873020_2022_江南矿业_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 年度报告 江南矿业 NEEQ:873020 西藏江南矿业股份有限公司 Tibet Jiangnan Mining Co.,Ltd.2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1717 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .1919 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2323 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8383 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯康、主管会计工作负责人陈文润及会计机构负责人（会计主管人员）石思敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 产品价格波动的风险 报告期内，我国进口铬铁矿石有所减少，铬铁矿石的价格基本稳定，全年铬铁矿石价格在 3,000 元左右波动。未来几年不能完全排除内外部环境经济变化进而导致铬铁矿石价格下跌的可能性，如此将会影响公司未来的经营业绩和财务状况。资源储量和矿石品位风险 从已经探明的储量来看，罗布莎-香卡山-康金拉矿的储量较大，且出产矿石的品位较高，在国内市场具备较强的竞争力。考虑到勘查工程的有限性以及矿山地质构造的多样性和复杂性，如果本公司实际矿产资源储量及品位与已经勘查核实结果存在较大出入，或者公司未来的勘探工作不能持续，给公司带来新的矿产资源，则可能对本公司的业务和经营情况产生不利影响。客户集中度较高 公司客户集中度较高，主要系由行业因素决定：公司在市场销售中注重客户数量把控，在矿石销售中既有冶炼厂家、耐火材料厂家也有贸易商，避免对单一客户产生持续依赖。但未来重点客户若减少对公司铬铁矿石的购买，如果公司未来无法找到其他有效的销售渠道，将可能导致公司业绩4 下滑。经营业绩依赖罗布莎矿山的风险 罗布莎矿山是本公司目前唯一经营的矿山，公司主营业务收入全部来自该矿山。若罗布莎矿山出现重大经营风险，如安全生产事故、自然灾害等情况，本公司经营业绩和盈利能力将受到不利影响。安全生产风险 矿区存在发生透水、淹井、塌陷、粉尘污染等多种安全生产风险的可能性。公司已全面转入地下开采，地下开采作业环境较为复杂，在进行采矿活动时，对矿体及周围岩石会造成不同程度的破坏。受矿山岩体稳定性、支撑防护装置的稳定性、涌水量、滑坡等内外部条件的影响，现有矿山不可避免地存在安全生产风险，若防护不当可能造成人员伤亡或财产损失。人才资源风险 公司注册地属于少数民族聚居地，属经济欠发达地区，目前，公司的管理和技术人才基础相对薄弱，高学历人员占比较低。若公司人才培养或引进不能满足业务规模持续扩张的需要，可能导致公司出现因人力资源瓶颈而发展受限的情形，对公司的业务发展与经营业绩产生不利影响。高原矿山生产的季节性风险 受海拔、气候和水电等的季节性影响，公司营业收入一定程度上受到季节性因素的影响，公司每年冬季都会因为气候原因而停止生产，次年春季恢复生产。若上年末公司存货储备不足，将导致公司第一季度营业收入减少。公司的盈利能力将呈现出明显的季节性，生产经营存在季节性风险。应付股利金额较大的风险 公司 2018 年在新三板基础层挂牌时，对控股股东山南市国资委存在 8,427.47 万元分红款尚未支付,系控股股东为支持公司的经营发展，不计利息留存给公司使用，公司将来根据约定进行分批偿还。经公司与控股股东协商一致，2022 年度已经偿还 2,000 万元，剩余款项计划于未来 5 年分批偿还。在此提醒投资者关注公司应付股利对整体资产结构和偿债能力的影响。矿石承包开采风险 公司将部分采矿工作交由第三方公司承包开采，如第三方公司不能按时完成开采任务或开采矿石质量达不到公司要求，可能造成公司利润下滑。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/江南矿业 指 西藏江南矿业股份有限公司 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的行为 主办券商 指 指安信证券股份有限公司 信永中和 指 指信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）山南市国资委 指 山南市人民政府国有资产监督管理委员会 方圆投资 指 曲松县方圆投资有限公司 祥瑞投资 指 贡嘎县祥瑞投资有限责任公司 盛源矿业 指 西藏盛源矿业集团有限公司 罗布莎 指 西藏自治区曲松县罗布莎-香卡山-康金拉铬铁 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元、亿元 指 除特别注明的币种外，指人民币元、人民币万元、人民币亿元 黑色金属 指 铁、铬、锰及其合金 采矿 指 露天或地下开采矿石资源的过程 原矿 指 已采出而未经选矿或其他加工过程的矿石 品位 指 原矿中有价值元素或所含矿物的相对含量 勘探 指 对已知具有工业价值的矿床或详细圈出的勘探区，通过各种加密采样工程，其间距足以肯定矿体（层）的连续性，详细查明矿床地质特征，确定矿体的形态、产状、大小、空间位置和矿石质量特征，详细查明矿体开采技术条件，对矿产的加工选冶性能进行实验室流程试验或实验室扩大连续试验 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西藏江南矿业股份有限公司 英文名称及缩写 TibetJiangnanMiningCo.,Ltd.JiangnanMining 证券简称 江南矿业 证券代码 873020 法定代表人 冯康 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吴继德 联系地址 西藏山南乃东区泽当镇贡布路 42 号 电话 0893-7832246 传真 0893-7826153 电子邮箱 公司网址 无 办公地址 西藏山南乃东区泽当镇贡布路 42 号 邮政编码 856000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 5 月 23 日 挂牌时间 2018 年 10 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）采矿业-B-黑色金属矿采选业 B08-锰矿、铬矿采选 B082-锰-铬矿-铬矿 B0820 主要业务 铬铁矿销售 主要产品与服务项目 铬铁矿开采及销售、矿山井巷施工采矿 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）200,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（山南市国资委）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为山南市国资委，无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91542200710911722G 否 注册地址 西藏自治区山南市乃东区泽当镇贡布路 42 号 否 注册资本 200,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 庄瑞兰 丁茂 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年 12 月 29 日，公司召开第四届董事会第一次会议、第四届监事会第一次会议，审议通过了公司 2022 年第一次股票定向发行相关议案。2023 年 1 月 14 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了 2022 年第一次股票定向发行相关议案。截至本年度报告披露日，公司 2022 年第一次股票定向发行已经全部实施完毕。公司此次发行股票的种类为人民币普通股，合计发行股票 5,917,160 股，募集资金 10,000,000.40元。公司原有三家股东同比例认购本次定向发行股份，本次发行前后，公司股东情况、持股比例均保持不变，仅持股数量发生变化，公司总股本变更为 205,917,160 股。8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 162,614,523.54 176,231,525.78-7.73%毛利率%58.56%48.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 35,746,424.70 23,596,097.42 51.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,517,751.42 24,768,794.06 39.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.46%7.42%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.11%7.79%-基本每股收益 0.18 0.12 50.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 546,739,387.47 524,848,961.09 4.17%负债总计 190,821,003.32 195,006,732.67-2.15%归属于挂牌公司股东的净资产 355,918,384.15 329,842,228.42 7.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.78 1.65 7.88%资产负债率%（母公司）34.9%37.15%-资产负债率%（合并）34.9%37.15%-流动比率 1.51 1.40-利息保障倍数 27.40 41.15-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 76,762,445.24 50,126,216.13 53.14%应收账款周转率 21.66 22.18-存货周转率 12.21 11.05-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.17%23.11%-营业收入增长率%-7.73%17.39%-净利润增长率%51.49%1,638.98%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 200,000,000 200,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 3,663,745.30 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,113,070.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,550,674.45 所得税影响数 322,001.17 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,228,673.28 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 10 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”相关规定，执行该会计政策对本公司财务报表无影响。本公司自 2022 年 11 月 30 日起执行企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号）中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”相关规定，执行该会计政策对本公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事以铬铁矿为主的矿产资源勘探开发及销售业务。业务范围涵盖获得采矿权、探矿权，开采铬铁矿石，销售铬铁矿石等。主要收入来源于铬铁矿开采及销售，主营业务收入占营业收入比例达到95.30%。作为目前国内规模领先且具有一定影响力的铬铁矿供应商，公司所依赖的核心资源主要来源于丰富优质的铬铁矿资源，公司铬铁矿矿山面积大，储量高。经过多年积累，公司已形成适应市场竞争、符合公司业务发展需要的商业模式和盈利模式。公司基于对铬铁矿石采选业的深刻理解以及与铬铁矿石贸易商和铬铁生产厂家的良好合作关系，开采出原矿石后向铬铁矿石贸易商和铬铁生产厂家销售，同时加强成本控制，获取利润和经营现金流。公司的生产模式分合作开采和承包开采。公司年初制定铬铁矿石的开采计划，将矿石开采按计划分配给承包商，承包商根据计划完成开采任务，市场部根据中国铁合金网和客户需求进行市场调研，再结合公司产品质量综合确定铬铁矿石的销售价格与客户联系进行销售。公司采购的原材料主要是炸药，此外公司还对矿产资源勘查服务、矿山工程等进行采购。公司产品和服务的主要销售对象为矿石贸易商、耐火材料厂和铬铁生产厂家，公司产品的最终消费对象为不锈钢、合金、耐火材料等的生产厂商。公司客户主要为冶炼厂商、耐火材料厂和矿石贸易商，公司与主要客户建立了长期的合作关系。由于铬铁矿石在我国属于稀缺性资源，日常销售中客户会主动向公司提出采购需求，公司市场部根据近期公司研究确定的销售指导价格向客户报价，客户接受报价后公司与客户签署工矿产品购销合同，合同签署后客户向公司预付货款并自行到公司货场提货。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 123,089,853.44 22.51%116,008,127.38 22.10%6.10%应收票据 6,762,589.25 1.24%30,314,500.00 5.78%-77.69%应收账款 1,790,709.23 0.33%1,908,376.47 0.36%-6.17%存货 7,999,663.54 1.46%3,033,904.56 0.58%163.68%投资性房地产 98,869,062.61 18.08%103,618,962.65 19.74%-4.58%长期股权投资 固定资产 77,875,494.28 14.24%72,115,446.05 13.74%7.99%在建工程 68,132,316.69 12.46%38,203,235.55 7.28%78.34%无形资产 115,094,950.57 21.05%116,320,226.69 22.16%-1.05%商誉 短期借款 长期借款 57,656,430.55 10.55%50,000,000.00 9.53%15.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金比年初增加 708.17 万元，主要原因是年初结存的银行承兑汇票在本年内全部到期收到现金，本年经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加。2、报告期末应收票据比年初减少 2,355.19 万元，主要原因是：年初结存的银行承兑汇票在本年内全部到期收到现金；本年度收取客户银行承兑汇票金额少，年末余额为 676.26 万元。3、报告期末存货比年初增加 496.58 万元，主要原因是报告期末铬铁矿库存数量比年初增加164.21%。4、报告期末在建工程比年初增加 2,992.91 万元。主要原因是：香卡山三期铬铁矿技改工程今年增加 1,349.60 万元，江南大厦工程今年增加 1,357.34 万元，拉萨南北山绿化工程今年增加 782.03 万元，这三个工程均为在建，未完工未转入固定资产。公司贡嘎县综合商业楼今年增加 844.27 万元，去年同期投资 496.06 万元，今年完工转入固定资产 1,340.33 万元。5、报告期末长期借款比年初增加 765.64 万元，主要原因是年初香卡山三期铬铁矿技改工程长期借款余额为 5000 万元，本年新增香卡山三期铬铁矿技改工程长期借款 765.64 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 162,614,523.54-176,231,525.78-7.73%营业成本 67,380,181.41 41.44%90,477,564.06 51.34%-25.53%毛利率 58.56%-48.66%-13 销售费用 1,061,840.68 0.65%1,489,057.77 0.84%-28.69%管理费用 47,006,848.23 28.91%44,818,902.87 25.43%4.88%研发费用-财务费用-1,191,374.29-0.73%-595,007.28-0.34%-100.23%信用减值损失 1,230,103.27 0.76%-1,843,725.81-1.05%166.72%资产减值损失-349,121.04 0.20%-100.00%其他收益 3,663,745.30 2.25%1,105,781.70 0.63%231.33%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-94,829.55-0.05%100.00%汇兑收益-营业利润 44,496,544.73 27.36%30,410,581.51 17.26%46.32%营业外收入 9,700.00 0.01%24,859.20 0.01%-60.98%营业外支出 2,122,770.85 1.31%2,415,454.46 1.37%-12.12%净利润 35,746,424.70 21.98%23,596,097.42 13.39%51.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2022 年度实现营业收入 16,261.45 万元，比去年同期减少 1,361.70 万元。主要原因是：主营业务收入比去年同期减少 535.05 万元，本年度铬铁矿销量同比减少 31.04%，产品平均价格同比上涨40.18%；其他业务收入比去年同期减少 826.65 万元，本年度同比减少 51.97%，主要原因是公司响应政府号召因疫情减免 9 个月房租，减少房租收入 952.41 万元。2、营业成本为 6,738.01 万元，比去年同期减少 2,309.74 万元。主要原因是：本年度铬铁矿销量同比减少 31.04%，主营业务成本同比减少 2,360.47 万元，同比减少 28.75%。产品销售数量与主营业务成本同时减少。3、管理费用 4,700.68 万元，比去年同期增加 218.79 万元。主要原因是公司经济效益好转而增加员工收入。4、财务费用-119.13 万元，比去年同期减少 59.63 万元。主要原因是增加银行协定存款利息收入。5、信用减值损失 123.01 万元，比去年同期减少 307.38 万元，变动比例为 166.72%。主要原因是2021 年度收取客户银行承兑汇票金额较大计提坏账准备 159.55 万元。本年度收取客户银行承兑汇票金额少，调整冲减去年计提坏账准备 123.96 万元。6、其他收益 366.37 万元，比去年同期增加 255.80 万元，变动比例为 231.33%。主要原因是本年度收到房租减免补贴 300 万元（按因疫情减免 9 个月房租实际减免房租金额 30%补贴）。7、营业利润为 4,449.65 万元，比去年同期增加 1,408.60 万元，变动比例为 46.32%。主要原因是：本年度铬铁矿销量同比减少 31.04%，产品平均价格同比上涨 40.18%，营业收入比去年同期减少1,361.70 万元，营业成本比去年同期减少 2,309.73 万元；信用减值损失比去年同期减少 307.38 万元。8、净利润为 3,574.64 万元，比去年同期增加 1,215.03 万元，变动比例为 51.49%。主要原因是：本年度铬铁矿销量同比减少 31.04%，产品平均价格同比上涨 40.18%，营业利润比去年同期增加1,408.59 万元，扣减交纳所得税等因素后净利润有所增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 154,975,324.47 160,325,873.18-3.34%14 其他业务收入 7,639,199.07 15,905,652.60-51.97%主营业务成本 58,499,632.37 82,104,304.10-28.75%其他业务成本 8,880,549.04 8,373,259.96 6.06%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 铬铁矿销售 154,975,324.47 58,499,632.37 62.25%-3.34%-28.75%13.46%其他收入 7,639,199.07 8,880,549.04-16.25%-51.97%6.06%-63.61%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入来源为铬铁矿销售收入，经营范围与上年度相比无变动。本年度铬铁矿销量同比减少 31.04%，产品平均价格同比上涨 40.18%。公司其他业务收入来源主要是投资性房地产出租收入，本年度其他收入同比减少 51.97%，主要原因是公司响应政府号召因疫情减免 9 个月房租，减少房租收入 952.41 万元，造成其他业务收入少于其他业务成本。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山南东旭冶金炉料有限公司 35,309,734.45 21.71%否 2 昌都市天汇商贸有限责任公司 27,079,645.93 16.65%否 3 四川锦岩商贸有限公司 14,579,679.61 8.97%否 4 青海宏继兴工贸有限责任公司 12,699,115.01 7.81%否 5 格尔木兆昱矿业有限公司 8,672,566.37 5.33%否 合计合计 98,340,741.37 60.47%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国华冶科工集团有限公司西藏山南分公司 48,748,339.07 51.73%否 2 西藏山南隆子县日当镇宗那建筑有限责任公司 20,458,715.60 21.71%否 3 西藏山南市建工集团有限责任公司 7,142,431.65 7.58%否 4 曲松县供电有限责任公司 2,556,563.88 2.71%否 15 5 曲松县康庆山运输有限责任公司 1,964,518.23 2.08%否 合计合计 80,870,568.43 85.81%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 76,762,445.24 50,126,216.13 53.14%投资活动产生的现金流量净额-59,680,719.18-41,427,248.18-44.06%筹资活动产生的现金流量净额-20,000,000.00 49,827,810.01-140.14%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 2,663.62 万元。主要原因是：上年收到的银行承兑汇票在本年内到期收到现金 1,601 万元，本年末应收票据比上年末大幅度减少2,355.2 万元；本年末预收货款比上年末增加 211.05 万元。2、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 7,676.24 万元，与净利润 3,574.64 万元存在4,101.60 万元差异。产生差异主要原因是：本期存货增加和冲回信用减值损失等原因减少现金流662.35 万元；固定资产、投资性房地产和无形资产折旧摊销增加现金流 1,693.73 万元；经营性应收减应付项目差额增加等原因增加现金流 3,070.22 万元。3、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少 1,825.35 万元。主要原因是：香卡山三期铬铁矿技改工程今年投资 1,470.06 万元；比去年同期减少投资 859.07 万元。公司贡嘎县综合商业楼今年投资 920.25 万元，比去年同期增加投资 423.65 万元。江南大厦工程今年开工建设，今年投资 1,479.33 万元；拉萨南北山绿化工程今年开工建设，今年投资 782.03 万元；4、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额比去年减少 6,982.78 万元。主要原因是：2020年 6 月 30 日，本公司与中国农业银行股份有限公司山南分行签订固定资产借款合同，本年度发放贷款 1,000 万元，而 2021 年度发放贷款 5,000 万元，对比减少 4,000 万元。于 2022 年度分配股利1,000 万元，2022 年度支付欠付山南国资委股利 2,000 万元；而 2021 年未分配股利和未支付欠付股利，对比减少 3,000 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 16 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 本年度，公司在财务、经营以及其他方面正常运行，不存在对持续经营能力产生重大影响的事项或情况。公司在每一个会计期间形成与同期业务相关的持续营运记录，无重大经营性亏损且公司业务发展未受到产业政策限制，公司报告期末净资产额没有出现为负数的情况，公司不存在其他可能导致对持续经营能力产生重大影响的事项或情况。公司所处行业受到国家产业政策支持，公司铬铁矿矿山面积大，储量高，公司具备了生产经营相关资源要素。公司成立以来收入稳定，经营业绩较好。公司发展战略及未来规划明确，公司未来的业务具有可持续性，不存在对持续经营能力产生重大影响的因素。17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 四.二.(五)是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2018 年 5月 18 日 挂牌 关联交易 规范关联交易正在履 正在履行中 实际控制人或控股股东 2018 年 5月 18 日 挂牌 社保、公积金 社保、公积金承诺 正在履行中 18 实际控制人或控股股东 2018 年 5月 18 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2018 年 5月 18 日 挂牌 一致行动承诺 按照公司章程、关联交易规则等相关规定履行承诺其他（自行填写）正在履行中 实际控制人或控股股东 2022 年 10月 10 日 2026 年12 月 31日 延期支付控股股东股利 资金占用承诺 国资委按计划每年收取应付股利 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 否 不涉及 一、公司控股股东、实际控制人关于规范和减少关联交易的承诺 2018年5月18日，公司控股股东、实际控制人山南市国资委签署了 关于规范和减少关联交易的承诺函。承诺履行情况：本年度公司控股股东、实际控制人严格履行承诺，没有违反关联交易承诺事项。二、公司员工社保公积金缴纳情况承诺 2018年5月30日，公司控股股东及实际控制人山南市国资委承诺：本单位将充分履行国有资产监督 管理的职责，监督江南矿业社会保险、住房公积金缴纳情况，如因江南矿业违反社会保险、住房公积金的相关规定而被主管部门要求补缴或受到任何行政处罚或因员工追索而被相关部门判令赔偿的，将积极督促江南矿业履行相应的义务，对存在的问题监督江南矿业及时改正。承诺履行情况：本年度，公司认真履行承诺，公司全部员工按照要求全部交纳了社保公积金。三、关于避免同业竞争的承诺 2018年5月18日，公司实际控制人山南市国资委出具了避免同业竞争与利益冲突承诺函。承诺履行情况：本年度，实际控制人山南市国资委认真履行承诺，未发生同业竞争和相关利益冲突。四、董事、监事、高级管理人员声明及承诺事项 公司挂牌前，所有董事、监事、高级管理人员均按要求签署了相关声明和承诺。承诺履行情况：本年度，公司董事、监事、高级管理人员认真履行了签署的声明和承诺，不存在违反签署的声明和承诺的情形。五、山南市国资委收取应付股利情况承诺 经向山南市国资委请示同意，公司五年还清应付股利。2022 年偿还 20,000,000 元，2023 年偿还10,000,000 元，2024 年偿还 14,274,728.26 元，2025 年偿还 20,000,000 元，2026 年偿还 20,000,000 元。截至 2022 年末，公司已经偿还 20,000,000 元。19 (四四)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 投资性房地产 非流动资产 抵押 62,928,454.45 11.51%用于银行融资 货币资金 流动资产 冻结 10,000,000.00 1.83%用于银行融资所对应的受托支付冻结 总计总计-72,928,454.45 13.34%-资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司的影响：截止 2022 年 12 月 31 日,公司被抵押的资产账面价值为 72,928,454.45 元,占公司总资产的比例为13.34%。由于上述资产的所有权受到限制，存在若无法还款导致该部分资产被强制执行的风险。公司将加强内部管理，加速货款回收，提高资金使用效率，降低资产负债率，从而降低受限资产比例，优化资本结构。(五五)调查调查处罚事项处罚事项 2022 年 9 月 26 日，公司香卡山技改工程承包商中国华冶集团公司西藏山南分公司宝丰项目部在施工期间发生一起一般事故，造成两人（承包方员工）溺水身亡及财产损失，公司作为项目发包方对此负有主体责任，被山南市应急管理局处以 59.6 万元罚款（山应急罚20231 号）。此次事故对公司持续经营无重大不利影响。公司将深刻汲取此次事故的经验教训，严格落实安全生产责任制，进一步加强对公司自身安全生产工作以及项目承包方的安全生产管理和监督，持续做到早预防、早管控、早消除，全面提升公司安全生产工作水平。第五节第五节 股