873775_2022_元方科技_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

1 2022 年度报告 元方科技 NEEQ:873775 上海元方科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 10 月 30 日，公司获得上海市软件行业协会颁发的软件企业证书展期 2022 年 10 月 13 日，获得质量管理体系认证证书 2022 年 8 月 30 日，公司获得上海软件行业协会颁发的软件产品证书展期 2022 年 10 月 13 日，获得环境管理体系认证证书 2022 年 8 月 11 日，获得信息安全管理体系认证证书 2022 年 8 月 11 日，获得信息技术服务管理体系认证证书 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .107107 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人卢铁男、主管会计工作负责人尹士正及会计机构负责人（会计主管人员）郁荷容保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1 行业竞争加剧的风险 按照国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所处行业为社会经济咨询。近年来，公司所处行业需求量较大、行业发展速度较快，本行业吸引了众多竞争者参与，包括各类咨询公司、研究机构、科研事业单位等，行业的显性门槛较低、隐性门槛较高。行业发展状况决定了本行业整体竞争情况逐步加剧。虽然公司在业务规模、品牌信誉、客户资源、人才资源等方面均拥有一定的优势，但是，在市场竞争逐步加剧的环境下，公司仍面临产品和服务价格下降、毛利率下滑等风险。2 收入季节性波动风险 报告期内，公司主要客户为各级党政机关等。公司与主要客户保持了长期稳定的合作关系。由于客户的服务采购多以年度为周期，通常在下半年完成项目并验收确认，因此，公司收入主要集中在下半年，存在收入季节性波动的风险。3 房屋租赁风险 目前公司办公场所均以租赁方式取得，租赁的相关房产均已签署房屋租赁合同。尽管公司办公场所的替换成本较小，但如到期不能正常续租或在租赁过程中发生出租方违约情况，将对公司的正常经营产生一定不利影响。5 4 融资能力不足引起的增长空间受限风险 公司属于服务型企业，资产结构呈现轻资产的特点，报告期内随着国家对企业融资力度政策的支持，公司融资力度有所增加，可用于抵押的资产较少，由此公司通过银行等金融机构融资的规模仍然受到限制。未来，随着公司经营规模不断增长，所需的资金规模也将相应增加。如果公司不能够通过股权融资、债权融资等方式，进一步增强融资能力，则面临融资能力不足引起的增长空间受限风险。5 应收账款回收风险 报告期末，公司应收账款账面价值为 5,862.06 万元，占报告期末总资产的比例为 31.44%。虽然公司客户主要为各级政府部门、党政机关，客户信誉良好，报告期内公司应收账款回款情况良好，发生应收账款坏账的可能性很小，但随着公司业务规模的进一步扩大，应收账款规模还将相应扩大，如果发生大额应收账款未能及时收回的情况，将会给公司带来不利影响。6 实际控制人控制不当风险 卢铁男、牛军钰、卢健男作为共同实际控制人合计控制公司81.50%的表决权，为公司共同实际控制人，对公司经营决策可以施加重大影响。虽然公司已制定了较为完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但若未来公司共同实际控制人利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的经营决策、关联交易、人事、财务等事项，可能会损害公司和少数权益股东利益。7 公司内部控制风险 报告期内，公司不断加强内部控制建设及内部治理水平，在法人治理架构等方面，按照股份公司要求不断予以完善，已经形成了相对有效的约束机制和内部控制体系。但由于公司相关制度执行和完善均需一定的过程，公司短期内仍可能存在一些内部控制制度不能完全有效执行的风险。8 政府数据安全风险 公司主要为政府类客户提供现代治理咨询服务及配套软件设施，在公司开展经营的过程中，会涉及各级各类政府的相关内部信息。公司已经建立相关数据保密制度并严格执行。公司自成立至今的 20 余年，从未因为数据安全问题引起任何争议与纠纷。鉴于国家对于数据安全的监管政策正在逐步推进和完善，如果公司在数据保密方面不能持续跟进国家政策的要求，则有可能会给公司经营产生不利影响。9 服务过程中的重大事故风险 公司自 2000 年成立以来的 20 余年，未曾与政府客户发生争议与纠纷，未曾发生服务事故。但如果公司不能持续保持较高的服务品质、严格的服务过程管控，则存在发生重大事故的可能性，进而影响公司的行业口碑，对公司经营产生重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、元方科技 指 上海元方科技股份有限公司 6 元方计算机 指 公司前身“上海元方计算机技术有限公司”方庆投资 指 上海方庆投资中心（有限合伙）言睿投资 指 言睿控股集团有限公司 南宁元睿 指 南宁元睿投资基金合伙企业（有限合伙）主办券商、一创投行 指 第一创业证券承销保荐有限责任公司 股东大会 指 上海元方科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海元方科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海元方科技股份有限公司监事会 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 公司章程、章程 指 上海元方科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告、公司公告 指 公司在股转系统信息披露平台（）上披露的公告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海元方科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Yuanfang Computers Technology Co.,Ltd.Rofine 证券简称 元方科技 证券代码 873775 法定代表人 卢铁男 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 尹士正 联系地址 上海市黄浦区淮海中路 222 号力宝广场 1905 室 电话 021-55666855 传真 021-55666007 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市黄浦区淮海中路 222 号力宝广场 19 楼 邮政编码 201203 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 12 月 1 日 挂牌时间 2022 年 9 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商业服务业-L72 商业服务业-L723 咨询与调查-L7233 社会经济咨询 主要业务 面向党政机关提供第三方管理咨询及信息化服务 主要产品与服务项目 1、政务咨询及信息化 报告期内，公司以新公共管理理论为基础，为各级党政机关提供政务管理咨询服务，具体包括咨询、政务系统建设系列服务；2、政务软件运维 报告期内，公司为政府客户提供政务管理系统配套运维服务，确保满足客户使用本公司政务管理系统的各项要求，及时对信息系8 统进行维护。公司按照合同约定，收取相应的运维收入；3、其他业务 报告期内，公司为其他企业提供技术服务，收取技术服务费。另一方面，公司为政府机构工作人员提供现代化管理知识在内的培训服务，并以授课费的形式实现收入。报告期内，其他业务收入占营业收入比重较小。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000.00 优先股总股本（股）0.00 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（卢铁男、牛军钰、卢健男、上海方庆投资中心（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（卢铁男、牛军钰、卢健男），一致行动人为（卢铁男、牛军钰、卢健男）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000703114725E 否 注册地址 上海市中国（上海）自由贸易试验区郭守敬路 498号 14 幢 22301-568 座 否 注册资本 3000 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）一创投行 主办券商办公地址 北京市西城区武定侯街 6 号卓著中心 10 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）一创投行 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 郭东星 应阳峰 1 年 1 年-年-年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 9 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 157,266,574.62 142,791,423.00 10.14%毛利率%53.81%56.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,134,133.13 17,403,243.32-13.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,240,022.32 16,373,825.88-13.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.08%39.48%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.60%37.15%-基本每股收益 0.50 0.58-13.79%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 186,463,462.42 163,350,857.18 14.15%负债总计 116,987,836.87 109,325,087.02 7.01%归属于挂牌公司股东的净资产 67,911,448.38 52,777,315.25 28.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.26 1.76 28.62%资产负债率%（母公司）69.99%69.44%-资产负债率%（合并）62.74%66.93%-流动比率 1.43 1.35-利息保障倍数 8.17 20.35-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-19,852,402.85-16,438,775.68 20.77%应收账款周转率 2.95 4.69-存货周转率 1.67 1.81-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.15%27.48%-营业收入增长率%10.14%20.21%-净利润增长率%-9.71%-3.57%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 21,004.62 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）902,564.53 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的投资收益 99,849.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39,376.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,062,794.52 所得税影响数 165,602.92 少数股东权益影响额（税后）3,080.79 非经常性非经常性损益净额损益净额 894,110.81 12 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司合并范围增加子公司、孙公司 3 个主体：广西无代码科技有限公司于 2022 年 6 月 8 日经南宁市青秀区行政审批局批准，在广西成立，注册资金200 万元人民币。广东无代码科技有限公司于 2022 年 7 月 18 日经广州市天河区市场监督管理局批准，在广东成立，注册资金 500 万元人民币。珠海元方数智科技有限公司于 2022 年 6 月 13 日经横琴粤澳深度合作区商事服务局批准，在珠海成立，注册资金 100 万元人民币。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 元方科技是一家致力于为中国各级党政机关提供“精细化管理”整体解决方案的服务商，公司以现代公共管理理论为支撑，以互联网信息化技术为工具，为中纪委、中组部、财政部、国税总局、农业农村部（原农业部）、人社部、水利部、工信部、自然资源部（原国土资源部）、国家市场监管总局（原质检总局）等中央部委及地方政府共计 500 多家党政机关提供数字化管理咨询及信息化服务。目前，公司收入来源于政务咨询及信息化、政务系统运维以及其他业务。在党中央高度重视国家治理现代化的背景下，元方科技结合 20 多年的发展实践经验，为各级政府部门提升管理理念、细化管理内容、落实管理目标等方面，制定一整套可操作、易执行、能检验的服务方案，并利用信息化方法，促进现代化公共管理落到实处。报告期内，公司通过公开招投标、邀请招标、单一来源采购、询价、竞争性谈判等途径获取项目订单，为中央部委及各级地方党政部门提供政务管理咨询及信息化服务。报告期内，公司所属行业及公司的商业模式项要素相比同期没有重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 我公司于 2020 年 11 月被上海科委认定为高新技术企业，有效期三年，证书编号：GR202031005245；我公司于 2022 年 5 月通过科技部火炬中心科技型中小企业评价，评定为科技型中小企业，编号：202231011508003702；我公司在 2022 年 6 月被上海市经信委认定为“专精特新”企业，公告文号：沪经信企2022234 号。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 14 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 47,926,811.81 25.70%59,886,566.79 36.66%-19.97%应收票据 180,000.00 0.10%0.00 0.00%100.00%应收账款 58,620,552.01 31.44%35,565,391.68 21.77%64.82%存货 45,710,219.73 24.51%39,406,335.17 24.12%16.00%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 10,277,466.78 5.51%9,621,610.06 5.89%6.82%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%无形资产 459,662.80 0.25%79,271.48 0.05%479.86%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 47,875,394.17 25.68%28,044,822.89 17.17%70.71%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应付账款 8,826,738.40 4.73%5,978,645.73 3.66%47.64%合同负债 34,202,606.32 18.34%45,698,081.86 27.98%-25.16%应付职工薪酬 8,960,581.28 4.81%12,834,586.05 7.86%-30.18%应交税金 3,572,832.78 1.92%5,072,145.50 3.11%-29.56%其他应收款 2,507,420.72 1.34%2,940,994.35 1.80%-14.74%递延所得税资产 2,806,299.93 1.51%1,201,128.46 0.74%133.64%长期待摊费用 2,820,467.96 1.51%2,062,051.81 1.26%36.78%其他流动负债 3,193,450.71 1.71%1,793,850.05 1.10%78.02%合同资产 6,497,340.55 3.48%4,112,934.60 2.52%57.97%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期货币资金期末金额为 4,792.68 万元，较上年同期减少 19.97%，主要原因为公司报告期内受外部客观环境等多方面因素影响，客户付款审批流程受影响，应收款回款延缓所致。因受外部客观环境影响，应收账款收款滞后，未在本年度支付。2、应收账款：本期应收账款期末余额为 5,862.06 万元，较上年同期增加 64.82%，主要原因为 2022 年营业收入同比 2021 年增加 1,447.52 万元，受外部客观环境及客户付款审批流程等影响，报告期内的应收账款回款有所延缓，2022 年收回 12,258.86 万元，较上年减少 2.81%。3、其他应收款：本期其他应收款余额为 250.74 万元，同比减少 14.74%，主要原因为 2021 年底履约保证金、投标保证金等在 2022 年收回，同时 2022 年跨期业务相较 2021 年减少。4、长期待摊费用：本期长期待摊费用余额为 282.05 万元，较上年同期增加 36.78%，主要原因为公司发15 展需要，在北京、贵州等地更换办公室产生装修费 187.95 万元。5、合同负债：本期期末余额为 3,420.26 万元，比上期减少 25.16%，减少金额 1,149.55 万元，主要原因为客户预付的项目在 2022 年确认收入，同时 2022 年产生新的预付项目。6、应交税金：本期应交税金余额为 357.28 万元，比上期减少 29.56%，主要原因为 2022 年 12 月开具发票销项税额比上期减少。7、应付职工薪酬：本期期末余额为 896.06 万元，比上期减少 30.18%，减少金额 387.40 万元，主要原因为：1）2022 年人力成本超出预算，故未计提 2022 年奖金；2）2022 年 12 月份工资同比增长 36 万；3）员工社保因受外部客观环境影响，各地可以延续 1 年缴纳，同比增长 222 万元。8、应付账款：本期期末余额为 882.67 万元，比上期增加 47.64%，增加金额 284.81 万元，主要原因为2022 年因业务开展需要，劳务外包有所增加所致。9、短期借款：本期期末余额为 4,787.54 万元，比上期增加 70.71%，增加金额 1,983.06 万元，主要原因为 2022 年向银行增加贷款所致。10、存货：本期期末余额为 4,571.02 万元，比上期增加 16.00%，增加金额 630.39 万元，主要原因为 2022年相比 2021 年签订了更多的业务合同，2022 年仍存在较多未完工的项目所致：1）公司确认的存货为未确认收入的项目发生的成本；2）公司确认收入期间均为 2023 年或之后所致。11、应收票据：本期期末余额为 18.00 万元，比上期增加 100%，增加金额 18.00 万元，主要原因为客户提供一张跨年度的银行承兑汇票。12、固定资产：本期期末固定资产账面净值为 1,027.75 万元，比上期增加 6.82%，增加金额 65.59 万元，主要原因为采购电子设备、办公设备供日常经营所需。13、无形资产：本期期末无形资产账面价值为 45.97 万元，比上期增加 479.86%，增加金额 38.04 万元，主要原因为投入软件。14、合同资产：本期期末余额为 649.73 万元，比上期增加 57.97%，增加金额 238.44 万元，主要原因为2022 年产生新的客户合同条款所致。15、递延所得税资产：本期期末递延所得税资产余额为 280.63 万元，比上期增加 133.64%，增加金额 160.52万元，主要原因为 1）资产减值计提增加；2）子公司亏损。16、其他流动负债：本期期末其他流动负债账面价值为 319.35 万元，比上期增加 78.02%，增加金额 139.96万元，主要原因为今年新增确认收入项目但未开票计提待转销项税额。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 157,266,574.62-142,791,423.00-10.14%营业成本 72,635,336.30 46.19%61,859,798.09 43.32%17.42%毛利率 53.81%-56.68%-销售费用 24,063,673.01 15.30%23,037,927.60 16.13%4.45%管理费用 22,699,761.38 14.43%21,483,370.31 15.05%5.66%研发费用 13,606,198.53 8.65%12,885,864.85 9.02%5.59%财务费用 2,104,091.84 1.34%1,065,180.63 0.75%97.53%信用减值损失-5,690,788.54-3.62%-1,510,903.10-1.06%276.65%资产减值损失-1,156,192.29-0.74%-1,571,387.10-1.10%-26.42%16 其他收益 902,564.53 0.57%1,102,645.66 0.77%-18.15%投资收益 99,849.03 0.06%468,190.82 0.33%-78.67%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 19,613.44 0.01%0.00 0.00%100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 15,598,201.96 9.92%20,250,625.14 14.18%-22.97%营业外收入 1,391.18 0.00%2,300.00 0.00%-39.51%营业外支出 39,376.34 0.03%357,389.81 0.25%-88.98%净利润 15,449,855.39 9.82%17,110,850.17 11.98%-9.71%所得税费用 110,361.41 0.07%2,784,685.16 1.95%-96.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2022 年公司实现营业收入 15,726.66 万元，比上年增加 1,447.52 万元，增加比例 10.14%，主要原因为 2022 年政务咨询及信息化业务收入增长所致。2、营业成本：2022 年公司营业成本 7,263.53 万元，比上年增加 1,077.55 万元，增加比例 17.42%，主要原因为 2022 年受各地受外部客观环境的影响，项目员工在项目实施时人员流动性受到限制，为了响应各地不同的防疫政策，同时又能服务好客户，公司投入人力成本比 2021 年高。3、财务费用：2022 年发生财务费用 210.41 万元，比上年增加 103.89 万元，增加比例 97.53%，主要原因为受外部客观环境影响，2022 年的公司收款有所延缓，公司在增大业务规模的同时，为按时支付员工工资，增加了银行借款，相应产生了银行贷款利息，导致财务费用有所上升。4、资产减值损失：2022 年发生资产减值 115.62 万元，比上年减少 41.52 万元，减少比例 26.42%，主要原因为 2021 年计提减值损失的项目在 2022 年确认收入，损失转回，同时 2022 年末亏损项目相比于 2021年减少。5、信用减值损失：2022 年发生信用减值 569.08 万元，比上年增加 417.99 万元，增加比例 276.65%，主要原因为 2022 年受外部客观环境，应收账款滞收，2022 年应收款余额有所上升。6、投资收益：2022 年发生投资收益 9.98 万元，比上年减少 36.83 万元，减少比例 78.67%，主要原因为公司减少了理财收入。7、营业外收入：公司出售废弃的电子产品，收益 0.14 万，上年同期 0.23 万元，比上年减少 39.51%。8、营业外支出：2022 年税收滞纳金支出相对 2021 年减少。9、所得税费用：2022 年发生所得税费用 11.04 万元，比上年减少 267.43 万元，减少比例 96.04%，主 要原因为：1）2022 年受国家政策的影响，研发费用加计扣除由 75%至 100%；2）2022 年的相比上年 利润减少，计提所得税较上年减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 157,266,574.62 142,791,423.00 10.14%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 72,635,336.30 61,859,798.09 17.42%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 17 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 政务咨询及信息化 151,087,556.37 68,136,033.49 54.90%10.16%16.08%-4.02%政务软件运维 6,179,018.25 4,499,302.81 27.18%17.54%61.00%-41.97%其他 0.00 0.00 0.00%-100.00%-100.00%-100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，政务咨询及信息化呈现增长趋势，本报告期对应收入为 15,108.76 万元，比上年同期上涨10.16%，受益于政府部门、事业单位等对于绩效考核等精细化管理方案的需求增长，公司扩大了相应的业务规模，在多个重点区域获得较多订单，收入实现增长。政务软件运维呈现增长趋势，本报告期收入为 617.90 万元，比上年同期上涨 17.54%，具体原因是主要客户国税系统及农业部信息中心等对运维类项目需求增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 百色市绩效考评领导小组办公室 11,037,735.85 7.02%否 2 国家税务总局 10,799,514.27 6.87%否 3 云上广西网络科技有限公司 5,962,311.32 3.79%否 4 北京市顺义区人民政府办公室 4,645,557.26 2.95%否 5 中共北京市委经济技术开发区工作委员会党政办公室 3,943,396.23 2.51%否 合计合计 36,388,514.93 23.14%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 重庆宝图科技发展有限公司 1,783,417.92 11.27%否 2 东软集团股份有限公司 1,227,897.73 7.76%否 3 北京华言九鼎科技有限公司 1,178,592.45 7.45%否 4 北京格物致胜咨询有限公司 1,149,811.31 7.27%否 5 广州南科信息科技有限公司 754,716.98 4.77%否 合计合计 6,094,436.39 38.52%-18 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-19,852,402.85-16,438,775.68 20.77%投资活动产生的现金流量净额-3,712,796.70 43,922,372.58-108.45%筹资活动产生的现金流量净额 12,642,916.57 13,939,098.31-9.30%现金流量分析现金流量分析：1、经营性现金净流量的变化分析：公司在报告期内，2022年度与2021年度的经营活动产生的现金流量净额为-1,985.24万元与-1,643.88万元，相比 2021 年年度减少 341.36 万元，主要原因为：1）公司扩大了人员规模，2022 年初的 459 人，净增加 33 人，2022 年末达到 492 人，支付给职工以及为职工支付的现金分别为 9,804.85 万元及 8915.08 万元，增长率为 9.98%;2）报告期内，公司实现了销售收入增长，受 2022 年外部客观环境影响，应收账款回款受到影响，部分项目款有所延缓，导致销售商品、提供劳务收到的现金流入减少，下降 2.81%。2、投资性现金净流量的变化分析：公司在报告期内的投资活动产生的现金流量净额为-371.28 万元，比上年减少 4,763.52 万元，主要原因是 2022 年公司减少理财所致。3、筹资性现金净流量的变化分析：公司在报告期内的筹资活动产生的现金净额为 1264.29 万元，比上年减少129.62 万元，变动比例为-9.30%。主要原因是 2022 年偿还债务及利息有所上升所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京无代码科技有限公司 控股子公司 软件开发 3,000,000.00 18,490,851.07 5,261,266.73 5,558,944.40 1,083,076.18 北京元方智库控股子技术咨询 1,000,000.00 3,908,055.21 3,516,016.25 112,299.68-327,370.85 19 信息科技有限公司 公司 北京元方智库咨询有限公司 控股子公司 企业管理咨询，公共管理咨询服务 1,000,000.00 52,419,067.27 5,871,333.31 41,812,022.89 5,739,720.90 广西元方信息科技有限公司 控股子公司 企业管理咨询，公共管理咨询服务 2,000,000.00 16,547,089.13 628,860.33 9,966,173.08-465,633.05 上海元方智库公共管理咨询有限公司 控股子公司 企业管理咨询，公共管理咨询服务 1,000,000.00 25,267,063.76-312,241.25 12,229,592.85-590,777.52 重庆元方科技有限公司 控股子公司 企业管理咨询，公共管理咨询服务 10,000,000.00 5,072,791.19-697,653.50 3,348,202.09 214,283.07 河北元方信息科技有限公司 控股子公司 企业管理咨询，公共管理咨询服务 3,000,000.00 460,479.19-110,999.37 156,716.28-108,086.70 20 黔南州元方科技有限公司 控股子公司 企业管理咨询，公共管理咨询服务 2,000,000.00 3,174.13-1,825.87 0.00-790.05 郑州元方科技有限公司 控股子公司 企业管理咨询，公共管理咨询服务 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 广州元方数智科技有限公司 控股子公司 企业管理咨询，公共管理咨询服务 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 元方（深圳）咨询管理有限公司 控股子公司 企业管理咨询，公共管理咨询服务 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 广西自贸区元方信息科技有限公司 控股子公司 企业管理咨询，公共管理咨询服务 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上海元方智库教育控股子公非学历业余教育 1,000,000.00 1,752,076.99 1,722,277.35 0.00-94,665.05 21 培训有限公司 司 辽宁元方智库咨询有限公司 控股子公司 企业管理咨询，公共管理咨询服务 5,000,000.00 1,911,645.80