873135_2022_汉鸣科技_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

公告编号：2023-007 1 2022 年度报告 汉鸣科技 NEEQ:873135 宁波市汉鸣科技股份有限公司 NINGBO HANMING TECHONLOGY INC.公告编号：2023-007 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .7 7 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3030 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .104104 公告编号：2023-007 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙鸣、主管会计工作负责人黄策及会计机构负责人（会计主管人员）黄策保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理风险及内部控制的风险 有限公司期间公司的法人治理结构不完善，内部控制有待改进股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是股份公司成立时间较短，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，将对公司管理层的管理能力和公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人控制不当风险 孙鸣为公司实际控制人，虽然目前公司已经基本建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立了各项规章制度，公司挂牌后还会全面接受投资者和监管部门的监督和约束，但如果执行不力，可能存在实际控制人通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决策等进行控制，存在致使公司及中小股东的利益受到影响甚至损害的可能性。客户集中度较高的风险 报告期内，销售客户相对集中，如果公司与主要客户的合 公告编号：2023-007 4 作出现问题，或者是客户经营出现困难，同时公司又不能及时开发新客户，可能会影响公司的产品销售，导致公司营业收入大幅下降，进而对公司持续经营产生不利影响。外汇风险 公司出口业务中以外币结算的主要结算货币为美元，近几年人民币对美元的汇率处于持续波动态势。汇率的波动一方面影响公司产品出口销售价格，对海外市场销售产生不利影响，另一方面，可能产生的损益对公司业绩造成一定影响。关税政策变动风险 公司主要通过海外经销商进行销售，经过多年的业务合作，公司已与数家海外经销商常年稳定合作，但目前国际政治经济环境、国家出口退税政策、进口国的进口关税政策等不可控因素都会对产品海外销售产生潜在影响，若上述因素发生重大变化将影响公司的经营业绩和经营成果，不利于公司海外业务的拓展。产经营场所租赁的风险 目前公司主要生产经营场所向关联方余姚市汉达进出口有限公司以租赁方式取得。如果未来发生租金调整、租赁协议到期不能续租、租赁中止或其他纠纷，公司可能需要和出租人就续租或更换新的生产经营场地进协商，将对公司的生产经营活动产生较大的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 汉鸣科技、股份公司、公司 指 宁波市汉鸣科技股份有限公司 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人及总工程师 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 公告编号：2023-007 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波市汉鸣科技股份有限公司 英文名称及缩写 NINGBO HANMING TECHONLOGY INC.-证券简称 汉鸣科技 证券代码 873135 法定代表人 孙鸣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 徐娜 联系地址 浙江省宁波市余姚市马渚镇渚北东路 39 号 电话 0574-62466501 传真 0574-62465688 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省宁波市余姚市马渚镇渚北东路 39 号 邮政编码 315450 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 7 月 30 日 挂牌时间 2019 年 1 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造（C34）-烘炉、风机、衡器、包装等设备制造（C346）-制冷、空调设备制造（C3464）主要业务 制冷设备及配件、塑料制品的研发、生产与销售 主要产品与服务项目 制冷设备及配件 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）12,500,000.00 优先股总股本（股）0.00 控股股东 控股股东为（孙鸣）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（孙鸣），一致行动人为（陈藕琴）公告编号：2023-007 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913302817172037889 否 注册地址 浙江省宁波市余姚市马渚镇渚北东路 39 号 否 注册资本 12,500,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华英证券 主办券商办公地址 江苏省无锡市新吴区菱湖大道 200 号中国物联网国际创新园 F12 栋 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华英证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 汪军 陈桂春 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-007 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 77,182,077.81 116,973,249.62-34.02%毛利率%30.94%19.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,158,147.35 6,499,547.46-10.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,692,093.56 6,123,043.36 9.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.39%23.30%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.00%21.95%-基本每股收益 0.57 0.52 9.62%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 75,310,135.12 110,453,348.24-31.82%负债总计 52,013,052.10 77,464,970.45-32.86%归属于挂牌公司股东的净资产 23,297,083.02 31,138,935.67-25.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.86 2.49-25.30%资产负债率%（母公司）70.27%69.67%-资产负债率%（合并）69.07%70.13%-流动比率 0.85 0.71-利息保障倍数 4.15 2.93-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,170,342.14 11,814,487.61 3.01%应收账款周转率 9.93 18.57-存货周转率 4.57 6.21-公告编号：2023-007 8 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-31.82%17.94%-营业收入增长率%-34.02%42.16%-净利润增长率%11.31%73.66%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,500,000 12,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 452,449.28 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 207,580.61 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-367,253.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 44,766.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 337,542.52 所得税影响数-145,232.52 少数股东权益影响额（税后）16,721.25 非经常性非经常性损益净额损益净额 466,053.79 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 公告编号：2023-007 9 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 执行企业会计准则解释第 15 号 企业会计准则解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。公司自 2022 年 1 月 1 日起执行，该项会计政策变更未对公司财务报表产生重大影响。企业会计准则解释第 15 号“关于亏损合同的判断”规定，明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。公司自 2022 年 1 月 1 日起执行，该项会计政策变更未对公司财务报表产生重大影响。执行企业会计准则解释第 16 号 公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定。该项会计政策变更未对公司财务报表产生重大影响。公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 16 号“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定。该项会计政策变更未对公司财务报表产生重大影响。本报告期内，公司无重大会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 2022 年 7 月处置子公司余姚市食用酒精有限公司 2%股权，从持股 51%下降至 49%，失去控制权，不再纳入合并报表范围。公告编号：2023-007 10 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司产品主要为制冷设备及配件、塑料制品。公司主要通过海外经销商模式将产品销售至海外，最终实现收益。(一）采购模式一）采购模式 公司主要原材料为各类电器元件、钣金件、发泡材料、塑料件及玻璃门等，目前相关原材料市场供应充足，交货周期较短，能够满足公司正常生产需要。公司主要原材料根据生产需求进行采购。公司制定了采购工作流程表，根据采购工作流程表进行规范采购，并跟供应商签定了质量保证协议，确保公司采购符合质量标准的原材料。同时公司质检部根据技术研发部质检要求对原辅材料进行进厂检验，检验合格后方可办理入库手续。为提高生产效率，专注于与产品品质更为直接相关的核心生产环节，报告期内公司部分技术含量低的生产工序（喷塑，电泳等）采用外协加工方式。（二）研发模式（二）研发模式 公司采取自主研发为主的研发模式。公司形成了以总经理及总工程师为核心的专业研发团队，不断完善的产品研发管理制度，整合各项研发资源，在长期的产品开发实践中具备了较强的自主开发的能力。公司利用多年的生产经营经验，为公司技术创新奠定了坚实的人才基础和发展优势。公司在建设研发队伍的过程中，注重行业高端人才的引进和关键技术岗位人才的培养，目前公司已形成一批具备研发行业内领先技术的科技团队。（三）营销模式（三）营销模式 公司在制冷行业中经营了二十余年，在制冷设备领域积累了丰富的行业经验，在国内外市场中有一定的影响力。公司境外销售主要采用经销商买断式模式，公司产品采用定单式销售模式，当客户下达正式定单时，需支付定单预付款后，公司再开始安排定单生产，产品发出后向客户提供提单草稿件，由客户支付定单的尾款，公司收到尾款后，再安排正式提单给客户，以确保资金的安全。对于境外经销商，公司采用区域性独家销售模式，由国外客户在所在区域独家进行销售，以保证公司和客户的利益。区域内独家客户需保证一定数量的年采购量，这样公司会最大限度减少了产品的推广费用，同时客户也能够在区域内获取最大的销售利润。公司根据所销售产品的系列，测算各个产品的生产成本，再根据汇率的情况，国家退税政策，客户的采购数量等情况，加上合理的利润，确定最终的产品销售单价。境外经销商客户根据市场的需求，提供一些详细的要求，公司结合实际情况，为客户开发并定制产品，对于排他性产品，客户需支付一部分模具费用后，由公司进行开发并生产，这种合作模式也增强了与客户的相互依赖和紧密合作关系。公司内销制冷配件，与新客户签订合同后，采用类似外销的方式，即下单后收取预收款，付清余款后发货，对于合作三年以上的优秀客户，采用 90 天电汇的付款方式。多年来基本上没有出现滞帐、坏帐。（四）盈利模式（四）盈利模式 公司各种制冷设备主要通过海外经销商模式将产品销售至美国、欧盟、英国、澳洲和日本等国家和地区，最终实现收益。公司的业务模式是行业内通用的商业模式，是行业内相当成熟的商业模式。此外，公司对产品质量、产品成本均有较好控制，并且不断加大研发力度，创新生产技术，不断提高公司的核心竞争力，使公司能够在现有商业模式下蓬勃发展，因此，公司目前采用的商业模式具有可持续性。合并范围内公司子公司余姚市食用酒精有限公司主营乙醇的带存储经营，主要采用款到发货的销售模式。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 公告编号：2023-007 11 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年 12 月 10 日取得高新技术企业证书，有效期 3 年。2021 年 公 司入 库 全 国科 技 型 中 小 企 业，入库 登 记 编 号：202133028100001085。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 21,305,063.33 28.29%25,124,154.72 22.75%-15.20%应收票据 21,706.17 0.03%0.00 100%应收账款 5,875,366.69 7.80%8,865,421.58 8.03%-33.73%存货 8,761,419.79 11.63%13,785,551.01 12.48%-36.44%投资性房地产 0.00 0.00 长期股权投资 9,412,497.25 12.50%27,835,021.90 25.20%-66.18%固定资产 18,922,391.46 25.13%20,680,461.37 18.72%-8.50%在建工程 0.00 0.00 无形资产 0.00 4,193,581.10 3.80%-100%商誉 0.00 253,026.06 0.23%-100%公告编号：2023-007 12 短期借款 15,590,532.94 20.70%32,305,046.18 29.25%-51.74%长期借款 0.00 衍生金融资产 926,003.86 1.23%0.00 100%预付款项 1,225,435.64 1.63%188,487.14 0.17%550.14%其他应收款 1,196,168.69 1.59%2,553,092.74 2.31%-53.15%其他流动资产 260,254.05 0.35%563,749.37 0.51%-53.84%使用权资产 5,027,457.52 6.68%5,916,872.54 5.36%-15.03%长期待摊费用 554,849.56 0.74%383,634.68 0.35%44.63%递延所得税资产 167,210.43 0.22%110,294.03 0.10%51.60%其他非流动资产 1,654,310.68 2.20%0.00 100%应付票据 1,649,866.25 2.19%4,161,342.18 3.77%-60.35%应付账款 10,576,020.90 14.04%14,946,931.43 13.53%-29.24%合同负债 674,812.29 0.90%1,297,937.10 1.18%-48.01%应收税费 311,223.30 0.41%201,063.53 0.18%54.79%其他应付款 1,269,950.76 1.69%11,781,144.77 10.67%-89.22%一年内到期的非流动负债 15,711,122.01 20.86%6,159,455.68 5.58%155.07%长期应付款 956,630.45 1.27%623,000.19 0.56%53.55%租赁负债 4,537,545.51 6.03%5,130,101.74 4.64%-11.55%递延所得税负债 138,900.58 0.18%212,794.37 0.19%-34.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2022 年末货币资金余额 21,305,063.33 元，较 2021 年末 25,124,154.72 元下降 15.20%，主要系 2022 年末票据保证金减少所致。2、应收票据：2022 年末应收票据余额 21,706.17 元，较 2021 年末 0.00 元增长 100%，主要系公司持有银行承兑汇票所致。3、应收账款：2022 年末应收账款余额 5,875,366.69 元，较 2021 年末 8,865,421.58 元下降 33.73%，主要系 2022 年末应收账款科目不再合并余姚市食用酒精有限公司数据所致。4、存货：2022 年末存货余额 8,761,419.79 元，较 2021 年末 13,785,551.01 元下降 36.44%，主要系 2022年存货科目不再合并余姚市食用酒精有限公司数据所致。5、长期股权投资：2022 年末长期股权投资余额 9,412,497.25 元，较 2021 年末 27,835,021.90 元下降66.18%，主要系公司收回对外投资所致。6、固定资产：2022 年末固定资产余额 18,922,391.46 元，较 2021 年末 20,680,461.37 元下降 8.50%，主要系 2022 年末固定资产科目不再合并余姚市食用酒精有限公司数据所致。7、无形资产：2022 年末无形资产余额 0.00 元，较 2021 年末 4,193,581.10 元下降 100%，主要系 2022年末无形资产科目不再合并余姚市食用酒精有限公司数据所致。8、商誉：2022 年末商誉余额 0.00 元，较 2021 年末 253,026.06 元下降 100%，主要系 2022 年余姚市食用酒精有限公司进行股权变更，公司不再对酒精公司数据进行合并所致。9、短期借款：2022 年末短期借款余额 15,590,532.94 元，较 2021 年末 32,305,046.18 元下降 51.74%，主要系公司偿还银行短期贷款所致。公告编号：2023-007 13 10、衍生金融资产：2022 年末衍生金融资产余额 926,003.86 元，较 2021 年末 0.00 元增长 100%，主要系公司开展银行外汇货币业务所致。11、预付款项：2022 年末预付款项余额 1,225,435.64 元，较 2021 年末 188,487.14 元增长 550.14%，主要系公司预付货款所致。12、其他应收款：2022 年末其他应收款余额 1，196，168.69 元，较 2021 年末 2,553,092.74 元下降 53.15%，主要系本年度计提的出口退税额及融资租赁保证金同时减少所致。13、其他流动资产：2022 年末其他流动资产余额 260,254.05 元，较 2021 年末 563,749.37 元下降 53.84%，主要系待抵扣税金减少所致。14、使用权资产、租赁负债：2022 年末使用权资产余额 5,027,457.52 元，较 2021 年末 5,916,872.54元下降 15.03%，2022 年末租赁负债余额 4,537,545.51 元，较 2021 年末 5,130,101.74 元下降 11.55%，主要系本年度租赁变更及摊销使用权资产所致。15、长期待摊费用：2022 年末长期待摊费用余额 554,849.56 元，较 2021 年末 383,634.68 元增长 44.63%，主要系本年度新增待摊装修费所致。16、其他非流动资产：2022 年末其他非流动资产余额 1,654,310.68 元，较 2021 年末 0.00 元增长 100%，主要系预付购买长期资产款项增加所致。17、应付票据：2022 年末应付票据余额 1,649,866.25 元，较 2021 年末 4,161,342.18 元下降 60.35%，主要系本年度减少使用应付票据工具支付货款所致。18、合同负债：2022 年末合同负债余额 674,812.29 元，较 2021 年末 1,297,937.10 元下降 48.01%，主要系本年度预收销货款减少所致。19、应交税费：2022 年末应交税费余额 311,223.30 元，较 2021 年末 201,063.53 元增长 54.79%，主要系本年度出口退税免抵税额增加导致相应的附加税增加所致。20、其他应付款：2022年末其他应付款余额1,269,950.76元，较2021年末11,781,144.77元下降89.22%，主要系本年度归还关联方借款所致。21、一年内到期的非流动负债：2022 年末一年内到期的非流动负债余额 15,711,122.01 元，较 2021 年末 6,159,455.68 元增长 155.07%，主要系一年内到期的长期借款增加所致。22、长期应付款：2022 年末长期应付款余额 956,630.45 元，较 2021 年末 623,000.19 元增长 53.55%，主要系超过 1 年的设备融资租赁款增加所致。23、递延所得税负债：2022 年末递延所得税负债余额 138,900.58 元，较 2021 年末 212,794.37 元下降34.73%，主要系本年度应纳税暂时性差异减少所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 77,182,077.81-116,973,249.62-34.02%营业成本 53,298,119.34 69.06%93,644,585.17 80.06%-43.08%毛利率 30.94%-19.94%-销售费用 1,099,307.01 1.42%1,510,162.82 1.29%-27.21%管理费用 5,113,749.78 6.63%5,197,038.80 4.44%-1.60%研发费用 4,780,444.50 6.19%4,854,511.68 4.15%-1.53%财务费用 4,262,872.93 5.52%4,068,044.12 3.48%4.79%公告编号：2023-007 14 信用减值损失-5,077.35-0.01%-661,085.56-0.57%-99.23%资产减值损失-495,537.36-0.64%-135,629.64-0.12%265.36%其他收益 209,403.18 0.27%215,379.63 0.18%-2.77%投资收益-1,099,094.07-1.42%416.43 0.0004%-264,032.49%公允价值变动收益 946,926.26 1.23%23,073.42 0.02%4,003.97%资产处置收益-98,593.22 0.13%0.00 -100%汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 7,564,664.80 9.80%7,045,253.38 6.07%7.37%营业外收入 48,043.80 0.06%224,335.45 0.19%-78.58%营业外支出 5,100.00 0.01%1,444.70 0.001%253.01%净利润 7,300,063.99 9.46%6,558,070.15 5.61%11.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本：本年度实现营业收入 77,182,077.81 元，同比下降 34.02%，主要系公司订单不足及合并余姚市食用酒精有限公司 2022 年 1-7 月数据所致；本年度营业成本 53,298,119.34 元，同比下降 43.08%，主要系营业收入下降导致相应的成本费用下降所致。2、销售费用：本年度销售费用 1,099,307.01 元，较上年度销售费用 1,510,162.82 元，同比下降 27.21%，主要系本年度宣传费用、佣金减少所致。3、信用减值损失：本年度信用减值损失-5,077.35 元，较上年度信用减值损失-661,085.56 元，同比下降 99.23%，主要系本年度计提的坏账损失减少所致。4、资产减值损失：本年度资产减值损失-495,537.36 元，较上年度资产减值损失-135,629.64 元，同比增长 265.36%，主要系本年度计提的存货跌价损失增加所致。5、投资收益：本年度投资收益-1,099,094.07 元，较上年度投资收益 416.43 元，同比下降 264,032.49%，主要系本年度公司银行外币衍生工具投资造成投资收益出现亏损。6、公允价值变动收益：本年度公允价值变动收益 946,926.26 元，较上年度公允价值变动收益 23,073.42元，同比增长 4,003.97%，主要系本年度公司开展外汇货币互换业务所致。7、资产处置收益：本年度资产处置收益-98,593.22 元，较上年度资产处置收益 0.00 元，同比下降98,593.22 元，主要本年度发生租赁变更所致。8、营业外收入：本年度营业外收入 48,043.80 元，较上年度营业外收入 224,335.45 元，同比下降 78.58%，主要系本期清理长期挂账且确无需支付应付账款所致。9、营业利润、净利润：本年度营业利润 7,564,664.80 元，较上年度 7,045,253.38 元，增长 7.37%；净利润 7,300,063.99 元，较上年度 6,558,070.15 元，增长 11.31%，主要系本年度销售费用下降、公司合理控制生产成本、新产品毛利较高所致。10、营业外支出：本年度营业外支出 5,100.00 元，较上年度 1,444.70 元，增长 253.01%，主要系本年度捐赠支出 5,000.00 元所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 76,293,088.75 116,682,565.66-34.61%其他业务收入 888,989.06 290,683.96 205.83%主营业务成本 52,455,951.93 93,644,585.17-43.98%公告编号：2023-007 15 其他业务成本 842,167.41 0.00 100%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减百分点百分点 冷柜 58,056,542.36 37,463,482.87 35.47%-14.29%-19.26%3.97%冷凝器 544,024.21 431,589.18 20.67%6.65%41.82%-19.67%浴盖 3,174,904.69 2,950,680.39 7.06%-22.70%-18.55%-4.73%酒精 11,522,927.35 11,113,302.50 3.55%-74.01%-74.34%1.27%睡眠恒温舱 2,994,690.14 496,896.99 83.41%100%100%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、冷柜销售收入比上年同期下降 14.29%，销售毛利率增长 3.97%，主要系冷柜订单不足，原材料采购单价下降所致。2、冷凝器销售收入比上年同期增长 6.65%，销售毛利率下降 19.67%，主要系冷凝器外部订单增加所致。3、浴盖销售收入比上年同期下降 22.70%，销售毛利率下降 4.73%，主要系浴盖订单减少所致。4、酒精销售收入比上年同期下降 74.01%，销售毛利率增长 1.27%，主要系本年度合并余姚市食用酒精有限公司 2022 年 1-7 月数据所致。5、睡眠恒温舱为本年度新产品。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 Horizon Scientific Inc 24,539,351.74 32.16%否 2 PENTLAND WHOLESALE LIMITED 12,898,447.41 16.91%否 3 COOLMED LIMITED 5,232,347.64 6.86%否 4 PRIMSAL INTERNATIONAL LIMITED 5,217,123.99 6.84%否 5 ELECSTAR LIMITED 4,062,120.64 5.32%否 合计合计 51,949,391.42 68.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 灌南新冠酒业有限公司 4,847,455.00 8.54%否 2 宁波保税区惠中国际贸易有限公司 3,757,089.30 6.62%否 公告编号：2023-007 16 3 宁波罗特电器有限公司 3,545,820.00 6.25%否 4 江苏花厅生物科技有限公司 3,009,600.00 5.30%否 5 艾默生环境优化技术(苏州)有限公司 2,851,175.30 5.02%否 合计合计 18,011,139.60 31.74%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,170,342.14 11,814,487.61 3.01%投资活动产生的现金流量净额 18,164,071.68-3,612,595.33-602.80%筹资活动产生的现金流量净额-31,039,684.47 6,971,240.65-545.25%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本年度公司经营活动产生的现金流量净额 12,170,342.14 元，同比增长 3.01%，主要系本年度购买原材料的支付大幅度下降所致。2、投资活动产生的现金流量净额：本年度投资活动产生的现金流量净额 18,164,071.68 元，同比增长602.80%，主要系本年度公司收回对外投资所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：本年度筹资活动产生的现金流量净额-31,039,684.47 元，同比下降545.25%，主要系本年度偿还银行贷款及关联方借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 余姚市食用酒精有限公司 参股公司 乙醇的带存储经营 10,000,000.00 12,630,843.07 4,492,399.90 20,966,314.24 330,782.71 五维参股塑料制16,000,000.00 12,776,185.84 13,090,475.31 0.00-1,071,305.86 公告编号：2023-007 17 (宁波)智能科技有限公司 公司 品、小家电制造加工 主要参股公司主要参股公司业务分析业