873241_2022_盛泉科技_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 年度报告 盛泉科技 NEEQ:873241 荣成盛泉科技园发展股份有限公司 Rongcheng Shengquan Technology Park DevelopmentRongcheng Shengquan Technology Park Development Co.,ltd.Co.,ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 荣成盛泉科技园发展股份有限公司(以下简称“公司”)已召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第五次会议、2022 年第二次临时股东大会审议通过了关于的议案等股票定向发行相关议案，并已在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台()披露了 股票定向发行说明书等股票定向发行相关公告。公司于 2022 年 10 月 28 日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的受理通知书(编号:DF20221028003)，并于 2022 年 11 月 23 日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于对荣成盛泉科技园发展股份有限公司股票定向发行无异议的函(股转函20223471 号)。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .122122 4 第一节第一节重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邱龑模、主管会计工作负责人田树丹及会计机构负责人（会计主管人员）田树丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 宏观经济风险 公司主要业务为创业园区的规划、运营，主要服务为办公场地租赁、配套服务、增值服务等。公司创业园区的主要入驻客户多为中小企业和创业企业，公司的发展与经济繁荣程度和园区内企业景气程度关系较为密切，如果宏观经济发展趋势下滑，中小企业和创业企业的持续经营发展遭受冲击，从而对公司创业园区的经营造成不利影响。应对措施：面对宏观经济风险，公司密切跟踪市场经济发展形势，逐步加强发展增值业务的发展力度，增加抗击经济增长下滑的能力。市场竞争加剧的风险 随着国家对创业企业的政策支持鼓励，在大众创新、万众创业的社会环境下，各种类型的产业园区或孵化器企业逐渐增多，公司所在的行业的市场竞争压力逐渐增大，如果公司不能紧跟市场发展需要、及时调整满足创业企业需求，公司可能在市场竞争中处于不利地位，对公司的持续经营造成不利影响。应对措施：针对上述风险，公司将加快运营和服务团队的人5 才培养，完善服务体系，不断整合上下游和产业资源，提高公司的市场竞争力。经营区域的风险 公司创业园区规划、运营服务目前主要集中在荣成市，公司主营业务区域性特征明显，公司在巩固主营业务区域市场地位的同时，也存在对区域市场依赖较大的风险，如果公司当前区域市场出现政策不利变化、需求萎缩或增速放缓的情形，将会对公司的主营业务产生不利影响，从而影响公司的经营业务。应对措施：针对上述风险，公司将密切关注区域市场的政策变化及市场发展。公司内部控制风险 公司自成立以来积累了丰富的经营管理经验，法人治理机构得到不断完善，形成了有效的约束机制及内部管理机制。但是，随着公司业务规模的扩大，公司需要对资源整合、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面进行调整，这对各部门工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求。如果公司管理层的管理水平不能适应公司规模扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司内部控制将面临重大风险。应对措施：公司将大力加强内控制度执行的力度，充分发挥监事会的监督作用，严格按照各项管理、控制制度规范运行，保证公司的各项内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行。公司日常生产经营管理风险 报告期内，公司通过制度制定、流程管理等手段对整体经营活动进行有效地管理。随着公司经营规模的持续扩大、业务范围不断扩展、员工人数不断增加，整体管理体系将日益复杂，对公司管理层日常经营管理方式、方法提出了更高的要求，若公司管理层、公司组织结构体系未能及时地适应业务发展需求，可能会对公司持续、稳定、健康的发展造成一定的影响。应对措施：公司股改后，制定了较为详细的公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则及关联交易管理制度等相关制度以及各种财务、行政管理制度并严格执行，确保公司管理层按照制度规定进行日常经营管理，同时有效限制了管理层的权利，对于重大事件应进行集体决策审批，降低管理风险。客户集中的风险 公司 2022 年度、2021 年度、2020 年度，前五大客户占公司营业收入比例分别为 80.57%、95.86%和 93.93%，前五大客户占收入比例较高。其中，来自荣成市城市资产经营有限公司和荣成市财鑫投资有限公司的收入占公司营业比例最高。尽管荣成市城市资产经营有限公司和荣成市财鑫投资有限公司均为荣成市的全民所有制企业和国资委直接控股的国有控股企业，信誉较强，但若市场环境发生不可预知变化，上述客户未来终止与公司合作，修改与公司的合作政策或与公司发生争议，将影响公司的收入水平和盈利能力。应对措施：公司将在稳固与现有重点客户的合作关系前提下，为客户提供更多的增值服务，并进一步加大对新市场和新业务的开拓力度，如咨询业务和招聘外包业务，实现客户和市场的多元6 化，降低客户集中的风险。实际控制人控制不当风险 邱龑模持有盛泉集团 83.12%的股权，能够对盛泉集团实际控制，盛泉集团直接持有公司 89.37%的股份，因此邱龑模可以通过盛泉集团拥有公司 75.28%的股份表决权，为公司的实际控制人。根据公司章程和相关法律法规规定，公司实际控制人能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿通过选举董事和间接挑选高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为，对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制，从而形成有利于实际控制人的决策行为，有可能损害公司及公司其他股东利益。应对措施：公司制定了三会议事规则、公司章程、关联交易管理制度、对外担保管理办法、对外投资管理制度、财务管理制度、投融资管理制度和资金管理制度等一系列规章制度，从制度上有效的对控股股东和实际控制人的行为进行约束；公司还将加强对实际控制人及管理层的培训，不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识。公司未来开展孵化器运营管理业务不能达到预期的风险 公司主要从事创业园区的规划、建设，目前投入运营的孵化大厦 B 座、C 座全部租赁给第三方孵化器运营商进行管理收取租赁费用，公司未来规划建设的创业园区计划选择由自己团队进行管理运营，公司孵化器管理运营的经验较少，如果不能及时组建高素质的管理团队和具有市场竞争力的孵化器定位，公司将面临此部分创业园区招商、运营不能达到预期的风险。应对措施：招聘专人人才，组建高素质团队，保证创业园区的运营。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 盛泉科技、本公司、公司、股份公司 指 荣成盛泉科技园发展股份有限公司 有限公司、盛泉有限 指 公司前身“荣成盛泉科技园发展有限公司”盛泉集团 指 盛泉集团有限公司、山东盛泉集团有限公司 盛泉电商孵化器 指 荣成盛泉电商孵化器有限公司 盛泉小微企业孵化器 指 荣成盛泉小微企业孵化器有限公司 盛泉科技企业孵化器 指 荣成盛泉科技企业孵化器有限公司 盛泉国际贸易 指 盛泉国际贸易（威海）有限公司 盛众人力 指 荣成盛众人力资源有限公司 威海创梦 指 威海创梦电子商务有限公司 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 股东大会 指 荣成盛泉科技园发展股份有限公司股东大会 董事会 指 荣成盛泉科技园发展股份有限公司董事会 监事会 指 荣成盛泉科技园发展股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 荣成盛泉科技园发展股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 西南证券、主办券商 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2022 年 1-12 月 8 第二节第二节公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 荣成盛泉科技园发展股份有限公司 英文名称及缩写 Rongcheng Shengquan Technology Park Development Co.,ltd.-证券简称 盛泉科技 证券代码 873241 法定代表人 邱龑模 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 马越 联系地址 山东省荣成市虎山镇虎山大街 200 号 电话 13220902038 传真 0631-7428555 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省荣成市虎山镇虎山大街 200 号 邮政编码 264300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山东省荣成市海湾南路 86 号 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 12 月 10 日 挂牌时间 2019 年 3 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）(L)租赁和商务服务业-(L74)商务服务业-(L741)企业管理服务-(L7411)企业管理机构 主要业务 主要从事创业园区的规划、运营，为企业提供办公场地租赁 主要产品与服务项目 主要从事创业园区的规划、运营，为企业提供办公场地租赁、管理咨询服务等相关业务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）259,974,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（盛泉集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（邱龑模），一致行动人为（盛泉集团有限公司、荣成盛鑫大数据服务股份有限公司、威海盛信文旅康养产9 业发展股份有限公司、山东盛泉幸福家园经营管理有限公司）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91371082698083273H 否 注册地址 山东省威海市荣成市海湾南路 86 号 否 注册资本 259,974,000.00 是 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区金沙门路 32 号西南证券总部大楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吕淮海 高立平 1 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 安徽省合肥市包河区南一环与屯溪路交叉口富广大厦 1106 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司于 2022 年 8 月 12 日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第五次会议、2022 年 9 月1 日召开 2022 年第二次临时股东大会审议通过了关于的议案等股票定向发行相关议案。本次定向发行股份 3,400 万股，于 2022 年 12 月12 日完成认购，财务报表列示的期末总股本为 293,974,000.00 元；2022 年 12 月 30 日向中登提交股份登记办理申请，截止 2022 年 12 月 31 日尚未办理完毕，全体股东名册显示总股本为 259,974,000.00 元；上述新增股份于 2023 年 1 月 11 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2、公司 2022 年第一次股票定向发行 3,400 万股，于 2023 年 3 月 2 日完成工商变更，注册资本变更为 293,974,000.00 元。10 第三节第三节会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 20,405,002.27 12,375,352.26 64.88%毛利率%6.72%13.71%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,318,532.31 3,895,123.62-159.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,663,319.00-970,771.89-380.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.84%1.76%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.69%-0.44%-基本每股收益-0.0089 0.0216-141.20%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 382,507,868.39 299,104,539.83 27.88%负债总计 23,156,380.89 22,176,045.15 4.42%归属于挂牌公司股东的净资产 360,118,528.70 277,437,061.01 29.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.39-11.51%资产负债率%（母公司）14.41%11.54%-资产负债率%（合并）6.05%7.41%-流动比率 2.28 4.82-利息保障倍数-8.33 34.13-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,332,155.20-7,786,467.14-7.01%应收账款周转率 5.07 15.57-存货周转率 1.26 1.97-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%27.88%51.90%-营业收入增长率%64.88%15.13%-净利润增长率%-169.50%1,156.52%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 259,974,000 199,980,000 47.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%报告期末，股东名册列示的总股本为 259,974,000 股，资产负债表列示的总股本是 293,974,000 股，差额系公司 2022 年定向发行股票 34,000,000 股于 2022 年末完成认购但尚未完成股份登记导致。(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-19,505.61 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 12,315.88 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 3,118,302.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,111,132.19 所得税影响数 777,783.05 少数股东权益影响额（税后）-11,437.55 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,344,786.69 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、主要会计政策变更（1）公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，对固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出；试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合资产确认条件的确认为存货或其他相关资产。该会计政策变更对公司 2021 年度财务报表无追溯影响。（2）公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。（3）公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。（4）公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。2、主要会计估计变更 本报告期公司重要会计估计未发生重大变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于创业园区的规划、运营行业，同时为创业企业提供场地租赁、基础物业、管理咨询、劳务派遣等多方面的服务。目前，公司规划建设三栋商务楼宇，总建筑面积 6.9 万平方米，其中有两栋（B 座、C 座）已投入运营，投入运营的面积超过 3.5 万平方米，A 座科技孵化器，已于 2020 年 10 月开始动工，目前工程进度为 40%。1、规划、建设模式 公司作为一家创业园区的规划、运营商，在经营过程中主要采购土地资源、建筑资源、创业园的租赁业务、创业园的建设装修服务、办公设备等。公司在自主开发创业园区时可以选择通过自建或租赁改造的模式。公司根据政府规划、建设区域的特点及产业政策等条件，进行市场调研分析，确定园区建设规划方案。公司通过土地招拍挂获取土地资源，将园区施工建设、监理等发包给相关单位从事项目建设，开发办公园区及配套措施，满足科技园区的运营需要。或者选择租赁现有的产业园区或建筑资源，通过装修改造，进行创业园的规划建设。公司目前在运营的园区均是采用自建的方式。2、销售、运营模式 公司通过自主运营或引进运营商的方式进行创业园区的开发运营，主要体现在创业园区的招商和企业管理的差异。在自主运营的销售模式下，公司运营部门根据市场调研和创业园区规划方案制定招商方案、组建招商团队、制定入驻标准、配套政策条件等，在了解客户需求的同时，尽快落实客户的入驻工作，并为客户入驻园区提供各方面的支撑。公司从园区的建设改造时就筹备招商工作的开展，并贯穿创业园区建设、运营的始终，是保证创业园区运营成功的重要方面。公司亦可通过引入具有实力或运营管理经验的园区运营商的方式进行运营，由其完成招商和后续的企业管理工作，公司提供基础的物业管理服务、配套措施，主要收取租金收益。公司目前是通过引入具有较强实力的孵化运营商的方式进行运营。3、盈利模式 公司通过产业园区的规划建设改造，打造符合客户需求的工作场所和创业孵化环境，通过招商的方式出租办公场地获取租金收益。公司通过为企业提供会议及展览场地租赁、政策咨询、企业管理、劳务派遣等方面提供服务，并通过调研企业需求，在投融资、法律顾问、财务咨询、市场调研、营销策划等方面对接专业服务机构，满足入驻园区企业在资金、场地、人才、市场、政策等各方面的需求，从而获取服务收入。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 14 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 206,976.93 0.05%48,089,980.92 16.08%-99.57%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 6,456,238.77 1.69%1,244,192.60 0.42%418.90%存货 19,443,018.45 5.08%10,659,353.57 3.56%82.40%投资性房地产 149,881,087.50 39.18%159,815,606.25 53.43%-6.22%长期股权投资 88,118,302.33 23.04%0 0%100.00%固定资产 15,879,897.85 4.15%16,952,101.98 5.67%-6.32%在建工程 54,334,997.31 14.20%20,409,279.99 6.82%166.23%无形资产 16,665,845.29 4.36%17,196,052.81 5.75%-3.08%商誉 19,100.17 0%863,510.20 0.29%-97.79%短期借款 8,000,000.00 2.09%8,002,600.00 2.68%-0.03%长期借款 0%0%0%长期待摊费用 451,673.03 0.12%600,411.09 0.20%-24.77%预付款项 6,284,731.14 1.64%2,484,936.27 0.83%152.91%应付账款 2,193,332.93 0.57%208,013.35 0.07%954.42%应交税费 688,159.49 0.18%814,441.07 0.27%-15.51%其他应付款 2,960,437.44 0.77%3,397,321.24 1.14%-12.86%其他应收款 88,551.64 0.02%177,788.04 0.06%-50.19%递延所得税负债 8,167,127.67 2.14%9,036,487.84 3.02%-9.62%其他非流动资产 23,569,717.25 6.16%19,389,740.76 6.48%21.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额 20.70 万元，比年初减少 4,788.30 万元，同比减少 99.57%。主要原因是报告期内公司支付各类工程款项及存货款项共计 5,180 万元，其中盛泉建设集团工程款 3,000 万元，永志建材钢材款800 万元，东山恒泰钢材款 300 万元，威海盛众项目公司 480 万元，威海舜泓装饰 300 万元。2、应收账款期末余额 645.62 万元，比年初增加 521.20 万元，同比增加 418.90%。主要原因是报告期内公司子公司威海创梦电子商务有限公司贸易收入纳入合并，收入模式发生变化，赊销收入增加，其中威海皇源电子商务有限公司增加 345.32 万元，威海市盛郡健康服务有限公司 220 万元，荣成市城市资产经营15 有限公司 114.6 万元。3、存货期末余额 1,944.30 万元，期初存货余额为 1,065.94 万元，同比增长 82.40%，本期存货上涨的主要原因是公司报告期内采购 480 万元温养仪和 492 万元钢材所致。4、长期股权投资期末余额 8,811.83 万元，期初无余额。主要原因是报告期内公司定向增发募集资金8,500 万元，收购荣成盛泉养生旅游开发有限公司 30%的股权。5、在建工程期末余额 5,433.50 万元，比年初增加 3,392.57 万元，同比增加 166.23%。主要原因是报告期内公司 A 座科技大厦正常施工结转在建工程 2,895.04 万元，劳动大厦装修工程新增 369.91 万元。6、预付款项期末余额为 628.47 万元，相比去年同期增加为 379.98 万元，同比增加 152.91%。主要原因为是报告期内公司正常采购部分货物受 12 月份疫情影响部分货物未到，其中子公司威海创梦电子商务有限公司因从韩国采购货物海关无人查验所致。7、应付账款期末余额为 219.33 万元，同比增长 954.42%。主要原因是报告期内公司控股子公司威海创梦电子商务新增贸易收入采购商品 186 万元所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 20,405,002.27-12,375,352.26-64.88%营业成本 19,033,249.46 93.28%10,678,973.71 86.29%78.23%毛利率 6.72%-13.71%-销售费用 75,873.17 0.37%89,458.62 0.72%-15.19%管理费用 5,249,799.70 25.73%3,438,197.31 27.78%52.69%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 275,807.42 1.35%33,338.31 0.27%727.30%信用减值损失-297,392.49-1.46%-47,482.99-0.38%-526.31%资产减值损失-844,410.03-4.14%0 0%-100.00%其他收益 12,372.06 0.06%118,247.66 0.96%-89.54%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 11,616.98 0.06%-19,383.65-0.16%159.93%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-6,557,410.13-32.14%-2,985,597.38-24.13%-119.63%营业外收入 3,118,321.92 15.28%6,500,059.33 52.52%-52.03%营业外支出 31,122.59 0.15%89,084.95 0.72%-65.06%净利润-2,577,007.18-12.63%3,707,853.20 29.96%-169.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入为 2,040.50 万元，相比上年增加了 802.97 万元，比去年同期增长了 64.88 个百分点；营业成本为 1,903.32 万元，占营业收入的 93.28%，相比上年增加了 835.43 万元，比去年同期增长了 78.23 个百分点，本期毛利率为 6.72%，同比去年下降 6.99%。主要原因是报告期内公司控股子公司威海16 创梦电子商务有限公司实现营业收入 631.57 万元，上期威海创梦受疫情影响实现主营业务收入为 0，致使本期公司增加营业收入 631.57 万元，同时公司上半年实现管理咨询收入 142.91 万元，同比去年增加 142万元。公司毛利率下降的主要原因是公司全资孙公司劳动大厦有限公司因受疫情影响减免客户第四季度租金所致。2、报告期内管理费用为 524.98 万元，占营业收入的 25.73%，相比上年增加了 181.16 万元，比去年同期增长了 52.69 个百分点，主要原因是报告期内公司子公司劳动大厦改造升级折旧和摊销增加 112.66 万元，上期公司子公司劳动大厦纳入合并期 4 个月，职工薪酬增加 42.41 万元主要原因报告期内公司部分子公司纳入合并所致。3、报告期内财务费用为 27.58 万元，相比上年增加了 24.25 万元，比去年同期增长了 727.30 个百分点，主要原因是报告期内公司 800 万元中国银行贷款支付利息所致。4、报告期内信用减值损失为-29.74 万元，相比上年减少了 24.99 万元，主要原因是报告期内应收账款坏账新增 34.49 万元。5、报告期内资产减值损失为-84.44 万元。主要原因是报告期内控股子公司威海创梦电子商务有限公司全额商誉减值所致。6、报告期内营业外收入为 311.83 万元，占营业收入的 15.28%，相比去年同期减少 52.03%，主要原因是报告期内收购荣成养生旅游开发有限公司 30%股权收购价格低于公允价值所致。7、报告期内净利润为-257.70 万元,同比下降 169.50%，主要原因为报告期内公司受疫情影响房租收入减免 75 万元，上期公司因收购劳动大厦有限公司非同一控制下企业合并评估增值增加投资收益所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 18,710,507.66 10,765,148.54 73.81%其他业务收入 1,694,494.61 1,610,203.72 5.23%主营业务成本 17,359,462.43 9,071,982.12 91.35%其他业务成本 1,673,787.03 1,606,991.59 4.16%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减百分减百分点点 房屋租赁 10,739,047.69 10,287,312.72 4.21%4.74%18.52%-11.14%劳务派遣 225,234.22 205,618.68 8.71%60.14%60.65%-0.28%管理咨询 1,429,115.78 1,190,322.35 16.71%5,851.14%100.00%-83.29%招聘外包 1,370.62 0 100.00%-99.61%-100.00%76.07%日用品销售 6,315,739.35 5,676,208.68 10.13%100%100.00%0.93%其他业务收入 1,694,494.61 1,673,787.03 1.22%5.23%4.16%1.02%合计 20,405,002.27 19,033,249.46 6.72%64.88%78.23%-6.99%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 山东荣成 20,405,002.27 19,033,249.46 6.72%64.88%78.23%-6.99%合计 20,405,002.27 19,033,249.46 6.72%64.88%78.23%-6.99%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期营业总收入 2,040.50 万元，相比去年同期增加了 64.88%，主营业务收入为 1,871.05 万元，相比去年增长了 73.81%。主要原因是报告期内公司控股子公司威海创梦电子商务有限公司实现跨境贸易收入631.57 万元，上期威海创梦受疫情影响实现主营业务收入为 0，因此公司本期贸易收入增加 631.57 万元，公司上半年实现管理咨询收入 142.91 万元，同比去年增加 142 万元，公司租赁收入因子公司劳动大厦合并期为全年，增加租赁收入 140 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 荣成市财鑫投资有限公司 4,369,523.80 21.41%否 2 荣成市城市资产经营有限公司 4,369,523.79 21.41%否 3 威海皇源电子商务有限公司 3,055,957.08 14.98%否 4 山东融麟电子商务股份有限公司 2,646,017.70 12.97%否 5 威海市盛郡健康服务有限公司 2,000,000.10 9.80%否 合计合计 16,441,022.47 80.57%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 荣成永志建材贸易有限公司 4,923,018.45 19.05%否 2 山东盛众项目管理有限公司 4,800,000.00 18.57%是 3 威海金刚电子商务有限公司 3,575,000.00 13.83%否 4 威海舜泓装饰工程有限公司 3,000,000.00 11.61%否 5 威海盛皇国际贸易有限公司 1,804,424.78 6.98%否 合计合计 18,102,443.23 70.04%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-8,332,155.20-7,786,467.14-7.01%18 投资活动产生的现金流量净额-38,699,880.34-49,174,743.64 21.30%筹资活动产生的现金流量净额-850,968.45 80,752,896.43-101.05%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额为-3,869.99 万元，同比增加 1,047.49 万元，增加了 21.30%。主要原因是报告期内公司支付各类工程款项共计 3,869.98 万元，较上期增加了 1,104 万元，但公司上期收购子公司文登劳动大厦有限公司支付投资款 2,162 万元所致。2、筹资活动产生的现金流量净额为-85.10 万元，同比减少 8,160.39 万元，减少了 101.05%。主要是上年同期公司定增增发股票募集资金 8,100 万元，报告期内定向发行股票募集资金 8,500 万元全部为资产认购，不涉及现金流入所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公公司司类类型型 主主要要业业务务