873060_2022_园仔山_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 年度报告 园仔山 NEEQ:873060 中山园仔山菌业股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 4 月 8 日公司子公司江西瀚海君硕生物科技有限公司正式开始运营 2022 年 6 月公司子公司开平市园仔山生物科技有限公司顺利投产 2022 年 2 月 10 日公司定向发行股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让，新增2,370,000 股。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .121121 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赖亚平、主管会计工作负责人刘文杰及会计机构负责人（会计主管人员）刘文杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 公司现有 13 名股东，分别是赖亚平、赖涛、赖园园、赖荣华、赖贤福、梁洪添、杨友珍、中山园仔山企业管理中心（有限合伙）、关立汉、廖桂英、黄萍、梁杰强、梁嘉文。赖亚平与赖涛、赖园园、赖荣华、赖贤福为亲兄弟关系，梁洪添为有限公司设立时股东，与其他五兄弟关系亲密，股东大会、董事会实际控制公司的经营决策，自股份公司设立以来，董事会、股东大会历次会议，六人表决意见均一致，为保证公司管理有序进行，赖亚平、赖涛等五兄弟、梁洪添六人签署了一致行动协议，约定共同为公司发展做出决策，当无法达成一致意见时，以赖亚平意见为准。中山园仔山企业管理中心（有限合伙）为实施员工持股计划而设立的合伙企业，执行事务合伙人赖亚平,以上七名股东合计控制公司94.73%股份表决权，虽然股份公司按照公司法等法律法规以及公司章程的要求，建立了“三会”议事规则以及关联交易、重大投资、对外等决策管理制度，内控体系正在逐步完善。但若实际控制人凭借其控股地位，通过不当行使表决权等方式作出不利于公司的决策，则会产生实际控制人不当控制的风险。应对措施：赖亚平、赖涛等五兄弟、梁洪添六名股东签署了一致行动协议，约定共同为公司发展做出决策，当无5 法达成一致意见时，以赖亚平意见为准，持股平台中山园仔山企业管理中心（有限合伙）执行事务合伙人为赖亚平，加强了实际控制人的控制权，能实际控制公司经营管理和重大决策。因此，赖亚平为公司实际控制人，赖涛、赖园园、赖荣华、赖贤福、梁洪添、中山园仔山企业管理中心（有限合伙）为一致行动人。公司治理的风险 公司逐步建立健全了法人治理结构，建立了适应公司现阶段发 展的内部控制体系。随着公司的发展，公司治理需要根据公司业务 和规模的扩大逐步进行改进和完善。公司未来经营中存在因管理不 适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司强化规范运作的意识，建立健全各项规章制度，加强内部控制，引入先进的管理方法，使公司管理更趋完善。税收优惠政策变动的风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例第十五条、中华人民共和国企业所得税法第二十七条的规定,公司目前销售金针菇免征增值税、企业所得税。若相关税收优惠政策发生变化,将在一定程度上影响公司盈利情况。应对措施：始终保持自主创新的热情，提高科技创新能力，保证公司的创新能力和收入构成。公司办公场所不稳定的风险 公司承租的中山市恒和企业管理有限公司位于中山市南区恒美村园山仔水塘尾 A5 的厂房已经取得土地使用权证，但尚未取得房产证。公司租赁的厂房履行了相应的土地使用权承租手续，取得了原土地产权人中山市恒美经济合作社三分之二以上村民表决通过的决议。公司厂房建设均取得所需的建设规划审批手续、厂房验收批复、消防备案以及环评验收批复。应对措施：根据查询中山市住房与城乡建设局、中山市城乡规划局，中山市南区园山仔工业区的厂房未被列入近年拆迁范围。租赁期限内可以正常生产经营。为扩大公司知名度，拓展市场，公司也在积极寻找其他合适场地，倾向于农产品集中地，方便公司物流以及市场拓展。同时，公司实际控制人赖亚平以及一致行动人赖涛、赖园园、赖贤福、赖荣华、梁洪添出具书面承诺，在租赁期限内，若公司及子公司承租的房屋发生权属争议、整体规划拆除、行政处罚或其他影响公司正常经营的情形，导致公司无法继续使用该房屋或遭受损失，由实际控制人及一致行动人承担一切损失。报告期内开平园仔山已经投产。安全运营风险 公司及子公司属于农业种植企业，由于种植所使用的场所均需要低温种植，故每个公司每个种植场所均需要使用保温材料，而保温材料属于可燃材料，因此公司在生产作业环节存在一定的安全风险。尽管公司在产品生产、存储、销售产品过程中，严格执行现有的安全生产管理制度和验收通过的安评批复标准，但报告期内公司子公司东莞市园仔山食用菌有限公司仍发生一起安全事故，对公司的正常生产经营及盈利能力造成了不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：报告期内公司子公司东莞市园仔山食用菌有限公司发生一起安全事故 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、园仔山、本公司、股份公司 指 中山园仔山菌业股份有限公司 东莞园仔山 指 东莞市园仔山食用菌有限公司 开平园仔山 指 开平市园仔山生物科技有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 中山园仔山菌业股份有限公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 中山园仔山菌业股份有限公司总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 中山园仔山菌业股份有限公司章程 期末、本期期末 指 2022 年 12 月 31 日 期初、本期期初 指 2022 年 1 月 1 日 本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中山园仔山菌业股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 园仔山 证券代码 873060 法定代表人 赖涛 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赖贤福 联系地址 中山市南区恒美村园山仔水塘尾 A5 电话 18022000619 传真 0760-89913183 电子邮箱 公司网址 办公地址 中山市南区恒美村园山仔水塘尾 A5 邮政编码 528400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 6 月 6 日 挂牌时间 2018 年 12 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业（A）-农业（A01）-蔬菜、食用菌及园艺作物种植（A014）-食用菌种植业（A0142）主要业务 金针菇生产销售 主要产品与服务项目 食用菌生产、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）36,120,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赖亚平），一致行动人为（赖亚平、赖园园、赖涛、赖贤福、赖荣华、梁洪添、中山园仔山企业管理中心（有限合伙）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91442000597469361J 否 注册地址 广东省中山市南区恒美村园山仔水塘尾 A5 否 注册资本 36,120,000 是 不存在注册资本与总股本不一致情况。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）太平洋证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李艳生 刘喜祥 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20层2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 132,212,994.66 138,110,410.34-4.27%毛利率%26.08%12.39%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,966,735.90 1,351,857.53 45.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,726,091.58 397,586.23 1,591.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.10%1.77%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.17%0.52%-基本每股收益 0.05 0.04 25.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 256,098,256.91 228,544,313.79 12.06%负债总计 161,464,932.83 135,679,213.69 19.00%归属于挂牌公司股东的净资产 94,831,836.00 92,865,100.10 2.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.63 2.57 2.33%资产负债率%（母公司）26.49%25.94%-资产负债率%（合并）63.05%59.37%-流动比率 0.41 1.70-利息保障倍数 1.34 1.87-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,097,293.97 30,728,403.86-57.38%应收账款周转率 16.5008 17.6874-存货周转率 8.4413 10.6827-10(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.06%77.96%-营业收入增长率%-4.27%-9.23%-净利润增长率%13.81%-95.02%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 36,120,000 33,750,000 7.02%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）179,634.64 委托他人投资或管理资产的损益 250,033.14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 50,044.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,239,068.21 非经常性损益合计非经常性损益合计-4,759,355.68 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-4,759,355.68 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 财政部于 2021 年 12 月 31 日发布的企业会计准则解释第 15 号(财会202135 号)，其中，“固定资产达到预计可使用状态前或研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”内容自公布之日起施行，本解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的，应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行该规定，该项解释对本期公司财务报表无影响。财政部于 2022 年 12 月 13 日发布的企业会计准则解释第 16 号(财会202231 号)，其中，“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”2022 年 12 月 13 日起施行，本解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的，应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。该项解释对本期公司财务报表无影响。（2）本期会计估计 本期会计估计无变更。（3）本期会计差错更正 本期无会计差错更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司本年度合并范围内公司较上期新增 3 户，详见财务报表附注“7、合并范围的变更”。12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注食用菌研发、工厂化栽培与销售，以现代生物技术为依托，以工业化方式生产食用菌的现代农业企业。目前主要产品包括金针菇、蟹味菇等食用菌鲜品。产品销售模式主要是农贸市场、机构单位，现代通路（商超、便利店）等。食用菌工厂化栽培模式，属于高效设施农业范畴。利用机械化操作的方式进行装瓶、灭菌、接种、搔菌和包装，净化室参照 GMP 标准建造，培养室和生育室参照冷库标准建造；全过程采用制冷机加湿机等手段调控光、温、水、气人工模拟食用菌生态环境系统，生长周期不受外界环境影响，一年四季稳定供应市场。采用天然农作物下脚料为原料，全过程进行空气净化处理，物理防止病虫害，不使用任何农药，生产出来的食用菌安全放心。食用菌生产下来的菌渣，还可以做有机肥、饲料、燃料等循环利用，同时为公司创造附加经济收益。公司目标做到全球一流食用菌工厂化企业之一。公司本着高投入、高起点的发展思路，引进国际先进的自动化生产设备、一流的菌种和栽培技术，结合自身管理经验，快速消化吸收，资源有机结合，为公司优质产品提供有利保障。公司高度重视菌种、技术及新品种的研发工作，公司与科研院所合作的同时，加强自身研发队伍的建设，现已组建一支以研究生、本科生为主的专业、年轻、富有朝气的研发团队。报告期内，公司业务未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%13 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,321,750.51 1.30%23,013,081.90 10.07%-85.57%应收票据 应收账款 7,705,095.72 3.01%5,818,471.54 2.55%32.42%存货 11,196,981.89 4.37%11,959,039.89 5.23%-6.37%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 174,922,898.40 68.30%28,831,789.35 12.62%506.70%在建工程 14,222,907.81 5.55%112,444,341.52 49.20%-87.35%无形资产 8,466,228.44 3.31%1,083.37 0.00%781,371.56%商誉 371,378.55 0.15%0 0%-短期借款 24,327,667.78 9.50%20,024,902.78 8.76%21.49%长期借款 79,200,000.00 30.93%81,618,845.83 35.71%-3.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金 本期期末货币资金较上年期末下降 85.57%，主要原因系 2022 年公司未进行定向发行且借款金额较上年期末增加幅度较小，同时公司继续购置固定资产和其他长期资产等投资支付现金金额较大所致。（2）固定资产 本期期末固定资产较上年期末上升 506.70%，主要原因系开平子公司厂房以及生产设备陆续投入使用，在建工程转入固定资产，导致固定资产增加所致。（3）在建工程 本期期末在建工程较上年期末下降 87.35%，主要原因系开平子公司厂房及生产设备陆续投入使用，资产从在建工程转入固定资产，导致在建工程减少所致。（4）无形资产 本期期末无形资产余额较上年期末上升 781,371.56%，主要原因系公司收购的江西子公司纳入合并范围增加土地使用权所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 132,212,994.66-138,110,410.34-4.27%营业成本 97,733,701.77 73.92%120,993,274.17 87.61%-19.22%毛利率 26.08%-12.39%-销售费用 2,431,762.83 1.84%2,221,073.56 1.61%9.49%管理费用 16,876,469.61 12.76%8,319,637.12 6.02%102.85%研发费用 3,354,840.22 2.54%4,219,086.04 3.05%-20.48%财务费用 4,392,327.26 3.32%1,590,283.33 1.15%176.20%信用减值损失-359,066.69-0.27%-177,462.09-0.13%102.33%14 资产减值损失 0-其他收益 179,634.64 0.14%135,700.00 0.10%32.38%投资收益 250,033.14 0.19%875,751.45 0.63%-71.45%公允价值变动收益 50,044.75 0.04%66,320.94 0.05%-24.54%资产处置收益-605,637.92-0.46%-汇兑收益 0.00%0 0.00%营业利润 6,817,842.36 5.16%1,526,300.14 1.11%346.69%营业外收入 44,242.70 0.03%49,322.21 0.04%-10.30%营业外支出 5,283,310.91 4.00%172,823.30 0.13%2,957.06%净利润 1,538,568.37 1.16%1,351,857.53 0.98%13.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：管理费用 公司本期管理费用较上年同期上升 102.85%，主要原因系本期开平子公司厂房、生产设备转入固定资产，开始计提折旧，计入管理费用折旧与摊销金额增加所致。财务费用 公司本期财务费用较上年同期上升 176.20%，主要原因系本期存量银行贷款增加，同时开平子公司厂房、生产设备转入固定资产，借款利息停止资本化，相关借款利息计入财务费用所致。信用减值损失 公司本期信用减值损失较上年同期上升 102.33%，主要原因系本期公司应收账款计提坏账准备较上年同期增加所致。其他收益 公司本期其他收益较上年同期上升 32.38%，主要原因系本期收到崇仁县水利局退款等政府补助款较上年同期有所增加所致。投资收益 公司本期投资收益较上年同期下降 71.45%，主要原因系本期可用于投资理财的闲置资金较上年同期下降，对应理财收益减少所致。营业利润 公司本期营业利润较上年同期上升 346.69%，主要原因系本期食用菌市场行情整体上扬，金针菇毛利率较上年同期上升导致。营业外支出 公司本期营业外支出较上年同期上升 2957.06%，主要原因系本期东莞子公司受到火灾事故影响，增加赔偿支出所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 131,567,825.36 136,209,340.74-3.41%其他业务收入 645,169.30 1,901,069.60-66.06%主营业务成本 97,733,701.77 120,993,274.17-19.22%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：15 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减百分同期增减百分点点 金针菇 131,567,825.36 97,733,701.77 25.72%-3.41%-19.22%14.55%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入来自金针菇销售，无其他产品类别，收入构成、营业成本构成同比未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳市胡记鑫隆农产品有限公司 6,540,953.50 4.95%否 2 深圳胡总 5,645,083.00 4.27%否 3 湛江苏运生 4,555,953.00 3.45%否 4 广州市白云区松洲绿信食用菌经营部 3,946,280.20 2.98%否 5 黄天景（越南）3,302,020.48 2.50%否 合计合计 23,990,290.18 18.15%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 清远市鹏兴粮油食品有限公司 16,021,304.9 32.79%否 2 中山市东兴纸品有限公司 4,125,364.38 8.44%否 3 五常市浩源米糠饲料厂 3,173,744.30 6.49%否 4 深圳市天鲜配农业科技有限公司 2,950,673.81 6.04%否 5 滕州裕诚商贸有限公司 2,609,989.10 5.34%否 合计合计 28,881,076.49 59.10%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 13,097,293.97 30,728,403.86-57.38%投资活动产生的现金流量净额-29,138,778.55-120,746,867.37 75.87%筹资活动产生的现金流量净额-3,649,846.81 91,781,502.39-103.98%现金流量分析现金流量分析：16（1）经营活动产生的现金流量净额 公司本期经营活动产生的现金流量净额为 13,097,293.97 元，较上期变动比例为-57.38%，主要原因是系本期营业收入较上期减少 5,897,415.68 元，导致销售商品收到的现金较上期减少，同时东莞子公司受到火灾事故影响，增加赔偿支出 4,500,000.00 元，导致本期经营活动现金流量净额较上期有所减少。（2）投资活动产生的现金流量净额 公司本期投资活动产生的现金流量净额为-29,138,778.55 元，较上期变动比例为 75.87%，主要原因系本期公司收回了理财产品投资，且开平市园仔山生物科技有限公司新建厂房已于 2022 年 6 月顺利投产，本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的较上期大幅下降。（3）筹资活动产生的现金流量净额 公司本期筹资活动产生的现金流量净额为-3,649,846.81 元，较上期变动比例为-103.98%，主要原因系上期公司进行定向发行收到现金 1896 万元，子公司平市园仔山生物科技有限公司新增长期借款收到现金 7,650 万元，而本期公司未进行定向发行且借款金额较上年期末增加幅度较小。(三三)投资状况投资状况分分析析 1.1.主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 东莞市园仔山食用菌有限公司 控股子公司 种植销售食用菌 6,500,000.00 26,260,340.49 5,255,215.27 20,827,529.52-8,707,539.23 中山园仔山菌菇商贸有限公司 控股子公司 批发,零售食用菌 3,000,000.00 10,074,827.89 2,577,495.59 107,524,509.44 1,005,404.83 开平市园仔山生物科技有限公司 控股子公司 生物技术开发,服务,食用菌种植批发 103,000,000.00 183,966,780.08 95,588,807.54 27,663,137.68-2,344,978.40 江西控股生物100,000,000.00 27,062,918.96 7,367,440.42 0.00-2,140,837.64 17 瀚海君硕生物科技有限公司 子公司 技术开发,服务,食用菌种植批发 江门园仔山农业科技有限公司 控股子公司 一般项目：农业科学研究和试验发展；旅游开发项目策划咨询。10,000,000.00 132,488.87 124,488.87 0.00-115,511.13 中山园仔山生物科技有限公司 控股子公司 生物技术开发,服务,食用菌种植批发 40,000,000.00 70,890.23 70,890.23 0.00-29,109.77 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2.2.理财产品投资情况理财产品投资情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 未到期余额未到期余额 逾期未收回金额逾期未收回金额 预期无法收回本预期无法收回本金或存在其他可金或存在其他可能导致减值的情能导致减值的情形对公司的影响形对公司的影响说明说明 银行理财产品 自有资金 9,971.80 0.00 不存在 18 合计合计-9,971.80 0.00-非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 适用 不适用 3.3.与私募基金管理人共同投资合作与私募基金管理人共同投资合作或或合并范围内包含私募基金管理人的情况合并范围内包含私募基金管理人的情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面保持独立，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运作良好。公司不断提高培训服务质量、完善业务体系并加大市场拓展力度；公司经营管理层、核心技术人员团队稳定，各部门团队合作的协同性较强；公司所处行业前景良好，未来市场需求持续增加。综上所述，公司具有良好的持续经营能力，报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(四)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 四.二.(七)是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 适用 不适用 单位：元 20 序序号号 被担保被担保人人 担保金额担保金额 实际实际履行履行担保担保责任责任的金的金额额 担保余额担保余额 担保期间担保期间 责任责任类型类型 是否是否履行履行必要必要的决的决策程策程序序 是否是否因违因违规已规已被采被采取行取行政监政监管措管措施施 是否是否因违因违规已规已被采被采取自取自律监律监管措管措施施 违规违规担保担保是否是否完成完成整改整改 起始起始 终止终止 1 开平市园仔山 76,500,000.00 0 76,500,000.00 2021年 6月22日 2031年 6月21日 连带 已事前及时履行 不涉及 不涉及 不涉及 合合计计-76,500,000.00 0 76,500,000.00-公司对合并报表范围外主体提供担保情况公司对合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 担保合同履行情况担保合同履行情况 适用适用 不适用不适用 按约定正常履行。公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元 项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）76,500,000.00 76,500,000.00 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 0 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保人提供担保 0 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 29,183,337.96 29,183,337.96 公司为报告期内出表公司提供担保 0 0 应当重点说明的担保情况应当重点说明的担保情况 适用 不适用 违规担保原因、整改情况及对公司的影响违规担保原因、整改情况及对公司的影响 适用 不适用 预计担保及执行情况预计担保及执行情况 适用适用 不适用不适用 21 (三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四四)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 临时公告索引临时公告索引 事项事项类型类型 交易交易/投资投资/合并合并标的标的 对价对价金额金额 是否构成是否构成关联关联交易交易 是否是否构成重大构成重大资产重组资产重组 2022-006 收购资产 江西瀚海君硕生物科技有限公司80%股权 1,290,001 元 否 否 2022-019 对外投资 购买理财产品 3500 万元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：为优化公司的资源配置，配合公司战略发展，经公司股东会决议通过决定出资收购江西瀚海君硕生物科技有限公司 80%股权，本次投资有利于提升公司整体业绩，促进公司长期可持续发展。本次资产收购基于公司未来发展战略的需要，有利于公司拓展市场，助力经营目标的实现。本次收购资产不会对公司的未来财务状况和经营成果产生重大影响，也不存在损害公司及股东利益的情况。本次对外投资存在资源整合的风险，考虑到未来市场和经营情况的不确定性，本次投资存在一定的市场风险和经营风险。公司将建立健全子公司的治理结构，完善内部管控制度及监督机制，积极防范上述风险。为提高闲置自有资金使用效率，进一步提高公司整体收益，在确保正常经营所需流动资金及资金安全的情况下，公司拟使用闲置自有资金购买低风险的理财产品。购买理财产品的额度最高不超过人民币3500 万元（含），资金可以滚动投资，即是指在理财产品期限内任一时点持有未到期理财产品总额不超过人民币 3500 万元（含）。在上述额度范围内，授权董事长行使该项投资决策权并签署相关合同文件，由公司财务部门具体操作。该授权额度自公司 2021 年年度股东大会审议通过之日起一年内有效。公司 2022 年 4 月 21 日召开第二届董事会第十次会议审议通过了中山