430459_2015_华艺园林_2015年年度报告_2016-04-25.pdf

1 证券代码：证券代码：430459 430459 证券简称：华艺园林证券简称：华艺园林 公告编号：公告编号：20162016-006006 华 艺 园 林 NEEQ:430459 华艺生态园林股份有限公司 Huayi Ecological Landscape Architecture Co.,Ltd.年度报告 2015 2 公 司 年 度 大 事 记 报告期内，公司报告期内，公司引入互联网思维、引入互联网思维、拓宽业务拓宽业务渠道、开发了“好养护”平台。渠道、开发了“好养护”平台。好养护是华艺园林旗下的全新品牌，引好养护是华艺园林旗下的全新品牌，引入互联网思维，打造全国首家园林行业入互联网思维，打造全国首家园林行业养护服务养护服务 O2OO2O 综合性交易平台，致力于综合性交易平台，致力于为大量建设好的公共空间园林及私有空为大量建设好的公共空间园林及私有空间园林服务，颠覆传统设计、施工及养间园林服务，颠覆传统设计、施工及养护模式，满足客户各种个性化定制服务护模式，满足客户各种个性化定制服务需求。需求。省外业务取得较大进展。报告期内省外业务取得较大进展。报告期内公司加强省外业务拓展，省外业务占比公司加强省外业务拓展，省外业务占比较上年显著提高，分别中标了郑州郑汴较上年显著提高，分别中标了郑州郑汴物流通道东段生态廊道绿化工程，中标物流通道东段生态廊道绿化工程，中标金额约金额约 1 1 亿元；郑州航空港经济综合实亿元；郑州航空港经济综合实验区（郑州新郑综合保税区）新港大道验区（郑州新郑综合保税区）新港大道与与S102S102 街心公园及新港大道绿化工程施街心公园及新港大道绿化工程施工总承包工程，中标金额约工总承包工程，中标金额约 70007000 万元；万元；石家庄石家庄 308308 国道绿国道绿化提升工程施工化提升工程施工 3 3 标标段，中标金额段，中标金额 1334.711334.71 万元。万元。公司一直以来高度重视技术研公司一直以来高度重视技术研发，持续加强研发投入。截至发，持续加强研发投入。截至报告期报告期末，末，公司共取得实用新型专利公司共取得实用新型专利 37 项，项，正在申请发明及实用新型专利正在申请发明及实用新型专利 12 项。项。报告期内报告期内，公司，公司通过了高新技术企业通过了高新技术企业复核，再次获得了安徽省科技厅、安复核，再次获得了安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国税局、安徽省徽省财政厅、安徽省国税局、安徽省地税局联合颁发的地税局联合颁发的高新技术企业高新技术企业证证书书。报告期内，公司报告期内，公司于于3月月以每股以每股4.00元发行股份元发行股份 570 万股，募集资金万股，募集资金2,280.00 万元；万元；5 月月以每股以每股 4.30 元发元发行股份行股份 1,830 万股，募集资金万股，募集资金 7,869.00万元。万元。报告期内，报告期内，公司公司控股股东胡优华控股股东胡优华转让转让 320 万股给做市商，实现了公司万股给做市商，实现了公司股票股票挂牌交易方式由协议转让变更为挂牌交易方式由协议转让变更为做市转让，目前公司做做市转让，目前公司做市商数量已增市商数量已增加到加到 6 家。家。3 目 录 第一节 声明与提示5 第二节 公司概况7 第三节 主要会计数据和关键指标8 第四节 管理层讨论与分析10 第五节 重要事项21 第六节 股本、股东情况23 第七节 融资情况25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况27 第九节 公司治理及内部控制30 第十节 财务报告37 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、华艺园林 指 华艺生态园林股份有限公司 有限公司、安徽华艺 指 安徽华艺园林景观生态建设有限公司，及曾用名合肥华艺园林绿化工程有限公司、合肥华艺景观园林工程有限责任公司 合肥市工商局 指 合肥市工商行政管理局 合肥钟灵毓秀 指 合肥钟灵毓秀投资管理有限公司 上海槟果 指 上海槟果资产管理有限公司 未来园林 指 安徽未来园林绿化有限公司，系公司全资子公司 华景园林 指 安徽华景园林科技有限公司及其曾用名安徽华景园林旅游规划设计公司，系公司全资子公司 无为华艺 指 无为华艺生态园林有限公司，系公司全资子公司 无为未来 指 无为未来园林绿化有限公司，系公司全资子公司未来园林的全资子公司 福州华艺 指 福州华艺生态园林有限公司、系公司全资子公司 天星投资 指 北京天星创联投资管理有限公司或其指定方 天星 1 号 指 联讯证券天星资本 1 号集合资产管理计划 天星 2 号 指 联讯证券天星资本 2 号集合资产管理计划 安粮控股 指 安徽安粮控股股份有限公司 方富投资 指 北京方富投资管理有限公司 联讯证券 指 联讯证券股份有限公司 公司法 指 指 2005 年 10 月 27 日通过，并于 2006 年 1 月 1 日起施行的中华人民共和国公司法 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期 指 2015 年 元 指 人民币元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡优华、主管会计工作负责人朱彩娣及会计机构负责人韩晖晖保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否（1）董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）无（2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）无（3）豁免披露事项及理由（如有）无 【重要风险提示表】重要风险事重要风险事项名称项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、竞争风险 在我国生态园林建设领域，本地区经营的企业占绝大多数，跨省区域或全国性经营有一定难度，因此造成地区内众多的同行业企业竞争激烈。同时，作为生态园林建设主体的植物材料是具有生命的物质，受南北地区气候差异等因素影响，各地品种、数量、规格、质量不均，造成营造与养护管理难度偏大，加之生态园林行业技能、技术与管理人才的缺乏、企业融资能力的限制等，生态园林企业普遍经营规模不大。截至目前，行业内具有国家园林绿化施工壹级资质的企业已经达到 1300 余家，这些企业逐步跨区域拓展的趋势将使公司面临竞争加剧的风险。6 2、业务结算方式对公司营运资金安排的风险 公司生态园林产品主要有设计、营造和养护服务业务。产品实施过程中，主要有以下三种分期结算方式：（1）月进度款方式，即在产品实施阶段，每月根据完成的产值情况，编制月进度支付报表，由监理工程师审核、业主审批后支付；余款在产品验收合格、审计、交付结算等阶段分期支付；（2）节点、任务方式，即在产品实施阶段，按合同约定或业主指定的分部分项节点、阶段性任务完成后支付；余款在产品验收合格、审计、养护期、交付结算等阶段分期支付；（3）全垫资方式，即在产品实施阶段无进度款，待完工（验收合格）后按养护时间阶段性支付结算款。除第一种方式资金垫付压力较小外，其他两种方式对资金垫付压力较大。因此生态园林产品总体上后期付款比例较大，只有在产品移交结算时才能付清。其中存在因支付手续审批滞后、客户履约不力等因素，导致产品付款延迟，对公司营运资金的整体安排将造成不利影响。3、政策风险 生态园林行业与宏观经济、国家基础建设投资以及政府对房地产市场宏观调控紧密相关。若未来国家宏观经济形势发生重大不利变化，国家基础建设投资大幅下降，或者政府加强对房地产市场宏观调控，将会对行业的市场需求造成不利影响。4、自然灾害风险 生态园林产品主要为户外生产，不可预测的自然灾害可能影响到产品的正常进行及植物成活率，或直接毁坏产品及导致植物成活率大幅降低，造成产品成本的增加，从而对行业内企业的业务经营、财务状况和经营成果造成不利影响。5、人才流失的风险 生态园林行业对于现场技术、技能人员的艺术与技术管理水平有较高的要求，人才的培养需要时间积累。目前，生态园林行业熟练的现场管理人才、专业技能人才都比较缺乏，全国性同行业人才争夺激烈，人才可能存在流失的风险。6、异地业务开拓风险 随着公司业务开拓逐渐“走出安徽、迈向全国”，省外订单在总体业务当中占比越来越大，地理距离对公司总体业务掌控水平、采购能力、不同区域的植物习性了解掌握提出了更多的挑战，如不能较好的为外地项目采购合适的材料、苗木死亡率大幅增加、异地项目管理成本增加等都将考验企业的业绩。本期重大风险是否发生重大变化：无重大变化 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 华艺生态园林股份有限公司 英文名称及缩写 Huayi Ecological Landscape Architecture Co.,Ltd.证券简称 华艺园林 证券代码 430459 法定代表人 胡优华 注册地址 安徽省合肥市高新区红枫路 7 号富邻广场 12 楼 办公地址 安徽省合肥市高新区红枫路 7 号富邻广场 12 楼 主办券商 国元证券股份有限公司 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 许念来、马章松 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 蔡德成 电话 0551-65333939 传真 0551-65322663 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省合肥市高新区红枫路富邻广场 B 座 12 楼 230088 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 行业（证监会规定的行业大类）E48 土木工程建筑业 主要产品与服务项目 风景园林建设、保护与管理；园林与旅游景观的规划、设计、研发；园林植物与非植物园林资材的生产、销售 普通股股票转让方式 做市交易 普通股总股本（股）90,000,000 控股股东 胡优华 实际控制人 胡优华、范丽霞夫妇 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913401001492059280 是 税务登记证号码 913401001492059280 是 组织机构代码 913401001492059280 是 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例 营业收入 403,247,146.18 334,878,076.04 20.42%毛利率%27.51 28.94-归属于挂牌公司股东的净利润 39,012,024.59 32,585,576.46 19.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 38,974,017.69 31,592,752.74 23.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.27%20.80%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.26%20.17%基本每股收益 0.48 0.49 -2.04%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比增减比例例 资产总计（元）633,312,862.93 493,681,598.77 28.28%负债总计（元）319,862,781.32 320,733,541.75 -0.27%归属于挂牌公司股东的净资产（元）313,450,081.61 172,948,057.02 81.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）3.48 2.62 32.91%资产负债率%50.51%64.97%-流动比率 1.93 1.50 -利息保障倍数 14.16 5.97-（三）营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）-22,441,680.21 37,078,958.96-应收账款周转率 3.53 3.12-存货周转率 0.79 0.88-（四）成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.28 25.17-营业收入增长率%20.42 5.61-净利润增长率%19.72 12.19-（五）股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）90,000,000 66,000,000 36.36%计入权益的优先股数量（股）0 0-计入负债的优先股数量（股）0 0-带有转股条款的债券（股）0 0-期权数量（股）0 0-9 （六）非经常性损益 项目项目 金额（元）金额（元）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）684,330.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-639,616.00 非经常性损益合计 44,714.00 所得税影响数 6,707.10 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额 38,006.90 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、经营分析（一）商业模式 公司是专注生态园林行业，主要是为客户提供个性化需求的生态园林产品，依托项目法管理和工匠精神，通过设计、营造、养护、研发来为其服务，从而获取收入及利润。公司主要从建设增量生态园林、维护存量生态园林、开发智慧生态园林、构建生态复绿系统四大平台来为客户提供全产业链服务。增量是客户新增加的项目产品，包括设计与营造服务；存量是对已经建设好的生态园林产品中的绿化养护、园林设施维护、升级改造来为客户提供长期的服务；基于国家级高新技术企业，依托合肥市园林植物选育与生态修复工程技术中心及几十项实用技术专利和发明，引用大数据、信息化、智能化、新技术、新工艺等加强智慧生态园林在海绵城市、智慧城市建设中的应用与创新；生态复绿是对城镇化以外被破坏的国土进行绿地生态系统恢复建设，如大型基本建设破坏的山体、坡体、水体及沙漠、盐碱地等进行绿地系统恢复。公司客户为政府、国企、事业单位等国有投资项目需要招投标程序的客户及其他非国有项目的社会化客户。对于需要招投标的客户，我们通过专业人员编制适当的报价和凭借企业核心技术与管理能力确保中标，通过履行合同以获取收入和利润；对于社会化客户，依托华艺园林品牌，通过给客户提供满足其个性化需要的产品来获取订单并获得利润。比如客户通过互联网+园林养护的 O2O“好养护”平台及客户端（手机、PC 均有端口）来向我们发出需求，我们及时为客户提供线下服务，实现把传统的业务转移到互联网平台上的获取模式。好养护是华艺生态园林股份有限公司旗下的全新品牌，引入互联网思维，全面开拓存量生态园林养护服务产业，打造全国首家园林行业养护服务 O2O 综合性交易平台，致力于为大量建设好的公共空间园林及私有空间园林服务，颠覆传统设计、施工及养护模式，满足客户各种个性化定制服务需求。目前在安徽、福建、河北、四川、河南、江苏等省开始全面布局，部分区域已取得良好收益，未来发展前景良好。公司依托设计与营造一体化资质（园林绿化壹级、风景园林与旅游规划创意设计乙级），延伸市政、古建、照明、物业、保洁、环保、水利等相关产业链上的生态园林业务，确保主业做大做强。公司本年度商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 报告期内，公司持续加大业务开拓力度，业务规模不断壮大，盈利能力持续增强。11 本报告期末，公司总资产 633,312,862.93 元，较上年 493,681,598.77 元上升 28.28%，存货 412,248,512.39 元，较上年 326,106,768.34 上升 26.42%，此系公司业务稳步上升的正常现象。本报告期内，公司取得营业收入 403,247,146.18 元，较上年 334,878,076.04 元增长20.42%，主要系公司加大业务开拓 2015 年新增订单 6 亿元，较上一年的 4 亿元大幅增加，特别是省外业务收入较上年增加 6893.02 万元所致。本报告期财务费用 3,391,127.45 元，较上年的 11,219,434.88 元下降 69.77%，主要系本期有息负债大幅下降所致。本报告期，计提资产减值准备 5,493,522.70元，较上年的381,664.55 元增加1339.36%，原因一是由于安徽省汇金担保有限责任公司发生经营风险而破产，款项预计难以收回，公司对其尚未归还的 225 万担保保证金全额计提了坏账准备，二是随着业务的开展，本期应收账款余额增加，按账龄计提的应收账款坏账准备相应增加。本报告期内，公司实现净利润 39,012,024.59 元，较上年 32,585,576.46元增长19.72%，基本保持了与收入相同的增幅。报告期末公司资产负债率为 50.51%，较期初的 64.97%显著降低，报告期末所有者权益为 31,345.01 万元，较期初增加 81.24%.资产负债率的降低和所有者权益增加主要系报告期内募集资金约 1 亿元及利润积累所致。公司在省外业务开拓方面取得了巨大的成就，分别中标了郑州郑汴物流通道东段生态廊道绿化工程，中标金额约 1 亿元；郑州航空港经济综合实验区（郑州新郑综合保税区）新港大道与 S102 街心公园及新港大道绿化工程施工总承包工程，中标金额约 7000 万元；石家庄308 国道绿化提升工程施工 3 标段工程，中标金额 1334.71 万元为代表的一批省外项目。通过这些项目的实施，报告期内公司省外业务实现收入 10,170.77 万元，占比 25.22%，预计下一步达到省内外业务达到 5:5 的布局，使公司成为全国性生态园林企业。公司在抓住传统生态园林建设的同时，也借力新技术，打造了基于互联网技术的业务获取模式-“好养护”。好养护是华艺生态园林股份有限公司旗下的全新品牌，引入互联网思维，打造全国首家园林行业养护服务 O2O 综合性交易平台，致力于为大量建设好的公共空间园林及私有空间园林服务，颠覆传统设计、施工及养护模式，满足客户各种个性化定制服务需求。好养护通过线下服务、线上交易，为机关、企事业单位、社区、产业园、公园、高尔夫球场、别墅、酒店、度假村、私家住宅等单位及个人提供精细化的绿化养护、园林设施维护、升级改造的设计与施工业务，并提供室内外绿植、花卉租摆、园林资材销售、苗圃托管等附加服务。报告期内，公司于 3 月以每股 4.00 元发行股份 570 万股，募集资金 2,280.00 万元；5月以每股 4.30 元发行股份 1,830 万股，募集资金 7,869.00 万元，合计融资超过 1 亿元，为公司的业务开展提供了充足的资金支持，为下一步的业务开拓提供了保障。1、主营业务分析（1）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营 业收入 403,247,146.18 20.42%-334,878,076.04 5.61%-营 业成本 292,311,219.10 22.85%72.49%237,951,213.84 2.35%71.06%毛 利27.51%-28.94%-12 率 管 理费用 38,079,427.68 17.42%9.44%32,430,905.89 14.71%9.68%销 售费用 3,560,779.63 -11.17%3.32%4,008,488.39 17.36%1.20%财 务费用 3,391,127.45 -69.77%0.88%11,219,434.88 91.54%3.35%营 业利润 47,027,712.61 24.44%11.66%37,791,208.53 10.12%11.29%营 业外 收入 684,330.00 -71.64%0.17%2,413,126.74 73.47%0.72%营 业外 支出 639,616.00 -48.57%0.16%1,243,778.23 108.99%0.37%净 利润 39,012,024.59 19.72%9.68%32,585,576.46 12.19%9.73%项目重大变动原因：1、财务费用较上年大幅下降，主要系本年度有息负债下降所致。2、营业外收入大幅下降，主要系 2014 年收到挂牌补贴，系一次性收入，本报告期无此收入。3、营业外支出大幅下降，主要系 2014 年施工人员上班途中发生交通意外，公司一次性支付80 万元补偿，导致当年营业外支出较高所致。（2）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 403,247,146.18 292,311,219.10 334,878,076.04 237,951,213.84 其他业务收入-合计 403,247,146.18 292,311,219.10 334,878,076.04 237,951,213.84 按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收占营业收入比例入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%工程收入 400,607,993.43 99.35%332,062,934.43 99.16%设计收入 2,472,656.56 0.61%2,783,497.08 0.83%花木草种收入 68,508.99 0.02%31,644.53 0.01%好养护收入 97,987.20 0.02%合 计 403,247,146.18 100.00%334,878,076.04 100.00%按地区分类分析 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收占营业收入比例入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%安徽省内 301,539,418.68 74.78%302,100,602.86 90.21%安徽省外 101,707,727.50 25.22%32,777,473.18 9.79%合 计 403,247,146.18 100.00%334,878,076.04 100.00%收入构成变动的原因 13 本报告期较上年省内业务占比下降、省外业务占比显著提高，主要因为公司在保持省内业务规模的同时加强省外业务拓展，取得了较大进展，分别中标了郑州郑汴物流通道东段生态廊道绿化工程，中标金额约 1 亿元；郑州航空港经济综合实验区（郑州新郑综合保税区）新港大道与 S102 街心公园及新港大道绿化工程施工总承包工程，中标金额约 7000 万元；石家庄 308 国道绿化提升工程施工 3 标段，中标金额 1334.71 万元。（3）现金流量状况 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -22,441,680.21 37,078,958.96 投资活动产生的现金流量净额-4,542,264.25 -2,859,178.00 筹资活动产生的现金流量净额 19,473,746.86 -23,300,020.13 现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额为-22,441,680.21 元，较上年的 37,078,958.96元大幅下降，主要原因系本报告期内持续加大业务开拓，本报告期内新增合同订单约 6亿元，较上年新增的 4 亿元大幅增加，投标保证金及履约保证金较期初增加 3,988.28万元，同时工程垫资较大，部分垫资项目未进入回款期。2、投资活动产生的现金流量净额-4,542,264.25 元，较上年的-2,859,178.00 元净流出额大幅增加，主要系本年度购置固定资产较多。3、本年度筹资活动产生的现金流量净额为 19,473,746.86 元，较上年大幅增加，主要系本年度募集资金较大所致。4、本报告期公司实现净利润 39,012,024.59 元，与经营活动产生的现金流量净额-22,441,680.21 元有较大差异，主要系报告期内持续加大业务开拓，投标业务量增加，与业务相关的保证金净支出额大幅增加，同时随着项目增多，质保金相应增加所致。（4）主要客户情况 单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比(%)(%)是否存在关联是否存在关联关系关系 1 郑州航空港百川生态治理工程有限公司 61,720,000.00 15.31 否 2 安庆市重点工程建设局 57,882,502.43 14.35 否 3 灵璧县水利局 55,555,325.67 13.78 否 4 六安市金安区城北乡人民政府 21,712,398.02 5.38 否 5 灵璧县城市管理行政执法局 19,492,730.09 4.83 否 合计 216,362,956.21 53.66-（5）主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比(%)(%)是否存在关联关是否存在关联关系系 1 安庆市飞超实业有限公司 15,360,245.00 5.25 否 2 杭州赢天下建筑有限公司 13,664,440.00 4.67 否 3 江苏同天建设工程有限公司 13,857,656.01 4.74 否 4 寿县来石建筑劳务服务有限公7,018,008.00 2.40 否 14 司 5 如皋市锦绿花木园艺场 5,533,117.29 1.89 否 合计 55,433,466.30 18.96-（6）研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 11,313,363.86 9,571,101.79 研发投入占营业收入的比例 3.08%3.51%注：上表中研发投入和营业收入数据均为母公司数据。2、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总占总资产资产的比的比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总占总资产资产的比的比重重 货 币资金 18,401,969.77 -32.42%2.91%27,229,339.07 44.65%5.52%-2.61%应 收账款 125,009,154.61 20.98%19.74%103,328,069.16 -7.37%20.93%-1.19%存货 412,248,512.39 26.42%65.09%326,106,748.34 50.88%66.06%-0.97%长 期股 权投资 固 定资产 13,876,122.94 22.04%2.19%11,369,965.80 11.39%2.30%-0.11%在 建工程 短 期借款 10,000,000.00 -88.64%1.58%88,000,000.00 3.53%17.83%-16.25%长 期借款 资 产总计 633,312,862.93 28.28%-493,681,598.77 25.17%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年显著下降，主要系本报告期业务规模较上年增加，与业务相关的投标保证金、履约保证金支出净额较多及为降低财务费用，归还并减少银行借款所致。2、短期借款较上年显著下降，主要系本年完成了两轮融资，合计募集资金约 1 亿元，归还并减少银行借款所致。15 3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况 控股子公司名称 未来园林 华景园林 无为华艺 无为未来 福州华艺 法定代表人 胡学军 胡优华 金鹏飞 胡学军 胡优华 注册资本 10,010,000.00 500,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10,000,000.00 注册地 安徽合肥 安徽合肥 芜湖市无为县 芜湖市无为县 福建省福州市 成立时间 2001 年 10 月 17 日 2004 年 7 月 26 日 2013 年 7 月 31 日 2013 年 6 月 6 日 2014 年 1 月 13 日 持股比例 100%100%100%100%100%2015 年 12 月 31 日资产总额 22,437,043.77 2,780.17 15,044,177.34 2,219,866.34 20,920,470.93 2015 年 12 月 31 日负债总额 15,949,550.56 7,172.88 10,935,646.10 863,476.41 9,222,374.61 2015 年 12 月 31 日所有者权益总额 6,487,493.21-4,392.71 4,108,531.24 1,356,389.93 11,698,096.32 2015 年收入 11,499,607.82 0.00 5,843,061.78-79,053.84 18,443,772.40 2015 年利润-1,026,805.96-552.01-69,899.16-214,988.60 1,038,697.88 16（2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、宏观环境 党的十八大报告首次单篇论述生态文明，把“美丽中国”作为未来生态文明的宏伟目标，把生态文明建设摆在总体布局的高度来论述。十八届五中全会更首度将加强生态文明建设（美丽中国）写入“十三五”规划，绿色发展的理念进一步凸显，在“四化”的基础上更加入了“绿色化”形成了“新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化、绿色化”的“五化”体系。这一切都给生态园林绿化提供了更多的机遇。绿色发展有很多表现方面，生态园林绿化作为其重要表现形式之一，在海绵城市、生态园林建设、新型城镇化等方面可以为“美丽中国”做出重大的贡献，同时也为行业的发展提供了新的契机。2、行业发展 园林行业解决了相当大的一部分人的就业问题，创造了可观的社会效益，给从事者带来了巨大的经济效益。党的十八大提出了关于大力推进生态文明建设，努力建设美丽中国，实现中华民族永续发展。这就为我国园林行业的发展趋势指明了方向。(1)树立尊重自然、顺应自然、保护自然的生态文明理念，必须坚持走持续发展的路线。随着社会经济的迅猛发展，人们对生活居住环境的要求越来越高。如何才能满足人们的需求？在过去的数年里，市场上出现过大树热、古树热等等热潮，一浪接一浪，一浪高一浪。但是，转瞬间前浪死在沙滩上。这边是大树古树进城，那边是这里一个窟窿那里一个坑，原产地生态遭到严重的破坏。更惨的是大树古树进了城成活率却不高，两边不讨好。所以在园林建设的过程中，园林工作者要树立尊重自然、顺应自然、保护自然的生态文明理念，只有这样才能让园林这个充满诗情画意的行业永葆青春，只有这样才能让园林这个古老行业永远焕发年轻活力。（2）我国的城市化进程将持续推动对公共园林建设的需求。截至 2012 年末，我国的城市化率为 52.57%左右，与发达国家平均 75%的城市化率相比，还有很大的发展空间。在城市化进程中，不断增加的城镇人口对城市的生态环境要求越来越高，对城市管理者来说，不断发展提升城市园林的绿化水平，是维持城市化进程可持续发展的必要条件之一。而且创建“园林城市、宜居城市”的理念正被越来越多的城市所接纳，以创建园林城市为契机，带动城市基础设施建设园林绿化工程的发展，如建设城市绿道、森林公园、湿地公园等。近年来，我国城市基础设施建设保持了快速增长，各级政府对园林环境的建设投资同样保持了持续的增长。我国未来的公共园林市场，在政府引导前提下，将会更多地采用多渠道、多元化的发展方式。（3）房地产市场的发展带动地产景观园林市场发展。随着我国经济的高速发展，人均生活水平不断提高，对“宜居性”的要求也不断增加。2010 年以来，我国多个省市对地产绿地率提出了明确的要求，同时，我国政府针对房地产市场颁布了一系列调控措施，以抑制房地产市场的泡沫化，同时进一步加强廉租房、保障房建设，这使得中高端房地产项目的地产景观项目市场竞争将更加激烈，项目景观好坏甚至严重影响了地产销售业绩。房地产公司对承做地产景观工程的园林绿化企业的工程质量、设计能力和进度控制有了更高的要求，也将使部分地产景观工程项目出现低价竞争的不利局面。（4）绿化养护管理是园林业发展的重要支撑点。城市园林绿化养护管理作为园林行业中非常重要的环节，近年来得到了越来越高的重视。对于园林企业来说，参与园林绿化养护既可以让它拥有一支队伍稳定、技术娴熟的施工队伍，又可以不断的培训新人为己所用,同17 时又创造了效益。根据国家统计局统计，截止 2011 年我国城市园林绿地面积共 2.24 亿公顷，全国绿化养护产业发展空间巨大。3、周期波动 生态园林行业作为能改善居民生活品质、提升环境质量的行业，在当前居民收入水平大幅提高，全民环境保护意识逐步加强的环境下，在相当长的时间内会保持持续的增长态势。4、市场竞争 在我国园林工程施工领域，绝大多数企业仅限于在本市或本省经营，跨省或区域性经营难度较大，因此造成地区内众多的同行业企业竞争激烈。同时，作为园林工程主体的植物材料是具有生命的物质，受南北地区气候差异等因素影响，各地品种、数量、规格、质量不均，造成施工与养护管理难度偏大，加之园林行业技能、技术与管理人才的缺乏、企业融资能力的限制等，园林企业普遍经营规模不大。截至目前，行业内具有国家园林绿化施工壹级资质的企业已达 1300 余家，这些壹级企业逐步跨区域拓展的趋势将使公司面临的竞争加剧。（四）竞争优势分析 1、市场地位 公司具有国家城市园林绿化施工壹级资质、国家风景园林工程设计专项乙级资质以及市政总承包贰级与古建园林三级资质，是省级林业产业化龙头企业、国家级高新技术企业，安徽省第一家具有旅游规划乙级资质、唯一获得园林行业 A 级诚信纳税企业称号、入选十大徽商最具成长力品牌的园林企业。公司是集设计、施工、研发、生产于一体的园林企业，拥有生态复绿园林与市政园林领域的丰富实践经验。由于轻资产、植物南北生长与气候局限、地域文化差异、技术与管理人才缺乏、融资能力低等特点，国内园林企业规模普遍偏小，单个企业市场占有率不高，还没有一家能够主导国内市场格局的大型企业，因而竞争主要系区域性博弈，一些拥有经营、技术与管理人才的企业在竞争中涌现出来，并成为地域性的龙头企业，这些企业在区域范围内具有较高的知名度和市场竞争地位。公司经过多年发展，已经跻身为安徽省龙头企业，并已进入全国园林行业优秀企业行列。2、比较优势（1）技术创新优势 华艺为国家级高新技术企业，依托园林植物选育与生态修复工程技术中心及几十项实用新型专利和发明技术成果，提高增量与存量生态园林产品的品质；引用大数据、信息化、智能化、新技术、新工艺等加强智慧生态园林在海绵城市、智慧城市建设中的应用与创新；引用自我研究的生态复绿构建技术对破坏的生态系统（如大型基本建设破坏的山体、坡体、水体及沙漠、盐碱地等）进行绿地系统自然恢复。（2）设计、营造、养护、研发一体化优势 公司通过工业化、信息化思维来创新生态园林产业，为客户提供生态园林产品的设计、营造、养护、研发一体化服务，提高了公司在业务承揽时的竞争力。如：园林与旅游文化创意设计产品具有自己特有的风格；设计业务也能为营造业务提供丰富的项目信息，有利于营造业务的市场开发；同时更好地将设计理念和营造技术相结合，提高产品的艺术