873709_2022_英普环境_2022年年度报告_2023-05-25.pdf

公告编号：2023-028 证券代码：873709 证券简称：英普环境 主办券商：浙商证券 1 2022 年度报告 英普环境 NEEQ:873709 杭州英普环境技术股份有限公司 Hangzhou Yingpu Environmental Technology Co.,Ltd 公告编号：2023-028 证券代码：873709 证券简称：英普环境 主办券商：浙商证券 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 12 月，杭州英普环境技术股份有限公司被认定为 2022 年度浙江省专精特新中小企业，有效期为三年。本次认定，是对公司的创新能力、研发能力、技术实力及专业化程度等多方面的认可，也是对公司坚持自主创新、深耕技术的肯定。2022 年 4 月 22 日，公司申报的杭州市科技计划项目含油废水微气泡加压旋流浮选减排工艺技术研究应用 通过验收。该项技术成功实现目标水质浮选油含量的去除率90%，水资源回用率74%。该项工艺技术的顺利推广，不仅可以有效帮助企业实现水资源的回用，大量减少污油的排放，更重要的是实现环境负荷的显著减负，符合国家“节能减排”政策和绿色处理工程理念，推动产业经济的可持续发展。2022 年 6 月，浙江英普智能制造有限公司荣获“浙江省科技型中小企业”证书。认定证书由浙江省科学技术厅颁发授予。“浙江省科技型中小企业”认定是对公司在智能制造、先进工艺技术等方面的成果综合评估和认定，筛选和审查颇为严格，荣获证书是对公司技术水平和创新能力的认可。2022 年 12 月 8 日，由杭州英普环境技术股份有限公司为主要起草的内压式中空纤维超滤膜组件 标准经由浙江省品牌建设联合会批准发布成为“浙江制造”团体标准，编号为 T/ZZB 28022022，自 2022 年 12 月 31 日起实施。上述证书的取得，将有利于公司为客户提供更具竞争力的产品，有助于进一步提升公司品牌价值和核心竞争力，对公司的生产经营及销售业务的拓展将产生积极的影响。2022 年 11 月 18 日，公司 2022 年第三次临时股东大会通过关于的议案，本次股票发行 244.90万股，募集资金 1,004.09 万元。11 月 28 日，公司取得全国中小企业股份转让系统出具的关于对杭州英普环境技术股份有限公司股票定向发行无异议的函（股转函20223524号）。2022年12月16日公司完成工商变更登记，变更注册资本至68,137,130元，股本增至 68,137,130 股。2022 年 12 月 19 日，公司新增 244.09 万股无限售条件股在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。公告编号：2023-028 证券代码：873709 证券简称：英普环境 主办券商：浙商证券 3 目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .138138 公告编号：2023-028 证券代码：873709 证券简称：英普环境 主办券商：浙商证券 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人茅李峰、主管会计工作负责人徐洪辉及会计机构负责人（会计主管人员）徐洪辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 存货规模较大及流动性的风险 公司存货的规模较大，截至 2022 年 12 月 31 日公司存货账面价值为 6,332.59 万元，占流动资产的比例为 27.90%，公司 2022 年度存货周转率为 2.21。随着公司业务规模逐步扩大，存货占用公司营运资金可能会进一步增加，从而对公司生产经营的扩大产生负面影响。应对措施：公司期末存货规模较大主要系期末库存商品金额较大所致，随着库存商品持续出库销售、对应的工程项目完工验收并确认收入，期末存货金额将会下降。此外，公司将进一步优化存货管理模式，严格按照“以销定产”的生产模式，在保证客户供货的及时性和稳定性的前提下，高效组织采购和生产，对高流转和标准化的存货适当备货，降低存货积压、滞销风险，减少存货对流动资金的占用，加快存货周转速度，提升公司运营效率。实际控制人不当控制的风险 截至报告期末，茅李峰合计控制公司 57.83%的股权，为公司的控股股东及实际控制人。虽然公司已建立了较为完善的公公告编号：2023-028 证券代码：873709 证券简称：英普环境 主办券商：浙商证券 5 司治理结构和内部控制制度，建立健全了各项规章制度，但是如果实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司的经营、财务决策、重大人事任免和利润分配等方面造成不利影响，可能会引发实际控制人控制不当的风险。应对措施：公司已按照公司法、证券法等法律法规及规范性文件的要求，建立了相对完善的法人治理结构和关联交易回避表决等制度，并根据董事会与股东大会的决策机制实行。同时，公司在日常经营管理中以管理层会议的形式，对生产经营决策、财务决策、人事安排决策等重要事项进行控制，以降低和避免实际控制人控制不当对公司经营产生的风险。未来，公司还将根据发展的情况，进一步完善公司治理结构，控制公司治理风险。管理风险 随着业务持续发展和规模不断扩张，生产、研发、管理人员数量增幅较大，对公司的管理水平和制度提出更高的要求。虽然公司已经建立起一系列相对完善的企业管理制度来保证公司产品和服务的竞争性及可靠性，但如果公司管理能力不能进一步有效提高，将可能引发相应的管理风险，公司未来发展将受到约束，并对公司整体的盈利能力产生不利影响。应对措施：公司管理层积极熟悉已制定的各项公司治理制度，使公司业务不断壮大的同时，公司内部管理能够同时跟进，严格按执行已制定的各项制度，为公司长远健康发展奠定基础。技术创新风险 公司自成立以来始终重视技术研发和产品创新，已形成较为完备的技术和产品研究、开发和创新体系，产品得到市场和客户的广泛认可，但公司所处水处理行业为技术与知识密集型行业，随着市场需求的多样化改变及同行业公司技术水平的增强，如果公司不能紧随市场进行持续研发，或研发成果不能顺利转化，则会对公司的技术、产品竞争力乃至未来经营业绩产生不利影响。应对措施：公司将加强经营管理能力及市场开拓能力，及时发掘市场用户需求变化，同时，将继续重视技术创新工作，加强技术研发工作促进产品升级，并通过激励政策等引进人才的方式增强企业竞争力，此外，公司将积极寻求与高校合作研发的机会，提高企业核心技术创新能力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2023-028 证券代码：873709 证券简称：英普环境 主办券商：浙商证券 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 英普环境、本公司、公司、股份公司 指 杭州英普环境技术股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 英普环境股东茅李峰 英普恩润 指 宁波保税区英普恩润咨询管理合伙企业（有限合伙）上海英维 指 上海英维环境科技有限公司 上海天真 指 上海天真水处理科技有限公司 浙江英普 指 浙江英普环保科技有限公司 英普智造 指 浙江英普智能制造有限公司 长河英普 指 内蒙古长河英普环境科技发展有限公司 子公司、控股子公司 指 上海英维、上海天真、浙江英普、英普智造、长河英普 股东大会 指 杭州英普环境技术股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州英普环境技术股份有限公司董事会 监事会 指 杭州英普环境技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 杭州英普环境技术股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 公告编号：2023-028 证券代码：873709 证券简称：英普环境 主办券商：浙商证券 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州英普环境技术股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Yingpu Environmental TechnologyCo.,Ltd YINGPU 证券简称 英普环境 证券代码 873709 法定代表人 茅李峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈晨 联系地址 杭州市拱墅区祥园路 88 号 i 座 7 楼 电话 0571-88212159 传真 0571-85373995 电子邮箱 公司网址 办公地址 杭州市拱墅区祥园路 88 号 i 座 7 楼 邮政编码 310011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 6 月 19 日 挂牌时间 2022 年 5 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N-77-772-7721 主要业务 水处理化学品、装置及配件、水处理技术服务 主要产品与服务项目 水处理化学品的研发、生产和销售，水处理装置及配件的研发、装配和销售，以及配套的相关技术服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）68,137,130 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（茅李峰）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（茅李峰），一致行动人为（英普恩润）实际控制人为（茅李峰），一致行动人为（英普恩润）公告编号：2023-028 证券代码：873709 证券简称：英普环境 主办券商：浙商证券 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913301057042201670 否 注册地址 浙江省杭州市拱墅区康惠路 10 号 5 幢一层、三层东半层 否 注册资本 68,137,130 是 注：2022 年 11 月 18 日，公司 2022 年第三次临时股东大会通过关于的议案，本次股票发行 244.90 万股，募集资金 1,004.09 万元。2022 年 12 月 16 日公司完成工商变更登记，变更注册资本至 68,137,130 元，股本增至 68,137,130股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市上城区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）浙商证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 鲁立 谢争珍 4 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-028 证券代码：873709 证券简称：英普环境 主办券商：浙商证券 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 277,413,835.17 204,730,857.56 35.50%毛利率%28.53%32.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 34,848,961.2634,848,961.26 26,913,181.85 29.4929.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 32,303,860.7532,303,860.75 24,025,415.59 34.4634.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.9918.99%17.33%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.6017.60%15.47%-基本每股收益 0.50.53 3 0.41 29.2729.27%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 272,581,407.07 284,736,886.26-4.27%负债总计 64,597,309.8964,597,309.89 116,014,986.66-44.32%44.32%归属于挂牌公司股东的净资产 208,355,830.05208,355,830.05 168,721,019.19 23.4923.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3 3.0.06 6 2.57 19.0719.07%资产负债率%（母公司）31.31.0 01 1%48.26%-资产负债率%（合并）23.7023.70%40.74%-流动比率 3.55 2.04-利息保障倍数 44.15 32.62-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 30,104,563.57-12,790,049.03-335.37%应收账款周转率 4.48 3.71-存货周转率 2.21 1.64-公告编号：2023-028 证券代码：873709 证券简称：英普环境 主办券商：浙商证券 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.27%16.26%-营业收入增长率%35.50%-4.39%-净利润增长率%28.0928.09%31.09%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 68,137,130 65,688,130 3.73%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,970,346.49 所得税影响数 425,241.78 少数股东权益影响额（税后）4.20 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,545,100.51 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (1)关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的会计处理，解释 15 号规定应当按照企业会计准则第 14 号收入、企业会公告编号：2023-028 证券代码：873709 证券简称：英普环境 主办券商：浙商证券 11 计准则第 1 号存货 等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合企业会计准则第 1 号存货规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行解释 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”的规定，并对在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初至该解释施行日之间发生的试运行销售进行追溯调整，可比期间财务报表已重新表述，本公司无受重要影响的报表项目。(2)关于亏损合同的判断，解释 15 号规定“履行合同义务不可避免会发生的成本”为履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行解释 15 号中“关于亏损合同的判断”的规定，对截至解释 15号施行日尚未履行完所有义务的合同进行追溯调整，并将累计影响数调整 2022 年年初留存收益及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整，本公司无受重要影响的报表项目。(3)关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理，解释 16 号规定对于企业按照 企业会计准则第 37 号金融工具列报 等规定分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。企业应当按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目(含其他综合收益项目)。本公司自 2022 年 11 月 30 日起执行解释 16 号中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”的规定，对分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在 2022 年 1 月1 日至该解释施行日之间的，涉及的所得税影响根据该解释进行调整；对分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，涉及的所得税影响进行追溯调整，可比期间财务报表已重新表述，本公司无受重要影响的报表项目。(4)关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理，解释 16 号规定企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公告编号：2023-028 证券代码：873709 证券简称：英普环境 主办券商：浙商证券 12 公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。本公司自 2022 年 11 月 30 日起执行解释 16 号中“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的规定，对 2022 年 1 月 1 日至该解释施行日之间新增的上述交易根据该解释进行调整；对 2022 年 1 月 1 日之前发生的上述交易进行追溯调整，并将累计影响数调整 2022年年初留存收益及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整，本公司无受重要影响的报表项目。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 一、以直接设立或投资等方式增加的子公司引起合并范围的变动 2022 年 4 月 12 日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过了关于的议案。2022 年 5 月，根据长河英普公司股东会决议和公司与内蒙古长河生态产业发展有限公司签订的合作协议书，公司与内蒙古长河生态产业发展有限公司共同出资设立内蒙古长河英普环境科技发展有限公司。长河英普于 2022 年 6 月 9 日完成工商设立登记，注册资本为人民币 1,000 万元，其中公司认缴出资人民币 510 万元，占其注册资本的 51%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。公告编号：2023-028 证券代码：873709 证券简称：英普环境 主办券商：浙商证券 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来一直以水处理化学品应用为核心，专注研发改善膜法水处理的运行维护、资源再利用的定制化解决方案，是集科研、生产、销售、服务和系统集成为一体的国家重点领域高新技术企业。近年来，公司依靠研发团队的开发成果，持续提升公司各项产品的质量和客户满意度，满足了众多客户的需求，扩大了公司产品在行业内的影响力。公司收入来源主要是水处理化学品、装置配件销售、装置系统建造及相关技术服务。具体商业模式如下：（一）研发模式（一）研发模式 公司是一家研发驱动型公司，研发工作贯穿于销售、项目实施与后续运行全过程。1、优选切入行业，研究传统工艺 公司销售人员根据对行业生产工艺特点及市场容量的调研，选取部分市场空间较大的行业供研发中心进行进一步研究，以发掘相关行业客户传统生产工艺中存在的问题及其潜在的需求，排摸公司可切入的工艺环节。2、发掘客户痛点，确定工艺突破口 公司研发人员通过对客户传统生产工艺进行研究，发掘客户生产过程中的痛点，并结合公司对膜分离技术及各种膜材料性能的了解，开展利用膜技术优化客户生产工艺的研发。该类研发既包括对拟新进行业特定物料分离技术的研发，也包括对已进入行业后续拟进一步涉入环节的研发。3、研发项目立项，确定初步技术方案 在找准客户痛点，明确研发目标以后，公司进行研发项目立项，并确定初步的技术方案，包括确定相应的实验设备、与工艺相配套的药剂、采样点等，拟定实验分析手段。4、技术与经济可行性分析 公司研发人员根据初步确定的技术方案，进行技术可行性及经济可行性分析，即以现有的技术工艺是否能够达到预期效果，以现有技术为客户达到预定目标是否能够带来超出投入成本的实际经济效益。5、小试、中试实验 初步确定的工艺技术方案具备技术和经济可行性后，公司研发人员开始着手进行小试和中试实验，并根据实验结果不断调整、优化技术方案，最终形成可以进行工业化应用的膜技术应用方案及实公告编号：2023-028 证券代码：873709 证券简称：英普环境 主办券商：浙商证券 14 验总结报告。6、形成工业化设计方案及供应选型 根据研发实验结果，公司研发人员完成工业化方案设计，同时确定工艺技术方案所需各项原材料及部件数量、规格、结构以及投资回收期等。7、方案沟通 公司将针对特定客户需求形成的工业化设计方案及投资预算与客户进行沟通，并根据客户意见对工业化设计方案做进一步的调整和优化。8、签订商务及技术合同 客户认可方案后，公司与其磋商商务合同条款及技术合同参数，协商一致后签订正式合同。此外，在项目实施及后续运行过程中，公司研发人员还会持续跟进项目落地及运行情况，并根据实际操作中出现的问题或运行数据，持续优化改进工艺技术方案，不断提高方案的运行效率及效果。（二）采购模式（二）采购模式 公司直接面向市场采购，主要采购内容为反渗透膜、超滤膜、水处理剂、水电费、控制设备、控制柜、控制箱等。公司具体根据订单及采购申请单，向合格供应商（生产商或经销商）采购原材料和配件。目前，公司通过广泛收集市场信息，并定期对供应商进行评价，确保主要物料拥有多家合格供应商，建立了成熟的“合格供方名单”制度。公司设有专门的采购机构和专职采购人员，统一负责各部门的物料需求。1、供应单位的选择 首先对供应单位营业执照、安全许可证等资质进行查验。其次对供应单位的产能、产品质量、信誉、资信等进行初评，然后通过样品检测、实地考察后，审慎选择供应单位并列入“合格供方名单”。2、采购申请 商务部、设计部、技术服务工程部门根据常规物料缺料情况、订单需求情况提交采购申请单通知采购部门。3、采购与验收入库 采购部门根据已审核的采购申请单进行询价，生成采购订单并经采购部门主管审核后进行采购。公司同供应商签订采购合同，明确采购货物的名称、质量要求、数量、价格、交货期、付款方式等内容。公司技术质量部及商务物流人员进行到货检测，发往工程项目现场的材料由项目经理清点验收，以确保交货品质符合要求。（三）生产模式（三）生产模式 公告编号：2023-028 证券代码：873709 证券简称：英普环境 主办券商：浙商证券 15 水处理化学品生产主要依靠公司研发的混配技术，对化学原材料进行复配。生产部根据生产计划单中的产品类型、规格、数量，领取原料进行产品配置。技术质量部对常规产品和非常规产品均依据企业标准进行成品质量把关，确保入库成品及交付产品的合格性。公司采用常规产品最低限量库存制，在确保客户应急供货和临时客户的配调货的同时，尽力降低产品库存。产品生产的内部组织活动如下：商务部门接到销售部门下达的订货单及购销合同后，在系统库存中调取相应品类规格数量的货物进行物流安排出货；对于非常规库存类产品，商务部完成下达生产计划单到生产部。对于原料不足的情况，由生产部提交采购申请单至采购部。由采购部依据采购申请单进行原材料的采购，仓储部门负责物料的储存、发放。技术质量部根据产品要求获取和使用监视、测量所需要的检测设备，并对采购材料、生产过程和最终产品进行监视和测量，保持测量的相关记录；生产部根据计划安排生产；技术质量部负责成品质检。水处理装置及配件类产品采用外部定制加工主要部件然后公司装配的方式进行。通过严格的供应商筛选后，公司委托技术优良、质量较高的生产商根据提供的产品部件设计图纸和材质标准进行生产加工，再由公司进行装配完成。（四）销售模式（四）销售模式 公司产品的销售模式为直接销售，不存在经销模式，直接销售为公司业务人员通过投标竞标、客户走访、参加展会、举办培训等方式将公司产品推广、销售给终端用户或第三方水处理设备制造商、工程公司等。公司服务主要应用于工业及市政领域的大型项目，主要是通过招投标的方式来获取订单，除招投标外，公司还会通过竞争性谈判、业主委托、商务谈判等方式承接相关服务业务。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 公告编号：2023-028 证券代码：873709 证券简称：英普环境 主办券商：浙商证券 16 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 61,416,439.77 22.53%6,655,191.26 2.34%822.84%应收票据 300,000.00 0.11%2,178,145.02 0.76%-86.23%应收账款 57,346,074.66 21.04%50,783,844.09 17.84%12.92%应收款项融资 17,117,497.98 6.28%7,065,595.73 2.48%142.27%预付款项 12,630,205.12 4.63%3,257,377.74 1.14%287.74%存货 63,325,869.31 23.23%115,572,122.04 40.59%-45.21%投资性房地产 10,404,095.85 3.82%10,798,996.53 3.79%-3.66%长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 16,340,332.23 5.99%17,918,646.89 6.29%-8.81%在建工程 492,049.77 0.18%58,584.08 0.02%739.90%无形资产 817,364.49 0.30%748,619.18 0.26%9.18%商誉-0.00%-0.00%-短期借款 9,910,608.22 3.64%8,010,186.29 2.81%23.73%合同负债 19,251,121.42 7.06%67,958,764.60 23.87%-71.67%长期借款-0.00%-0.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期为 61,416,439.77 元，较上年同期增加 54,761,248.51 元，增幅为 822.84%，主要原因是报告期内公司交易性金融资产为 0 元，较去年减少 34,183,304.69 元，交易性金融资产减少货币资金增加。2、应收票据：报告期为 300,000.00 元，较上年同期减少 1,878,145.02 元，减幅为 86.23%，主要原因是上年同期承兑背书支付未到期余额多于本年。3、应收款项融资：报告期为 17,117,497.98 元，较上年同期增加 10,051,902.25 元，增幅为142.27%。主要原因是报告期内收到应收银行承兑汇票同比增加 10,051,902.25 元。4、预付款项：报告期为 12,630,205.12 元，较上年同期增加 9,372,827.38 元，增幅为 287.74%。主要原因是报告期内原材料价格上涨，提前锁定采购订单价格，预付供应商货款增加。5、存货：报告期为 63,325,869.31 元，较上年同期减少 52,246,252.73 元，减幅为 45.21%，主公告编号：2023-028 证券代码：873709 证券简称：英普环境 主办券商：浙商证券 17 要原因是报告期公司合同履约成本同比下降 50,460,433.81 元。6、在建工程：报告期为 492,049.77 元，较上年同期增加 433,465.69 元，增幅为 739.90%。主要原因是报告期新建在建工程尚未验收结转固定资产。7、合同负债：报告期为 19,251,121.42 元，较上年同期减少 48,707,643.18 元，减幅为 71.67%。主要原因是报告期工程项目竣工验收导致预收货款大幅下降，主要是宁波航丰自来水厂验收确认收入。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 277,413,835.17-204,730,857.56-35.50%营业成本 198,277,176.85 71.47%139,074,455.34 67.93%42.57%毛利率 28.53%-32.07%-销售费用 12,841,765.24 4.63%11,042,605.14 5.39%16.29%管理费用 17,026,692.58 6.14%14,267,137.98 6.97%19.34%研发费用 10,519,237.07 3.79%10,911,099.58 5.33%-3.59%财务费用 961,795.28 0.35%963,403.67 0.47%-0.17%信用减值损失-1,096,100.89-0.40%1,520,915.80 0.74%-172.07%资产减值损失-360,519.83-0.13%-850,740.33-0.42%-57.62%其他收益 1,728,183.13 0.62%1,747,503.58 0.85%-1.11%投资收益 1,009,697.44 0.36%1,138,928.71 0.56%-11.35%公允价值变动收益-183,304.69 0.09%-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 38,131,062.48 13.75%31,006,587.57 15.15%22.98%营业外收入 219,909.40 0.08%99,098.98 0.05%121.91%营业外支出 16,174.41 0.01%748,283.16 0.37%-97.84%净利润 34,476,347.9834,476,347.98 12.4312.43%26,915,784.88 13.15%28.0928.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期为 277,413,835.17 元，较上年同期增加 72,682,977.61 元，增幅为35.50%。主要原因是报告期内水处理装置及配件业务收入同比增长 73,547,797.38 元,增幅为63.92%。公告编号：2023-028 证券代码：873709 证券简称：英普环境 主办券商：浙商证券 18 2、营业成本：报告期为 198,277,176.85 元，较上年同期增加 59,202,721.51 元，增幅为 42.57%。主要原因是报告期内公司业务发展增速明显，营业收入增幅为 35.50%，同期成本也较上年有所增加。3、信用减值损失：报告期为-1,096,100.89 元，较上年同期减少 2,617,016.69 元，减幅为 172.07%，主要原因是报告期应收票据坏账损失同比增加 1,146,230.00 元，报告期应收账款坏账损失同比增加1,528,158.55 元。4、资产减值损失：报告期为-360,519.83 元，较上年同期减少 490,220.50 元，减幅为 57.62%，主要原因是报告期公司存货同比减少 52,298,426.32 元。5、营业外收入：报告期为 219,909.40 元，较上年同期增加 120,810.42 元，增幅为 121.91%，主要原因是报告期公司其他项目增加 108,462.22 元。6、营业外支出：报告期本期为 16,174.41 元，较上年同期减少 732,108.75 元，减幅为 97.84%，主要原因是报告期公司资产报废、毁损损失同比减少 635,165.90 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 276,623,055.29 204,300,394.86 35.40%其他业务收入 790,779.88 430,462.70 83.70%主营业务成本 197,809,713.06 138,679,554.66 42.64%其他业务成本 467,463.79 394,900.68 18.38%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 水 处 理 化学品 51,431,126.76 24,987,304.75 5