873420_2022_德桥股份_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

公告编号：2023-009 1 2022德桥股份 NEEQ:873420 浙江德桥新材料股份有限公司 年度报告 公告编号：2023-009 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第八节第八节 行业信息行业信息 .3838 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4343 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .107107 公告编号：2023-009 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张骞、主管会计工作负责人王丽雅及会计机构负责人（会计主管人员）王丽雅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 财务基础较为薄弱的风险 有限公司阶段，公司财务基础较为薄弱，专业财务人员较少，公司治理和内部控制的各项措施执行不到位，会计核算和账务处理不符合现代企业会计准则的要求。股份公司阶段，公司聘请了经验丰富的财务负责人，增加了专业财务人员的配置，制定了重大财务决策制度、对外担保管理制度、关联交易决策制度、对外投资管理制度等一系列规章制度，严格按照企业会计准则的要求编制财务报表。但股份公司成立的时间尚短，各项制度的执行还需要一定时间的检验和完善，短期内公司仍然面临财务基础较为薄弱的风险。风险应对措施：第一，公司将加大对财务人员后续教育的公告编号：2023-009 4 投入，通过各种手段不断提高财务人员的业务水平，如遇到重大财务技术问题，将聘请外部专业人士提供协助；第二，公司将及时检查财务人员的工作情况,确保各项规章制度得到严格执行。公司治理风险 股份公司于 2018 年 8 月 21 日由有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内控体系。但是，由于股份公司成立时间较短，各项管理、控制制度的执行需要经过较长时间的检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。未来随着公司的发展和经营规模扩大，将对公司治理提出更高要求。因此，股份公司成立时间较短，存在公司治理机制执行不到位的风险。风险应对措施：公司将进一步建立健全相关内控制度，加强内部管理培训，不断提高公司规范运作水平。实际控制人不当控制的风险 股东德方咨询持有公司 1,734 万股股份，占公司股份总数的 47.7686%，为公司的控股股东。陈玲丽持有公司 567.60 万股，占公司股份总数的 15.6364%，为公司的董事长，且持有德方咨询 95%的股份，直接及间接控制公司 63.4050%的股权，对公司的经营决策、经营管理等方面能产生重大影响，故陈玲丽为公司的实际控制人，若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或少数权益股东的利益。风险应对措施：公司对实际控制人不当控制的风险管理按照公司法、证券法等法律法规及规范性文件的要求，建立了相对完善的法人治理结构和关联交易回避表决等制度，并根据董事会与股东大会的决策机制实行。同时公司在日常经营管理中对生产经营决策、财务决策、人事安排决策等重要控制活动通过部门领导会议讨论与通过决定，以降低和避免实际控制人不当对控制公司经营产生的风险。公告编号：2023-009 5 宏观经济波动的风险 我国宏观经济形势不容乐观，在经济增长持续下滑的过程中伴随着通货紧缩特别是债务通缩的可能性大为增加，实体经济整体走势疲弱，国民消费信心下降明显，基础化工产品的应用领域十分广泛，涵盖了国民经济的诸多行业，与国家的宏观经济形势走向紧密相关，如果未来国家宏观经济形势出现较大波动，可能导致公司的经营业绩出现下滑，公司的发展存在宏观经济波动的风险。风险应对措施：为避免宏观经济波动对公司产生不利影响，公司计划制定以销定采的经营模式，缩短经营环节的资金周转期，加快应收账款回收力度，提高资金的使用率，降低财务风险；公司与主要供应商建立了长期合作关系，及时获得商品价格波动的信息，灵活调整采购量，在销售策略方面，公司争取使产品定价与采购价格及时同步变动。通过上述方式降市场竞争风险低宏观经济波动对公司经营的影响。市场竞争风险 随着国内经济迅速发展，国内化工产品需求逐步增加，大量化工产品贸易商进入本行业，加剧了行业内部竞争，且本行业企业同质化较为严重，基于我国庞大的市场需求，随着电子商务的日益发展，行业内的众多企业势必向互联网转型，这对于传统贸易商是一种挑战，若不能建立起公司核心竞争力，提供差异化的产品和服务，扩大市场规模，则公司可能在日益激烈的竞争中处于不利地位。风险应对措施：面对行业激烈的市场竞争，公司积极面对，在风险面前寻找机会，通过加强自主创新、提升服务水平和管理水平来增强自身的竞争力，充分利用公司的区位、政策优势，与时俱进，抓住机遇，向互联网转型，不断拓展客户渠道和市场份额，增强核心竞争力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 公告编号：2023-009 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 德桥股份、股份公司、本公司、德桥新材料公司 指 浙江德桥新材料股份有限公司 德方咨询 指 舟山港综合保税区德方咨询有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2022 年度 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所 指 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）聚苯乙烯 指 由苯乙烯单体经自由基加聚反应合成的聚合物 钛白粉 指 一种重要的无机化工产品，主要成分为二氧化钛(TiO2)的白色颜料，在涂料、油墨、造纸、塑料橡胶、化纤、陶瓷等工业中有重要用途 荧光增白剂 指 一种荧光染料，或称为白色染料，也是一种复杂的有机化合物 硬脂酸 指 十八烷酸，由油脂水解生产，主要用于生产硬脂酸盐 聚乙烯蜡 指 一种化工材料，其中聚乙烯蜡的成色为白色小微珠状/片状，由乙烯聚合橡胶加工剂而形成的，其具有熔点较高、硬度大、光泽度高、颜色雪白等特点 热稳定剂 指 主要用于 PVC 树脂加工中的一种塑料加工助剂 ABS 指 一种强度高、韧性好、易于加工成型的热塑型高分子材料 聚丙烯 指 丙烯加聚反应而成的聚合物 聚乙烯 指 乙烯经聚合制得的一种热塑性树脂 聚碳酸酯 指 一种强韧的热塑性树脂，其名称来源于其内部的 CO3基团 公告编号：2023-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江德桥新材料股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANGDEQIAONEWMATERIAL,INC.DEQIAOGUFEN 证券简称 德桥股份 证券代码 873420 法定代表人 张骞 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王筱筱 联系地址 浙江省台州市温岭市泽国镇民和路 88 号恒磊科技综合楼 16 楼 电话 0576-86448999 传真 0576-86448999 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省台州市温岭市泽国镇民和路 88 号恒磊科技综合楼 16 楼 邮政编码 317523 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 4 月 20 日 挂牌时间 2020 年 1 月 20 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业（F）-批发业（F51）-矿产品、建材及化工产品批发（F516）-其他化工产品批发（F5169）主要产品与服务项目 聚苯乙烯等化工产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）36,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（舟山港综合保税区德方咨询有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈玲丽），一致行动人为（张骞）公告编号：2023-009 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330212340628259A 否 注册地址 浙江省台州市温岭市泽国镇蒋洋村东村 23 号 是 注册资本 36,300,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周传金 周炳焱（姓名 3）（姓名 4）2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-009 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,738,861,457.27 1,104,688,904.17 57.41%毛利率%1.94%2.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,394,614.84 15,246,028.27 33.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,517,418.86 16,098,158.85-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.56%38.71%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.22%40.53%-基本每股收益 0.56 0.64-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 169,567,418.27 202,604,128.19-16.31%负债总计 79,589,484.53 133,020,809.29-40.17%归属于挂牌公司股东的净资产 89,977,933.74 69,583,318.90 29.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.48 1.92 29.10%资产负债率%（母公司）38.60%29.19%-资产负债率%（合并）46.94%65.66%-流动比率 2.07 1.50-利息保障倍数 80.90 179.36-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 87,117,141.26-75,939,160.10-应收账款周转率 99.81 135.81-存货周转率 17.11 14.74-公告编号：2023-009 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-275.71%-营业收入增长率%57.41%410.10%-净利润增长率%33.77%373.73%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 36,300,000 25,500,000.00-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-266,308.55 2、计入当期损益的政府补助 1,296,196.60 3、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-3,288,716.60 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,298.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-2,234,530.55 所得税影响数-111,726.53 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -2,122,804.02 公告编号：2023-009 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-009 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：（一）采购模式 公司主要采取“以销定采为主，预先采购为辅”的采购模式。公司根据在手订单选择合适的供应商进行采购，通过此类采购方式规避商品价格变动带来的风险，同时降低商品的周转周期、库存成本，提高公司资金的使用效率。另外，公司根据在行业内积累的经验，基本掌握市场行情的波动规律，公司会根据市场行情的变化，对一部分商品进行预先采购，分批销售获利，预先采购有利于控制公司商品的采购成本、应对市场行情的波动。（二）销售模式 公司主要采取“直销为主，经销为辅”的销售模式。公司的大部分客户是工业企业，属于终端客户，公司对其进行直接销售；另外，公司存在一部分贸易批发客户，公司将商品销售给贸易批发客户，由贸易商销售给终端客户。公司的直销、经销模式均为买断式销售。公司主要通过商品采购与销售之间的差价形成利润。客户获取方式和渠道：公司销售人员通过上门拜访、老客户转介绍、行业网站等方式直接开拓客户获取订单。客户粘性：公司盈利模式为通过化学品的批发和销售获取差额收益，公司下游客户群体众多，合作期间，销售业务持续、稳定，且公司与主要客户相距较近，运输成本低，合作时间长，建立了良好的互信，短期内不存在丧失主要客户的重大风险，客户粘性较大。此外，公司产品可应用的行业较多，公司所面对的客户群体较大，即使主要客户发生变动，公司也可以在较短时间内寻找到合适的替代客户，对公司经营的稳定性不会造成不利影响。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 公告编号：2023-009 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、总体经营情况分析 报告期内，公司管理层专注于主营业务发展，制定科学合理的经营计划。团结全体员工，积极拓展新业务。深耕市场，实现了公司业务持续稳定的发展。报告期内，公司实现营业收入 1,738,861,457.27,与上年同期增长 57.41%；归属于挂牌公司股东的净利润 20,394,614.84,同比增长 33.77%。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 87,117,141.26 元，相比上年大幅增长，上述现金流量变动原因详见“本节二、（三）财务分析之 3、现金流量状况”。2、业务经营分析 报告期内，管理层抓住市场机遇，提升产品质量，加大新产品的研发力度，确保各项业务稳定推进。(二二)行业情况行业情况 随着中国经济的快速发展，以及建筑业发展的需求，中国塑料制品产品有巨大的市场空间。我国塑料制品行业发展迅速，先后涌现出了诸多新型材料和新技术，未来，随着市场需求的持续扩大，塑料制品行业的新材料、新技术将得到进一步推广与应用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 18,153,419.70 10.71%22,738,117.31 11.22%-20.16%应收票据 2,538,634.40 1.50%0.00 0%0%公告编号：2023-009 14 应收账款 18,128,478.57 10.69%13,769,469.42 6.80%31.66%存货 85,731,979.43 50.56%113,527,064.84 56.03%-24.48%投资性房地产 0.00 0%0.00 0%0%长期股权投资 0.00 0%0.00 0%0%固定资产 1,046,415.05 0.62%1,038,356.53 0.51%0.78%在建工程 0.00 0%0.00 0%0%无形资产 0.00 0%0.00 0%0%商誉 0.00 0%0.00 0%0%短期借款 0.00 0%0.00 0%0%长期借款 0.00 0%1,000,000.00 0.5%-100.00%预付账款 29,706,636.13 17.52%32,771,300.33 16.18%-9.35%其他流动资产 9,634,633.39 5.68%13,481,691.29 6.65%-28.54%应付账款 35,997,990.08 21.23%19,888,260.50 9.82%81.00%合同负债 28,947,455.22 17.07%10,185,012.25 5.03%184.22%其他应付款 8,073,672.39 4.76%94,090,643.95 46.44%-91.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2022 年末货币资金相比 2021 年末减少，主要系公司业务规模扩大，采购量增加，供应商数量增加，公司支付给供应商的货款增加。2、应收账款：2022 年末应收账款相比 2021 年末增加，主要系公司业务规模扩大，营业收入增加。3、存货：2022 年末存货余额相比 2021 年末减少，主要系公司为减少存货对公司资金的占用，报告期末减少了存货储备。4、长期借款：2022 年末长期借款相比 2021 年末减少，主要系长期借款将于一年内到期，将其调整至一年内到期的非流动负债进行核算。5、其他流动资产：2022 年末其他流动资产相比 2021 年末减少，主要系受待认证进项税额的影响，部分 2021 年末待认证进项税额于 2022 年度进行认证。6、应付账款：2022 年末应付账款余额相比 2021 年末增加，主要系公司业务规模扩大，公司采购量增加，导致应付供应商货款增加。7、合同负债：2022 年末合同负债余额相比 2021 年末增加，主要系公司业务规模扩大，向客户转让商品的义务增加。8、其他应付款：2022 年末其他应付款余额相比 2021 年末减少，主要系公司于本年偿还了较多关联方借款。公告编号：2023-009 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 1,738,861,457.27-1,104,688,904.17-57.41%营业成本 1,705,133,790.37 98.60%1,080,908,782.97 97.85%57.84%毛利率 1.94%-2.15%-销售费用 3,578,162.06 0.21%1,982,961.27 0.18%80.45%管理费用 4,769,574.82 0.27%2,676,464.24 0.24%78.20%研发费用 0.00 0%0.00 0%-财务费用 271,937.63 0.02%115,199.44 0.01%136.06%信用减值损失-604,191.71-0.03%-333,518.79-0.02%-资产减值损失 0.00 0%0.00 0%-其他收益 1,296,196.60 0.07%1,466,760.00 0.13%-11.63%投资收益-3,288,716.60-0.19%1,084,362.11 0.10%-公允价值变动收益 0.00 0.00%-3,387,165.00-0.31%-资产处置收益-266,308.55-0.02%0 0%-汇兑收益 0.00 0.00 0%-营业利润 21,416,638.04 1.23%17,262,756.89 1.56%24.06%营业外收入 24,298.00 0.01%0.00 0%-营业外支出 0.00 0.00%352.82 0.00%-净利润 20,394,614.84 1.17%15,246,028.27 1.38%33.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入与营业成本：本期营业收入与营业成本相比上期增加，主要系公司业规模扩大所致 2、销售费用：本期销售费用较上期增加，主要系受平均薪酬增加的影响；另外，本期公司新增 6家子公司或孙公司，增加了业务招待费等各项费用。3、管理费用：本期管理费用较上期增加，主要系受平均薪酬增加的影响；另外，本期公司新增 6家子公司或孙公司，增加了工资、差旅费等各项费用。4、投资收益、公允价值变动损益：本期投资收益、公允价值变动收益相比上期变动较大，主要原因系受本期处置期货衍生工具的影响。5、营业利润、净利润：本期营业利润相比上期增加，主要系受营业收入增加的影响。公告编号：2023-009 16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,738,506,835.41 1,104,547,777.89 57.40%其他业务收入 354,621.86 141,126.28 151.28%主营业务成本 1,704,757,572.78 1,080,769,230.31 57.74%其他业务成本 376,217.59 139,552.66 169.59%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减百分增减百分点点 聚丙烯 456,257,021.64 451,717,811.61 0.99%-7.24%-6.88%-0.39%聚苯乙烯 1,000,135,657.21 983,152,953.21 1.70%151.23%155.88%-1.79%聚乙烯 137,299,896.39 132,868,502.88 3.23%12.48%11.27%1.05%台化 ABS 61,226,843.92 59,314,946.03 3.12%-5.03%-7.94%3.06%聚碳酸酯 28,933,529.13 28,117,913.62 2.82%127.74%128.00%-0.11%聚酰胺 30,093,966.78 29,800,657.90 0.97%173.68%171.44%0.82%丙烯腈 20,199,389.33 15,515,486.39 23.19%-乙烯-醋酸乙烯 共 聚 物（EVA）2,184,442.50 2,106,553.35 3.57%-22.87%-25.18%2.97%聚已二酰乙二胺 1,969,911.52 1,960,951.32 0.45%-聚酯切片 206,176.99 201,796.47 2.12%-按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主要采取“以销定采为主，预先采购为辅”的采购模式。2022 年度，客户需求发生变动，故主营业务收入中各产品构成发生变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 乐清市柏宜电气有限公司 25,001,445.13 1.44%否 2 温州华翔塑胶有限公司 22,074,699.17 1.27%否 公告编号：2023-009 17 3 沈阳市吉天下保温材料有限公司 20,386,283.10 1.17%否 4 温州圣祥新材料有限公司 19,955,840.70 1.15%否 5 东莞市晟阳塑化有限公司 19,239,052.74 1.11%否 合计合计 106,657,320.84 6.14%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 见龙和桥（宁波）国际贸易有限公司 300,280,654.01 17.92%否 2 惠州兴达石化工业有限公司 186,952,774.49 11.16%否 3 桐城市中石大里程电器有限公司 135,881,814.06 8.11%否 4 见龙和桥（天津）国际贸易有限公司 85,984,327.58 5.13%否 5 浙江鸿元昌顺供应链管理有限公司 80,453,422.11 4.80%否 合计合计 789,552,992.25 47.12%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 87,117,141.26-75,939,160.10-投资活动产生的现金流量净额 4,488,299.70-7,333,747.07-筹资活动产生的现金流量净额-90,737,753.57 99,463,972.18-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动原因：本年度经营活动现金流量净额相比上年度上涨，主要原因系公司营业规模扩大，销售商品收到的现金增加。2、投资活动收到的现金流量净额变动原因：本年度投资活动收到的现金流量净额相比上年度上涨，主要原因系本期处置了期货衍生工具。2、筹资活动产生的现金流量净额变动原因：年度筹资活动收到的现金流量净额相比上年度减少，主要系本期偿还较多关联方往来款所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公告编号：2023-009 18 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 宁波创典新材料有限公司 控股子公司 化工产品批发 2,080,000.00 3,815,264.79 441,446.22 19,539,981.29 26,430.56 舟 山 安聚 新 材料 有 限公司 控股子公司 化工产品批发 1,000,000.00 27,003,942.45 2,158,028.38 55,314,513.45 2,094,992.19 舟 山 速塑 新 材料 有 限公司 控股子公司 化工产品批发 1,000,000.00 13,307,158.77 2,410,984.69 51,378,797.95 2,354,755.44 舟 山 津心 塑 业有 限 公司 控股子公司 化工产品批发 1,000,000.00 26,167,006.84 2,258,183.88 39,583,867.62 2,150,571.00 舟 山 津友 新 材料 有 限公司 控股子公司 化工产品批发 3,000,000.00 6,166,037.44 2,609,415.56 40,371,812.98 2,609,415.56 舟 山 津叶 新 材料 有 限公司 控股子公司 化工产品批发 3,000,000.00 8,256,344.14 1,746,621.93 8,846,774.24 1,746,621.93 舟 山 津景 新 材料 有 限公司 控股子公司 化工产品批发 3,000,000.00 2,168,421.99 1,794,547.05 9,733,831.97 1,794,547.05 浙 江 尼西 塑 业有 限 公司 控股子公司 化工产品批发 10,000,000.00 33,244,142.79 6,553,954.14 370,993,729.78 1,470,505.58 舟 山 德心 新 材料 有 限公司 控股子公司 化工产品批发 1,000,000.00 32,534,582.06 2,632,098.68 341,298,104.12 2,562,865.21 舟 山 德叶 新 材料 有 限公司 控股子公司 化工产品批发 3,000,000.00 43,026,683.85 2,940,644.59 251,730,773.00 2,826,064.35 公告编号：2023-009 19 舟 山 德友 新 材料 有 限公司 控股子公司 化工产品批发 3,000,000.00 31,985,076.36 2,238,513.26 132,044,563.76 2,200,260.88 舟 山 德景 新 材料 有 限公司 控股子公司 化工产品批发 3,000,000.00 15,444,183.81 2,142,922.12 93,218,879.06 2,152,780.48 舟 山 德灿 新 材料 有 限公司 控股子公司 化工产品批发 3,000,000.00 4,681.39-318.61 0.00-318.61 舟 山 德达 新 材料 有 限公司 控股子公司 化工产品批发 3,000,000.00 4,681.39-318.61 0.00-318.61 浙 江 佰吉 通 塑业 有 限公司 控股子公司 化工产品批发 10,000,000.00 7,299,725.94 302,297.01 129,317,817.16 304,435.85 浙 江 鸿谦 新 材料 有 限公司 控股子公司 化工产品批发 12,000,000.00 16,324,950.37-932,444.52 220,476,776.34-2,696,911.36 上 海 攸旺 科 技有 限 公司 控股子公司 化工产品批发 5,000,000.00 383,432.97-124,566.03 0.00-124,566.03 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用适用 不适用不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：公告编号：2023-009 20 项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0%0%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0%0%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：无。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明 适用 不适用 关键审计事项关键审计事项 事项描述事项描述 审计应对审计应对 收入确认 详见下文 详见下文 1、事项描述 如财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计（十八）”所述和“五、合并财务报表主要项目注释（二十三）”所示，贵公司 2022 年度营业收入 17.39 亿元，本期较上期增加营业收入 6.34 亿元，增幅为 57.41%，存在公司为了完成特定业绩目标高估收入的风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。2、审计应对 我们针对收入确认执行的主要审计程序如下：（1）了解和评价与贵公司收入相关的关键内部控制设计和运行的有效性。（2）对收入及毛利情况分产品类别、分客户等执行分析程序，评价本期收入金额确认的合理性。公告编号：2023-009 21 （3）检查销售合同、发票、出库单、客户签收单等支持性文件。（4）结合应收账款回款情况检查、并对应收账款余额及当期发生额执行函证程序，确认本期销售额的真实性。（5）选取样本对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、客户签收单等进行截止测试。（6）检查期后销售回款及销售退回情况，以确认本期销售收入是否在恰当的期间确认。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 1、本年新设全资子公司上海攸旺科技有限公司，成立日期2022年7月29日，注册资本500.00万元（实缴资本0元），持股比例100.00%。2、本年子公司舟山津心塑业有限公司新设全资孙公司舟山津友新材料有限公司，成立日期2022年4月7日，注册资本300.00万元（实缴资本0元），持股比例100.00%。3、本年子公司舟山津心塑业有限公司新设全资孙公司舟山津叶新材料有限公司，成立日期2022年4月8日，注册资本300.00万元（实缴资本0元），持股比例100.00%。4、本年子公司舟山津心塑业有限公司新设全资孙公司舟山津景新材料有限公司，成立日期2022年4月11日，注册资本300.00万元（实缴资本0元），持股比例100.00%。5、本年子公司舟山德心新材料有限公司新设全资孙公司舟山德灿新材料有限公司，成立日期2022年11月4日，注册资本300.00万元（实缴资本0元），持股比例100.00%。6、本