873882_2022_八达机电_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 年度报告 八达机电 NEEQ:873882 八达机电股份有限公司 BADA MECHANICAL&ELECTRICAL CO.,LTD.2 注：本页内容原则上应当在一页之内完成公司年度大公司年度大公 司 年 度 大 事 记 2022 年 4 月 22 日，八达机电有限公司召开临时股东会，审议同意有限公司整体变更设立为股份有限公司。2022 年 5 月 8 日，公司召开股份有限公司创立大会暨第一次股东大会，（1）审议同意八达机电股份有限公司筹备情况的报告等议案；（2）选举产生五位同志为股份有限公司第一届董事会成员；（3）选举两位同志为股份有限公司第一届非职工监事。2022 年 5 月 8 日，公司召开职工代表大会选举产生一位同志为股份有限公司第一届职工监事。2022 年 5 月 8 日，公司通过股份有限公司章程。2022 年 5 月 8 日，召开股份有限公司第一届董事会第一次会议，选举产生董事长，聘任公司总经理、副总经理、董事会秘书及财务总监。2022 年 5 月 8 日，召开股份有限公司第一届监事会第一次会议，选举产生监事会主席。2022 年 5 月 30 日，完成股份有限公司工商登记，领取营业执照。2022 年 9 月 30 日，召开股份有限公司第一届董事会第三次会议，审议通过了关于八达机电股份有限公司在全国中小企业股转系统挂牌的议案等。2022 年 10 月 15 日，召开 2022 年第三次临时股东大会，审议通过了关于八达机电股份有限公司在全国中小企业股转系统挂牌的议案等。2022 年 12 月 2 日，公司通过浙江省“隐形冠军”企业复审认定。2022 年度，公司共获得以下 2 项发明专利、1 项实用新型专利和 2 项外观设计专利授权,分别为：“多功能电动葫芦”（专利号：2021104807217，发明专利）、“微型电动葫芦”（专利号：202110481215X，发明专利）、“环链电动葫芦”（专利号：2022209765263，实用新型）、“环链电动葫芦”（专利号：ZL 2022304310515，外观设计）和“电动葫芦控制器”（专利号：ZL 2022304310619，外观设计）。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .150150 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杜左海、主管会计工作负责人李丽丽 及会计机构负责人（会计主管人员）樊晓平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1 未按要求披露的事项及原因 公司所面临的市场竞争激烈，客户是公司的重要资源，客户的稳定性对公司的业绩至关重要。为尽可能保守公司商业机密，避免不正当竞争，最大限度的保护公司利益和股东利益，根据公司与前八大客户签订的保密协议，豁免披露公司前八大客户的信息。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 1.公司治理风险 有限公司整体变更为股份公司后，按照公司法及法定程序制定了挂牌后适用的公司章程，对公司经营的重大问题均做了较为完善的规定，制定了关联交易管理制度对外担保管理办法对外投资管理办法等相关制度，各部门亦根据经营情况制定了相匹配的内部控制制度体系，从制度上强化了公司规范运营5 的能力。但是，若公司管理层不能严格遵循相关管理制度执行的，可能发生公司治理的风险。应对措施：公司将加强管理层和员工在公司治理和内部控制方面的培训，提高董事、监事和高级管理人员对公司法非上市公众公司监督管理办法等相关法律法规的认识和学习，强化规范运作的意识，严格履行职责，切实执行公司法公司章程及各项法律法规的规定，使公司治理更趋完善。?2.市场竞争风险 公司经过不懈的努力，积累了深厚的产品管理经验，目前公司产品具有质量、性能俱佳的综合优势。但轻小型提升与牵引设备行业的技术发展迅速，市场竞争较为激烈，在可预见的未来竞争将会进一步加剧，若不能持续保持竞争优势，顺应市场发展变化为客户提供优质的产品及服务，公司业务将面临市场的冲击。技术创新一向是公司核心竞争力。为此，公司注重技术研发，并通过自主研发的方式不断巩固技术实力。公司正通过积极的市场开拓，不断夯实国内外市场。应对措施：公司将依据市场需求开发产品，真正将产品开发与市场需求紧密结合，在产品设计中注重向绿色、低碳、环保方向发展。同时注重与新技术、新材料的融合发展，通过不断努力，引领行业发展方向。3.知识产权的风险 知识产权是公司在轻小型提升与牵引设备行业内保持自身竞争力的关键，主要包括专利、著作权、商标等，以及商业秘密等。截至 2022 年 12 月 31 日，公司生产经营相关的授权的专利共 45 项，其中包括发明专利 5项、实用新型 29 项和外观设计 11 项。虽然公司长期以来注重自主知识产权的保护，并建立了科学完善的知识产权保护体系，但不能排除公司的知识产权被侵权，或产生知识产权纠纷的风险。未来，如果发生上述风险情形，可能会对公司的生产经营产生不利影响。同时，公司需采取法律手段维护自身权益，可能耗费一定的人力、物力、财力。应对措施：公司将进一步完善知识产权保护制度，对于公司自主关键核心技术，及时申请知识产权保护，预防和降低知识产权被侵权的风险。4.无实际控制人的风险 公司无控股股东、无实际控制人，股东人数较多，股权较为分散，单个股东持有的公司股份均未超过公司总股本的 50%，均无法决定董事会多数席位，公司的经营方针及重大事项的决策系由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够决定和做出实质影响，若公司部分股东联合，或第三方对公司股权进行大量收购，导致公司控股权出现较大变动，将可能影响公司现有经营、管理等各项政策的延续性，从而可能对公司未来经营造成一定影响。6 应对措施：公司董事、监事和高级管理人员将持续学习公司法及非上市公众公司相关法律法规，增强管理层的治理能力，严格按照公司章程履行董事、监事和高级管理人员的职责。若控股权出现较大变动的，董事、监事和高级管理人员根据职责履行信息披露义务，公司三会及时审议事项，保护股东权益。?5.税收优惠政策变化的风险 公司现为国家高新技术企业，按现行国家政策企业所得税按 15%的税率征收，减免期限至 2024 年 12 月 15日。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能被恢复执行 25%的企业所得税税率，将会对公司净利润产生一定的不利影响。本期内，公司外销收入占比较高，出口产品退税税率基本为 13%，若未来国家下调相关产品的出口退税率或者取消出口退税，将会导致公司的经营现金流减少、经营成本提高，从而对公司的经营成果产生一定的不利影响。应对措施：公司将努力提升公司产品及服务的市场竞争力，通过市场拓展提升业务规模，增强公司自身的盈利能力，从而降低税收优惠对公司盈利能力的影响程度。6.外汇汇率波动的风险 公司 2022 年度国外销售业务收入占营业收入比例80.69%，外销业务对公司经营业绩影响巨大。公司出口主要采用美元作为结算货币，公司国际业务在一定程度上受到人民币对美元汇率波动的影响。若美元对人民币汇率大幅下降，将会对公司业绩产生重大不利影响。应对措施：公司将关注国际宏观局势变动，对于外币应收账款的回款严格控制；随着公司外销收入的不断增加，公司可考虑使用金融避险工具，减弱外汇风险对公司的影响。7.原材料价格波动风险 公司目前主要产品为提升设备、牵引设备以及其他配件，原材料主要包括钢材、铝材、铜材及相关零部件等，因此公司产品成本受钢、铝等上游原材料价格波动影响较大，因而将对利润产生较大影响。应对措施：公司将采取一系列的措施应对原材料的价格波动，如不断提高生产效率并降低生产成本、与供应商建立长期稳定的合作关系、紧密跟踪原材料价格变化及时采购原材料等方式控制原材料价格波动对公司造成的影响。8.房产存在未消防备案的法律风险 公司拥有的瑞安市南滨街道林北村八达路 54-58 号的工业房产，目前该场所已对外租赁（本期内收取的房租为 139.75 万元，占营业收入总额的 1.11%，非公司的生产经营场所。虽然目前没有受到行政处罚或被要求整改，但违反消防法，存在潜在的法律风险。应对措施：就公司消防合规事宜，公司全体股东承诺，公司持有的地址为瑞安市南滨街道林北村八达路 54-58 号的房7 产，该房产未完成消防备案，如公司因消防备案而受到消防主管部门的行政处罚，本人愿意按持股比例承担本公司因此所遭受的经济损失。应对措施：公司与消防行政部门协商，办理消防备案程序；若短期内无法完成消防备案的，停止使用相关房产直至完成消防验收。?9.机器设备成新率较低的风险 公司具有三十年轻小型起重设备制造历史，虽然一直重视机器设备的维护保养与更新，但是由于建厂时间长、前期利用率不足等原因，目前主要设备仍在持续使用，机器设备成新率较低，制约了公司的生产能力和产品质量的进一步提高，可能导致公司在市场竞争中错失进一步发展的机会。应对措施：公司将定期评估重要设备资产的使用状态，加大设备养护力度，并制定设备更新计划，根据设备状态逐步替换老旧设备。?10.金融资产到期无法收回全部本金的风险 公司投资的交易性金融资产为非保本浮动收益型产品，存在一定投资风险，不保证资金本金和理财收益，如出现所投资的金融资产未按时足额支付本息或提前终止等不利情况，则将出现收益为零或本金损失的可能。应对措施：公司将谨慎审议对交易性金融资产的投资决策，尽量减少选择非保本类投资产品获取收益。11.本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 八达机电、公司、本公司、股份有限公司 指 八达机电股份有限公司，前身系八达机电有限公司 有限公司 指 八达机电有限公司 子公司 指 福鼎市八达机电贸易有限公司、瑞安市八达机电销售有限公司，报告期内为八达机电全资子公司 公司章程 指 八达机电股份有限公司章程 公司章程（草案）指 八达机电股份有限公司章程（草案）挂牌 指 公司申请在股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 董事会、监事会、股东大会 创立大会 指 八达机电股份有限公司创立大会暨第一次股东大会 开源证券 指 开源证券股份有限公司 电动葫芦 指 由电动机驱动，最后经卷筒、链轮卷放起重绳或起重链条，以带动取物装置升降的起重设备。电动绞盘 指 电动绞盘是由电力驱动的绞盘，常用于车辆，由车辆自身的电力系统驱动。9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 八达机电股份有限公司 英文名称及缩写 Bada Mechanical and Electrical Co.,Ltd.证券简称 八达机电 证券代码 873882 法定代表人 杜左海 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 林绍宣 联系地址 浙江省温州市瑞安市经济开发区毓蒙路 8 号 电话 0577-65156689 传真 0577-65156699 电子邮箱 sxlincn- 公司网址 - 办公地址 浙江省温州市瑞安市经济开发区毓蒙路 8 号 邮政编码 325200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1993 年 11 月 5 日 挂牌时间 2023 年 3 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-物料搬运设备制造（C343）-轻小型起重设备制造（C3431）主要业务 电动葫芦、电动绞盘等轻小型提升与牵引设备及配件的研发、生产、销售和服务。主要产品与服务项目 微型电动葫芦、环链葫芦、电动绞盘、电动锚机及配件的生产、销售和服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 10 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913303811456675275 否 注册地址 浙江省温州市瑞安市经济开发区毓蒙路 8号 否 注册资本 50,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈林 郑慧 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 125,380,345.80 179,484,058.39-30.14%毛利率%31.48%22.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,121,561.09 24,767,373.93-10.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,670,243.71 18,623,269.83 16.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.87%14.50%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.63%10.90%-基本每股收益 0.44 0.50-12%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 228,451,801.14 220,952,604.29 3.39%负债总计 30,698,242.75 44,457,327.76-30.95%归属于挂牌公司股东的净资产 197,753,558.39 176495276.53 12.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.96 3.53 12.18%资产负债率%（母公司）13.44%20.12%-资产负债率%（合并）13.44%20.12%-流动比率 6.08 3.92-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 42,362,976.18 14,026,378.02 202.02%应收账款周转率 6.08 7.72-12 存货周转率 2.54 3.77-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.39%10.21%-营业收入增长率%-30.14%42.03%-净利润增长率%-10.68%73.53%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 155,961.31 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,602,708.17 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益-1,285,652.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,594.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 41,350.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 530,961.62 所得税影响数 79,644.24 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 451,317.38 13 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 1 会计政策变更会计政策变更（1）执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135号，以下简称“解释 15 号”），解释 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理（以下简称试运行销售）”和“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。执行解释 15 号对本公司本年度财务报表无重大影响。（2）执行企业会计准则解释第 16 号对本公司的影响 2022 年 12 月 13 日，财政部发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231号，以下简称“解释 16 号”），解释 16 号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。执行解释 16 号对本公司本年度财务报表无重大影响。2 会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为电动葫芦、电动绞盘等轻小型提升与牵引设备的专业生产商，是国家专精特新重点“小巨人”企业、国家高新技术企业、浙江省“隐形冠军”企业、浙江省科技型中小企业等，公司（注册号第 1911639 号）商标被国家工商总局认定为“中国驰名商标”。公司主营业务为电动葫芦、电动绞盘等轻小型提升与牵引设备及配件的研发、生产、销售和服务，通过 30 年专注于产品所属领域的自主研发和技术创新，现产品在高性能和环保等方面取得重要突破，拥有多项质量安全环保方面的国际认证，同时，获得多项发明等国家专利，在境内外注册了 20 多项商标。具体商业模式如下：1.采购模式 电动葫芦产品需要采购的原材料主要有漆包线、铝锭、电机、塑料、包装等，主要通过比价方式采购，在质量相同的情况下，通过比较价格与服务，选择优质的供应商。2.生产模式 公司生产模式为订单式生产，以销定产的生产模式，生产发货周期 45 天左右。（1）生产部在接到销售订单后根据交期和零部件库存数据制定采购计划和零部件加工计划，生产过程按照 ISO9001 质量标准进行质量管控。（2）根据客户的具体需求并利用自身的技术和经验优势进行产品设计、生产和集成，以满足客户各种需求。公司根据长期生产经营经验，结合目前生产能力和库存情况，对部分销售情况较好的常规产品作少量备货生产。上述生产模式降低了公司原材料和库存商品积压的风险，保证了公司生产经营的稳进行。公司严格按照生产流程内部控制的要求，进行系统化、标准化的生产运作，以生产过程的精细化管理保证产品质量的一致性和稳定性。3.销售模式 公司的业务分为国际业务和国内业务两大块，其中，国际业务占比较大，公司大约 80%的产品销往国外，公司主要客户为国际客户。公司贸易部主要通过展会、网络媒体、广告杂志等渠道投放公司产品信息，客户通过邮件、电话等方式联系公司。公司与客户确定产品方案后，在成本核算的基础上加合理的利润向客户提出报价。公司产品报价通常会考虑市场的普遍行情、客户的规模及定位、产品的工艺难度以及技术的专属性等因素，不同客户或不同产品的单价会因上述因素而有所差异。公司与长期客户通常会针对汇率及原材料价格的变动，即当汇率或原材料价格水平发生一定比例波动时，公司或客户通常会对产品定价进行协商调整。之后，公司按照合同的要求，提供深化设计、生产、交货、售后等服务。15 4.盈利模式 公司属于制造行业，采用以销定产的方式，通过生产、加工电动葫芦、电动绞盘等轻小型起重设备，获得增值盈利。公司主要在以下方面提高盈利水平：通过公司行业优势以及规模优势，提高市场占有率，增加销量；通过内部精细化管理，降低成本，增加盈利；通过提高公司的技术水平，形成技术壁垒，提高行业门槛，稳固公司市场地位，获得定价话语权，提高利润；通过创新与研发，不断开发新产品，覆盖更多应用场景，提高销量。公司主要有以下收款方式：一定比例的预付款，余款发货前或按提单付款；LC 信用证或 D/P 托收；发货后 30-90 天收取货款。主要方式为第三种。报告期内公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 浙江省企业技术中心-浙江省经济和信息化厅-浙江省“隐形冠军”企业 详细情况 1.2020 年 12 月 11 日，依据工业和信息化部办公厅关于开展第二批专精特新“小巨人”企业培育工作的通知（工信厅企业函2020159 号），公司被认定为第二批专精特新“小巨人”企业，有效期三年（自 2021 年 1 月 1 日-2023 年 12 月 31 日止）2021 年 5 月 10 日，依据关于支持“专精特新”中小企业高质量发展的通知（财建 20212 号），公司被列为第一批重点“小巨人”企业。2.依据高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号)和高新技术企业认定管理工作指引(国科发火2016195 号)有关规定，全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于 2022 年 1 月 24 日对浙江省认 16 定管理机构 2021 年认定的第一批 9760 家高新技术企业备案名单发布公告，公司通过了高新技术企业重新认定（详见：浙江省 2021 年认定的第一批高新技术企业备案名单），发证日期为 2021 年 12 月 16 日，有效期三年，证书编号：GR202133002099。3.依据科技部财政部国家税务总局关于印发科技型中小企业评价办法 的通知（国科发政 2017 115 号），公司被浙江省科技厅认定为浙江省科技型中小企业，证书编号：20033303001068。4.2022 年 12 月 2 日，依据浙江省人民政府办公厅关于开展“雏鹰行动”培育隐形冠军企业的实施意见（浙政办发201928 号），公司通过浙江省隐形冠军企业复审认定（详见：浙江省经济和信息化厅关于公布 2016 年度和 2019 年度浙江省隐形冠军企业复审通过名单的通知（浙经信企业2022227 号），有效期三年。5.根据浙江省企业技术中心管理办法（浙经信技术2019128 号）和关于组织开展 2022 年浙江省企业技术中心评价工作的通知要求，2023 年 2 月 9日浙江省经信厅、浙江省税务局和杭州海关等部门发布了 关于公布 2022 年度浙江省企业技术中心评价结果的通知（浙经信技术202354 号），公司通过了浙江省企业技术中心复评，有效期二年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 17 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 17,911,535.58 7.84%22,032,581.18 9.97%-18.70%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 12,219,854.30 5.35%29,026,912.39 13.14%-57.90%存货 28,020,345.37 12.27%39,655,969.49 17.95%-29.34%投资性房地产 1,661,363.22 0.73%1,903,260.69 0.86%-12.71%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 17,297,181.88 7.57%15,719,796.49 7.11%10.03%在建工程 1,073,960.39 0.47%173,841.58 0.08%517.78%无形资产 4,958,330.45 2.17%3,073,800.99 1.39%61.31%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%交易性金融资产 113,034,324.62 49.48%70,134,246.29 31.74%61.17%应付账款 15,553,281.78 6.81%27,945,223.51 12.65%-44.34%资本公积 123,634,008.66 54.12%589,659.97 0.27%20,867%盈余公积 2,212,156.11 0.97%30,315,013.61 13.72%-92.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金较上年期末减少，主要系公司技改项目第四季度购入固定资产 396.78万，无形资产 206.42 万元，导致期末货币资金减少所致。（2）应收票据及应收账款较上年期末减少，主要系报告期新增销售收入减少，形成应收减少所致。（3）存货减少系订单减少，库存减少所致。（4）投资性房地产净额减少系报告期内提取折旧和土地摊销。（5）固定资产较上年期末增加，主要系公司技改新增设备所致。（6）在建工程较上年期末增加 5.18 倍，主要系公司本期展示厅未完工导致期末在建工程增加。18 （7）无形资产增加系 11 月智能仓库购置机器人所致。（8）交易性金融资产增加系销售订单减少，生产投入减少，周转资金增加转短期理财所致。（9）应付账款较上年期末减少系销售订单减少，采购订单随之减少，形成应付账款减少所致。（10）资本公积较上年期末增加系本期挂牌时盈余公积和未分配利润转入所致。（11）盈余公积较上年期末下降，主要系本期挂牌折为股本所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 125,380,345.80-179,484,058.39-30.14%营业成本 85,907,312.30 68.52%138,636,485.48 77.24%-38.03%毛利率 31.48%-22.76%-销售费用 2,852,337.47 2.27%3,796,632.35 2.12%-24.87%管理费用 6,790,223.63 5.42%6,016,217.58 3.35%12.87%研发费用 6,442,461.97 5.14%8,254,792.52 4.60%-21.95%财务费用-1,445,997.82-1.15%776,675.10 0.43%-286.18%信用减值损失 1,048,978.84 0.84%-790,524.35-0.44%232.69%资产减值损失-82,501.76-0.07%-355,329.81-0.20%76.78%其他收益 1,644,058.17 1.31%3,726,073.86 2.08%-55.88%投资收益 2,039,232.97 1.63%3,031,821.36 1.69%-32.74%公允价值变动收益-3,324,885.30-2.65%689,805.60 0.38%-582.00%资产处置收益 168,732.43 0.13%186,615.44 0.10%-9.58%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 24,757,073.85 19.75%27,263,539.99 15.19%-9.19%营业外收入 19,969.47 0.02%5,429.15 0.00%267.82%营业外支出 16,146.12 0.01%411,387.65 0.23%-96.08%净利润 22,121,561.09 17.64%24,767,373.93 13.80%-10.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：19 （1）毛利率增加主要系 2021 年下半年调价，而 2022 年销售价格是其延续；其次是 2022年下半年材料价格下降以及汇率上升的影响。（2）销售费用较上年同期减少，主要为因疫情影响展览、广告宣传费、出口保险等减少所致。（3）管理费用较上年同期增加，主要系本期增加三会费用和社保基数调高所致。（4）财务费用较上年同期减少，主要系本期汇兑收益增加所致。（5）资产减值损失较上年同期增加，主要系调整存货跌价准备所致。（6）其他收益较上年同期减少，主要系本期收到的政府补助减少所致。（7）投资收益较上年同期减少，主要系本期投资收益减少所致。（8）营业外收入较上年同期增加，主要系本期货运公司赔偿所致。（9）营业外支出较上年同期减少，主要系本期没有固定资产清理所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 123,454,321.07 177,945,521.46-30.62%其他业务收入 1,926,024.73 1,538,536.93 25.19%主营业务成本 85,665,414.83 138,283,742.85-38.05%其他业务成本 241,897.47 352,742.63-31.42%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减百分增减百分点点 提升设备 100,198,275.34 71,594,221.12 28.55%-32.76%-40.03%8.65%牵引设备 17,765,093.38 11,309,396.84 36.34%-24.08%-27.09%2.63%其他(补充）5,490,952.35 2,761,796.863 49.70%-0.60%-18.29%10.89%其它业务 1,926,024.73 241,897.47 87.44%25.19%-34.34%11.38%20 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2022年主营业务收入较上年同期减少30.62%系受国际经济形式和客户消化库存的影响。2021 年、2022 年公司主营业务成本分别为 13,828.37 万元、8,566.54万元，主营业务成本较上期下降 38.05%，其中两大主要商品成本占比分别为：提升设备成本下降 40.03%，牵引设备成本下降 27.09%。公司报告期内各类产品营业成本占比基本与收入占比一致，变动趋势与收入变动趋势一致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 客户六 11,620,532.05 9.41%否 2 客户七 7,568,997.87 6.13%否 3 客户五 5,947,112.98 4.82%否 4 客户八 3,781,047.81 3.06%否 5 客户一 3,659,902.33 2.96%否 合计合计 32,577,593.04 26.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 浙江华尔达线缆有限公司 6,186,051.46 8.09%否 2 瑞安市仲格机械配件有限公司 4,598,952.51 6.02%否 3 瑞安市煊伟通用机电厂 4,270,789.56 5.59%否 4 江西广恒铝业有限公司 3,748,717.30 4.91%否 5 瑞安市先登铜业有限公司 3,584,396.76 4.69%否 合计合计 22,388,907.59 29.29%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 42,362,976.18 14,026,378.02 202.02%投资活动产生的现金流量净额-49,373,336.89 9,960,189.86-595.71%筹资活动产生的现金流量1,193,290.00-10,000,000.00 111.93%21 净额 现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的净现金流量同比增加，主要为本期购销业务现金减少所致。（2）投资活动产生的净现金流量同比减少，主要为减少对外投资以及投资收益减少，本期固定资产技改支出增加所致。（3）筹资活动产生的净现金流量同比增加，主要为上期分配较大股利，本期未分配所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主