡同源、同网、同质、同服务、同监管、城乡居民共饮放心水。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 55,309,891.26 14.78%27,701,728.55 10.48%99.66%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%应收账款 108,600,818.75 29.02%52,956,912.72 20.03%105.07%存货 23,790,774.08 6.36%13,581,190.82 5.14%75.17%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%固定资产 16,204,797.11 4.33%17,129,960.33 6.48%-5.40%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%无形资产 175,218.22 0.05%76,275.04 0.03%129.72%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%短期借款 13,793,142.24 3.69%25,030,020.82 9.47%-44.89%长期借款 9,900,000.00 2.65%0.00 0.00%合同资产 91,762,667.33 24.52%75,604,272.23 28.60%21.37%使用权资产 326,180.32 0.09%315,431.40 0.12%3.41%长期待摊费用 1,766,988.53 0.47%584,800.17 0.22%202.15%应付票据 9,335,261.27 2.49%3,613,107.25 1.37%158.37%应付账款 98,569,348.70 26.34%59,294,361.08 22.43%66.24%合同负债 57,231,971.48 15.29%15,087,310.56 5.71%279.34%其他应付款 9,691,784.07 2.59%4,022,894.99 1.52%140.92%递延收益 1,170,000.00 0.31%350,000.00 0.13%234.29%资本公积 57,897,823.47 15.47%30,996,188.16 11.72%86.79%公告编号：公告编号：2 2023023-012012 16 应收款项融资 0.00 0.00%600,000.00 0.23%-100.00%预付款项 8,223,440.86 2.20%1,172,778.13 0.44%601.19%其他流动资产 1,748,985.06 0.47%260,691.18 0.10%570.90%递延所得税资产 5,564,025.73 1.49%2,382,508.02 0.90%133.54%一年内到期的非流动负债 192,792.28 0.05%10,186,964.08 3.85%-98.11%租赁负债 0.00 0.00%95,194.00 0.04%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末余额 5,530.99 万元，较本年期初增加 99.66%，主要原因是公司对外股权融资增加 3710 万元。2、应收账款：期末余额 10,860.08 万元，较本年期初增加 105.07%，主要原因是本年度受疫情影响，项目整体回款周期延长。3、存货：期末余额 2,379.08 万元，较本年期初增加 75.17%，主要原因是本年在建的软件开发项目较多。4、无形资产：期末余额 17.52 万元，较本年期初增加 129.72%，主要原因是本年升级了财务软件。5、短期借款：期末余额 1,379.31 万元，较本年期初减少 44.89%，主要原因是减少的短期借款变为长期借款。6、长期借款：期末余额 990.00 万元，主要原因是年内新增 2 年期银行贷款。7、长期待摊费用：期末余额 176.70 万元，较本年期初增加 202.15%，主要原因是装修“山脉沣东科创中心”。8、应付票据：期末余额 933.53 万元，较本年期初增加 158.37%，主要原因是使用银行承兑汇票支付的金额增加。9、应付账款：期末余额 9,856.93 万元，较本年期初增加 66.24%，主要原因是公司对外付款按回款进度支付。10、合同负债：期末余额 5,723.20 万元，较本年期初增加 279.34%，主要原因是公司签订了部分首付款条件好的项目。11、其他应付款：期末余额 969.18 万元，较本年期初增加 140.92%，主要原因是应付其他单位款增加。12、递延收益：期末余额 117.00 万元，较本年期初增加 234.29%，主要原因是收到与资产相关的政府补助。13、资本公积：期末余额 5,789.78 万元，较本年期初增加 86.79%，主要原因是：股权融资产生的资本溢价；新增股份支付。14、应收款项融资：期末余额 0 万元，较本年期初减少 100%，主要原因是承兑汇票到期。15、预付账款：期末余额 822.34 万元，较本年期初增加 601.19%，主要原因是受年末疫情影响，供应商交货延迟。16、其他流动资产：期末余额 174.90 万元，较本年期初增加 570.90%，主要原因是期末增值税留抵增加。17、递延所得税资产：期末余额 556.40 万元，较本年期初增加 133.54%，主要原因是 2 个公司本期因疫情封控，项目进展缓慢、周期变长导致因经营亏损，公司根据未来十年可以产生的应纳税所得额确认可弥补亏损的递延所得税资产；应收款项计提的信用减值损失增加，增加递延所得税资产。18、一年内到期的非流动负债：期末余额 19.28 万元，较本年期初减少 98.11%，主要原因是银行贷款到期；19、租赁负债：期末余额 0 万元，较本年期初减少 100%，主要原因是租赁期将于 1 年后到期，租公告编号：公告编号：2 2023023-012012 17 赁负债重分类至一年内到期的非流动负债。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 178,899,143.51-215,030,142.85-16.80%营业成本 140,792,422.04 78.70%148,904,728.68 69.25%-5.45%毛利率 21.30%-30.75%-销售费用 23,183,750.46 12.96%23,539,916.80 10.95%-1.51%管理费用 13,337,899.37 7.46%10,686,000.79 4.97%24.82%研发费用 12,493,037.92 6.98%14,030,744.98 6.53%-10.96%财务费用 1,328,786.78 0.74%1,305,507.24 0.61%1.78%信用减值损失-7,985,632.32-4.46%-2,657,251.23-1.24%-200.52%资产减值损失-235,989.17-0.13%184,855.34 0.09%-227.66%其他收益 6,666,218.44 3.73%5,990,601.74 2.79%11.28%投资收益 908,501.43 0.51%518,296.48 0.24%75.29%公允价值变动收益 47,861.36 0.03%65,130.41 0.03%-26.51%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润-14,302,212.65-7.99%19,441,712.83 9.04%-173.56%营业外收入 3,075.12 0.00%0.00 0.00%营业外支出 105,564.96 0.06%38,801.51 0.02%172.06%净利润-10,688,773.25-5.97%18,724,904.36 8.71%-157.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期发生 17,889.91 万元，较上年同期减少 16.80%，主要原因是受疫情影响，大部分项目进度缓慢。2、毛利率：本期比例 21.30%，较上年同期降低 9.45%，主要原因是受疫情影响，施工和外包成本都有所增加。3、信用减值损失：本期发生-798.56 万元，较上年同期增加 200.52%，主要原因是应收账款增加计提的坏账增加。4、资产减值损失：本期发生-23.60 万元，较上年同期增加 227.66%，主要原因是合同资产增加计提减值损失。5、投资收益：本期发生 90.85 万元，较上年同期增加 75.29%，主要原因是用闲置自有资金购买银行理财。6、营业利润：本期发生-1,430.22 万元，较上年同期减少 173.56%，主要原因是 2 个：营业收入和毛利率下降；疫情期间，为稳定员工队伍和拓展市场，各项费用均正常支出。7、营业外支出：本期发生 10.56 万元，较上年同期增加 172.06%，主要原因是疫情期间给新疆贫困地区捐款。公告编号：公告编号：2 2023023-012012 18 8、净利润：本期发生-1,0