430449_2015_蓝泰源_2015年年度报告_2016-03-31.pdf

第1 页，共 88 页 深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司（ShenzhenLantaiyuanInformationTechnologyCo.,Ltd）2015蓝泰源 NEEQ:430449 年度报告 第2 页，共 88 页 1、2014 年底，公司启动新三板挂牌以来的首轮定增，募集资金 4000.015 万元，引入战略投资机构上海仪电思佰益伍投资管理中心（有限合伙）与深圳市深商兴业创业投资基金合伙企业（有限合伙）的产业基金。2015 年 03 月 05 日，股票发行新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2、公司股票于 2015 年 7 月 29 日起由协议转让方式变更为做市转让方式。广发证券、中信建投证券、红塔证券、恒泰证券、大通证券为我司做市商。3、2015 年 11 月，公司经中国中小企业协会认定，评为“企业信用评价 AAA 级信用企业”。公 司 年 度 大 事 记 深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 2015 年年度报告 第3 页，共 88 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.27 第六节股本变动及股东情况.29 第七节融资及分配情况.32 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节公司治理及内部控制.37 第十节财务报告.43 深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 2015 年年度报告 第4 页，共 88 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、蓝泰源 深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 有限公司 公司前身“深圳市蓝泰源电子科技有限公司”股东大会 深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司股东大会 股东会 深圳市蓝泰源电子科技有限公司股东会 董事会 深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司董事会 监事会 深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司监事会 主办券商、大通证券 大通证券股份有限公司 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 报告期最近一次由股东大会审议通过的深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司章程 三会 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 2015 年年度报告 第5 页，共 88 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人缑家瑞、主管会计工作负责人万虹及会计机构负责人时迎春保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司实际控制人不当控制风险 公司实际控制人缑家瑞持有公司 56.93%的股份，同时担任公司董事长兼总经理，因此，客观上存在实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能存在损害公司及中小股东的利益的风险。公司存在实际控制人不当控制风险。2、公司治理和内部控制风险 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。现行组织模式是结合公司实际情况而产生，旨在提高企业的运营效率，能否适应公司的长期发展，有待进一步的完善。3、行业和市场竞争风险 随着智能公交行业逐渐成熟的趋势影响，越来越多的企业会被这个行业所吸引，更多的竞争者将进入这个行业，会给公司业务带来冲击，引起利润下滑的风险。面临更加广泛而复杂的市场竞争，能否不断提高竞争力，形成自身在智能公交行业的独特优势将关系到公司在智慧交通领域的长足发展。4、客户群单一的风险 公司专注于智能公交行业，从事智能公交行业硬件、软件、系统集成、技术支持的产品研发、设计、制造、深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 2015 年年度报告 第6 页，共 88 页 销售、服务等活动，行业范围较窄，容易受到客户类型单一的行业影响。5、税收优惠政策变化的风险 根据高新技术企业认定管理办法（国科发火2008172 号）、高新技术企业认定管理工作指引（国科发火2008362 号）有关规定，公司于 2013年 8 月 14 日经重新认定取得证书编号为GF201344200136 的高新技术企业证书，有效期三年。根据 2007 年 3 月 16 日颁布的中华人民共和国企业所得税法，公司自获得高新技术企业资格后，可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%征收。若高新技术企业证书期满不再符合高新技术企业认定条件或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率，将对公司业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 2015 年年度报告 第7 页，共 88 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 ShenzhenLantaiyuanInformationTechnologyCo.,Ltd 证券简称 蓝泰源 证券代码 430449 法定代表人 缑家瑞 注册地址 深圳市南山区高新园北区朗山二号路航天微电机大厦科研楼五楼西北侧 504 办公地址 深圳市南山区高新园北区朗山二号路航天微电机大厦科研楼五楼西北侧 504 主办券商 大通证券股份有限公司 主办券商办公地址 辽宁省大连市沙河口区会展路 129 号 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 金顺兴、汪新民 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 时迎春 电话 0755-26968718 传真 0755-26968922 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市南山区高新园北区朗山二号路航天微电机大厦科研楼五楼西北侧 504 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司办公室 三、企业信息 单位：股 深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 2015 年年度报告 第8 页，共 88 页 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-01-24 行业（证监会规定的行业大类）公司所属行业依据证监会上市公司行业分类指引（2012 修订）可分类为“I65 软件和信息技术服务业”，属于该行业的子行业智能交通行业。主要产品与服务项目 智能公交系统的研发、生产、销售及配套服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 55,999,999 控股股东 缑家瑞 实际控制人 缑家瑞 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 440301103642487 否 税务登记证号码 440300738811264 否 组织机构代码 73881126-4 否 深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 2015 年年度报告 第9 页，共 88 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 42,835,480.70 51,813,948.58-17.33%毛利率%52.45%52.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,509,179.53 15,546,969.64-45.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,242,826.88 15,467,432.14-59.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.22%38.57%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.76%38.37%-基本每股收益 0.15 0.97-84.54%二、偿债能力 单位单位：元元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 115,114,917.89 109,364,530.40 5.26%负债总计 19,259,375.38 21,283,071.31-9.51%归属于挂牌公司股东的净资产 95,855,542.51 88,081,459.09 8.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 4.46-61.66%资产负债率%16.73%19.46%-深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 2015 年年度报告 第10 页，共 88 页 流动比率 5.82 5.08-利息保障倍数-三、营运情况 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-434,263.51 1,374,491.76-应收账款周转率 0.77 1.23-存货周转率 2.78 4.23-四、成长情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.26%155.76%-营业收入增长率%-17.33%12.53%-净利润增长率%-45.27%-1.62%-五、股本情况 单位单位：股股 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 55,999,999 19,764,720 183.33%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 政府补助 1,184,300.00 银行理财产品投资收益 1,481,997.23 非经常性损益合计 2,666,297.23 所得税影响数 399,944.58 深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 2015 年年度报告 第11 页，共 88 页 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 2,266,352.65 深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 2015 年年度报告 第12 页，共 88 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 本公司专注于智能公交行业，是国内专业的智能公交系统整体方案提供商及服务商，主要提供智能公交系统建设、智能公交系统维护、智能公交系统软件升级服务、数据运营服务等相关服务，公司的主要客户为公交企业。公司是集研发、生产、销售、服务于一体的国家高新技术企业和软件企业，拥有经验丰富的核心技术团队、自主研发并具有自主知识产权的核心技术，以及良好的客户关系和客户资源，在智能公交行业领域具有一定的技术优势和行业优势。公司主要是通过直接或间接的顾问式销售或招投标获得订单，通过自主研发和设计，并采取自主生产为主、外协加工为辅的生产方式,以销定产，然后通过现场安装和调试，并提供长期的维护和升级服务，从而获取相应的收益。公司具体盈利模式如下：智能公交系统建设：为公交企业建设符合现代企业管理的信息化运营管理及智能调度平台，公交企业支付系统建设的费用。智能公交系统维护：系统建设完毕后，长期收取系统的后续维护费用。智能公交系统软件升级服务：由于公交企业管理理念的不断提升，系统软件会根据客户实际使用进行修改，不断收取系统软件升级费用。数据运营服务：智能公交海量信息的价值再利用，进行数据运营的收益。报告期内，公司的商业模式各要素较上年度未发生较大的变化。在大数据时代背景下，智能公交系统向“互联网+公交”的模式转变，互联网为“智能公交”开启了新的篇章，智能公交也为互联网涉入城市交通提供了新的落地点，公司积极探索新的盈利增长点。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，在经济下行的状况下，公司管理层积极贯彻战略目标和年度经营计划，克服深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 2015 年年度报告 第13 页，共 88 页 市场低迷的影响，巩固老客户，挖掘新客户。（1）实现营业收入 4283.55 万元，比上年同期下降 17.33%。主要原因是公司的客户为公交企业，公司是以直接销售或招投标方式承接订单项目为客户提供智能公交整体解决方案，2015 年受宏观经济下行影响，地方财政紧缩，很多既定的公交项目延期，致使公司销售规模下降。（2）实现净利润 850.92 万元，同比下降 45.27%。主要原因一是公司加大研发和市场的投入力度，人力成本和运营成本大幅上升所致，二是受经济大环境影响，地方财政紧缩，应收账款回收慢，基于会计谨慎性原则，计提坏账准备所致。另外，公司对“云服务平台、大数据业务”等的研发的大量投入，在报告期内还未产生效益，加大了公司业绩下滑。（3）截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 11511.49 万元，净资产为 9585.55 万元。报告期内，公司针对智能公交行业实际情况，加大研发及技术创新力度，其中高智能、高集中车载终端系列产品、基于先进的云服务平台、大数据业务等研究与开发不断深入，获得了阶段性成果；重点加大市场开发力度，实施品牌及市场推广计划，同时充分利用大数据的时代背景，积极拓展智能公交系统向“互联网+公交”的模式转变。报告期内，公司管理层一方面坚持以市场需求为导向，继续专注于传统主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系；同时注重修炼内功，不断加强公司内部管理，使公司内部管理工作都得到了很大提升，为公司的长期战略发展奠定了坚实的基础。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 变动比例变动比例%占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 42,835,480.70-17.33%-51,813,948.58 12.53%-营业成本 20,366,758.41-17.88%47.55%24,800,514.59 1.37%47.86%毛利率%52.45%-52.14%-管理费用 10,026,301.52 55.74%23.41%6,437,809.31 19.15%12.42%销售费用 3,703,065.68 40.64%8.64%2,633,092.42 70.29%5.08%财务费用-12,271.77-84.31%-0.03%-78,199.17 141.77%-0.15%营业利润 5,419,425.44-61.77%12.65%14,175,359.07 20.97%27.36%营业外收入 4,272,459.39 28.52%9.97%3,324,272.15-31.95%6.42%营业外支出-100.00%0.00%7,967.25 11,142.06%0.02%净利润 8,509,179.53-45.27%21.66%15,546,969.64-1.62%30.01%营业税金及附加 485,182.46-26.47 1.13%659,866.39 28.18%1.27%资产减值损失 4,329,016.19 35.90%10.11%3,185,505.97 31.13%6.15%利润总额 9,691,884.83-44.59%22.63%17,491,663.97 5.36%33.76%项目重大变动原因:深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 2015 年年度报告 第14 页，共 88 页 1、营业收入 2015 年营业收入 4283.55 万元，比上年同期下降 17.33%，主要原因系公司的客户为公交企业，公司是以直接销售或招投标方式承接订单项目为客户提供智能交通整体解决方案，2015 年受宏观经济下行影响，地方财政紧缩，很多既定的公交项目延期，致使公司销售规模下降。2、营业成本 2015 年营业成本 2036.68 万元，比上年同期下降 17.88%，主要是公司销售下降，成本相应减少所致。3、管理费用 2015 年管理费用 1002.63 万元，比上年同期上升 55.74%，主要是公司对“云服务平台、大数据业务”等研发的大量投入，研发支出比上年同期增加 41.48%，占管理费用比重为59.51%。4、销售费用 2015 年销售费用 370.31 万元，比上年同期上升 40.64%，主要是公司加大市场开拓力度，人员薪酬福利、业务宣传费等增加所致，其中人工薪酬福利比上年同期增加 69.75%，系公司在 2015 年对销售团队进行了改进，增设了销售售前支持岗位，为客户提供非常专业的技术导向服务，且该部分人员属于技术性很强的人员，其工资待遇较高，故引起人员薪酬增长较多。另外，业务宣传费比上年同期增加 39.35%，系公司积极扩大销售所致。5、营业外收入 2015 年营业外收入 427.25 万元，比上年同期上升 28.52%，主要是本期收到政府补助所致，其中国家创新基金地方配套资金 12 万元；深圳市关于新三板的创新产业发展专项资金60 万元；深圳市南山区的新三板挂牌补贴 46.43 万和增值税即征即退税款 308.81 万元。6、营业外支出 2015 年营业外支出变动原因，主要是上年度有较小的营业外支出而本期没有发生额所致。7、净利润 2015 年净利润 850.92 万元，比上年同期下降 45.27%，一是公司加大研发和市场的投入力度，人力成本和运营成本大幅上升所致，二是受经济大环境影响，地方财政紧缩，应收账款回收延期，基于会计谨慎性原则的考虑，计提坏账准备增加所致，故净利润下降是前述两方面原因共同作用所致。8、营业税金及附加 2015 年营业税金及附加 48.52 万元，比上年同期下降 26.47%，主要是公司销售下降，营业税金及附加相应减少所致。9、资产减值损失 2015 年资产减值损失 432.90 万元，比上年同期增加 35.90%，主要原因是受经济大环境影响，地方财政紧缩，应收账款回收延期，基于会计谨慎性原则的考虑，计提坏账准备增加所致，为此公司成立了应收账款项目组，不断完善应收账款管理制度，加大应收账款催收力度，避免坏账损失的增加。深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 2015 年年度报告 第15 页，共 88 页 10、利润总额 2015 年利润总额 969.19 万元，比上年同期下降 44.59%，一是公司加大研发和市场的投入力度，人力成本和运营成本大幅上升所致，二是受经济大环境影响，地方财政紧缩，应收账款回收延期，基于会计谨慎性原则的考虑，计提坏账准备增加所致，因此净利润下降是前述两方面原因共同作用所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 42,671,181.70 20,202,459.41 51,813,948.58 24,800,514.59 其他业务收入 164,299.00 164,299.00-合计合计 42,835,480.70 20,366,758.41 51,813,948.58 24,800,514.59 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%智能车载系统 L9 9,477,717.17 22.03%24,887,418.82 48.03%智能车载系统 L31 984,145.32 2.31%1,179,906.21 2.28%智能车载高端系统 21,925,359.28 51.38%1,729,059.86 3.34%公交业务软件系统 1,731,623.95 4.03%10,454,102.72 20.18%总调度监控中心 2,633,837.65 6.12%3,851,337.61 7.43%相关配套系统及配件 3,232,952.16 7.52%6,231,649.76 12.03%技术服务收入 2,685,546.17 6.24%3,480,473.60 6.72%收入构成变动的原因 报告期内，随着公司不断开发新产品，客户购买老产品的同时，增加新产品的采购，智能车载高端系统成为主要产品，占收入的 51.38%，比上年同期增加 1168.05%，而智能车载系统 L9 销售占收入的 22.03%，比上年同期下降 61.92%，充分说明了新老产品的逐渐迭代更新，2015 年销售收入以老客户增加产品订单为主。同时，2015 年受宏观经济下行影响，地方财政紧缩，很多既定的公交项目延期，而公司是以直接销售或招投标方式承接订单项目为客户提供智能公交整体解决方案，项目的减少直接影响公交业务软件系统收入的下滑。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-434,263.51 1,374,491.76 投资活动产生的现金流量净额-276,275.17-93,163.27 深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 2015 年年度报告 第16 页，共 88 页 筹资活动产生的现金流量净额-4,000,003.75 42,946,862.50 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2015 年经营活动产生的现金流量净额-43.43 万元，比上期同期下降 131.59%，主要系与公司业务性质有关，公司需要先行垫付资金进行原材料采购，而销售回款相对滞后。随着公司业务规模的扩大，采购、接受劳务支出相应增加所致，具体如下：（1）经营活动现金流入比上年同期增加 21.28%，其中销售收到的现金流入比上年同期增加 21.54%，系公司销售回款所致；其他与经营活动有关的现金流入比上年同期增加 219.61%，系收到大额政府补助所致。前述两方面原因与收到税费返还较上期下降4.49%，共同作用引起经营活动现金流入比上年同期增加了 21.28%。（2）经营活动现金流出比上年同期增加 27.16%，其中原材料采购支付比上年同期增加 20.29%，人员薪酬福利比上年增加 56.39%，其他经营活动流出比上年增加 69.16%。2、投资活动产生的现金流量净额 2015 年投资活动产生的现金流量净额-27.63 万元，比上年同期上升 196.55%，原因如下：（1）投资活动现金流入，是公司定向增发引进投资后，根据 2015 年财务预算报告，公司将闲置资金购买银行理财产品，在一年内多次循环购买银行理财产品及投资购买理财产品而产生的银行收益 148.20 万元构成；（2）投资活动现金流出，是公司定向增发引进投资后，根据 2015 年财务预算报告，公司将闲置资金购买银行理财产品，在一年内多次循环购买银行理财产品所致；二是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 175.83 万元，系公司购买商务车及研发云服务平台、大数据业务需新增服务器所致。3、筹资活动产生的现金流量净额 2015 年筹资活动产生的现金流量净额-400 万元，比上年同期下降 109.31%，原因如下：（1）2015 年公司偿还 2014 年度的政府免息贷款 300 万元所致；（2）支付其他与筹资活动有关的现金 100.00 万元，系定向增发的发行费用。2015 年 3 月 5 日股票发行新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，同月公司进行资本公积金转增股本；转增后资本公积金剩余 73.51 万元，根据企业会计准则发行费用冲减资本公积金 73.51 万元；剩余 26.49 万元直接计入管理费用。（3）定向增发 4000.015 万元资金在 2014 年 12 月 29 日到账所致，导致 2015 年筹资活动产生的现金流量净额比上年同期下降幅度较大。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 张家界市公共交通发展有限公司 5,817,787.52 13.58%否 深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 2015 年年度报告 第17 页，共 88 页 2 珠海广通汽车有限公司邯郸分公司 5,115,769.37 11.94%否 3 宝鸡市公共交通有限责任公司 3,795,948.77 8.86%否 4 开平市公共汽车总公司 3,175,726.50 7.41%否 5 东风扬子江汽车(武汉)有限责任公司 2,785,812.01 6.50%否 合计 20,691,044.17 48.30%-说明：以上主要客户与公司不存在关联关系，均为非关联方。张家界市公共交通发展有限公司在 2016年 2 月 1 日回款 1,500,000 元；珠海广通汽车有限公司邯郸分公司 2015 年全额回款；宝鸡市公共交通有限责任公司 2016 年 2 月 1 日回款 500,000 元；开平市公共汽车总公司 2015 年回款 1,159,300 元，2016 年 1月 20 日回款 818,540 元，3 月 14 日回款 855,380 元，共计回款金额为 2,833,220 元；东风扬子江汽车(武汉)有限责任公司 2015 年回款 2,739,400 元，2016 年 1 月 7 日回款 520,000 元，共计回款金额为 3,259,400元。，截止到 2016 年 1 月 7 日，2015 年货款全额收回。因此，公司主要客户业务和回款情况均在正常范围内。会计师意见：经核查上述已披露的被审计单位前五大客户的销售金额发现，相关金额列示准确，且前五大客户与被审计单位无关联关系。(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 深圳品芯电子有限公司 2,201,947.55 9.51%否 2 深圳市国力威科技有限公司 2,191,630.56 9.46%否 3 深圳市豪天视科技发展有限公司 2,023,962.50 8.74%否 4 深圳市光拓科技有限公司 1,250,414.18 5.40%否 5 深圳市宏志祥科技有限公司 1,101,993.79 4.76%否 合计 8,769,948.57 37.87%-说明：以上供应商和公司不存在关联关系，均为非关联方。深圳品芯电子有限公司采购款 2016 年 1 月5 日支付 326,300 元；深圳市国力威科技有限公司采购款 2016 年 2 月 1 日支付 835,596 元，3 月 30 日支付114,610 元，共计支付金额为 950,206 元；深圳市豪天视科技发展有限公司采购款 2016 年 1 月 5 日支付250,000 元，1 月 26 日支付 260,877，3 月 31 日支付 260,000 元，共计支付金额 770,877 元；深圳市光拓科技有限公司采购款 2016 年 1 月 5 日支付 263,570.5 元，1 月 26 日支付 158,129.50 元，3 月 30 日支付 191,998 元，共计支付 613,698 元；深圳市宏志祥科技有限公司采购款 2016 年 1 月 4 日支付 395,050 元。因此，公司主要供应商业务和付款情况均在正常范围内。会计师意见：经核查上述已披露的被审计单位前五大供应商的采购金额发现，相关金额列示准确，且前五大供应商与被审计单位无关联关系。(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 8,132,099.85 6,328,480.21 研发投入占营业收入的比例%18.98%12.21%深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 2015 年年度报告 第18 页，共 88 页 公司研发费用没有资本化情况。2015 年研发投入占营业收入的 18.98%，比上年同期增加 28.5%。具体说明如下：（1）2015 年研发投入 813.21 万元，计入管理费用 596.64 万元，计入项目成本 216.57 万元。其中直接计入管理费用的包括人工、社保、公积金、材料、水电、折旧、检测、设备等，共 596.64 万元；而归属于项目成本的部分，包括研发人员的差旅费、福利费、办公费、通讯费、项目上开发的房租、技术开发费等，共 216.57 万元。（2）2014 年研发投入 632.85 万元，计入管理费用 421.73 万元，计入项目成本 211.12 万元。其中计入管理费用的包括人工、社保、公积金、材料、水电、折旧、检测、设备等，共 421.73 万元。而归属于项目成本的部分，包括研发人员的差旅费、福利费、办公费、通讯费、项目上开发的房租、技术开发费等，共 211.12 万元。（3）公司的客户为公交企业，系为客户提供智能公交整体解决方案，每家公交企业有自己的特点和不同的需求，需要研发与技术人员不断修改方案，为客户现场进行二次开发，以解决客户的新需求，满足客户的个性化需要，所以出于收益原则的考虑，公司将与此部分相关的研发人员的部分费用归属于项目成本。综上，2015 年研发投入占营业收入的 18.98%，2014 年研发投入占营业收入的 12.21%。会计师意见：经核查被审计单位上述列示研发投入金额发现，被审计单位研发投入金额计算准确，研发投入占营业收入比例计算准确。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 42,519,075.48-9.97%36.94%47,229,617.91 1,473.57%43.19%-6.25%应收账款 55,792,528.68 1.79%48.47%54,812,396.41 87.93%50.12%-1.19%存货 9,518,053.11 84.75%8.27%5,151,789.59-21.59%4.71%3.56%长期股权投资-固定资产 1,534,819.55 168.75%1.33%571,097.16-7.73%0.52%0.81%在建工程-短期借款-100.00%3,000,000.00-2.74%-2.74%长期借款-资产总计 115,114,917.89 5.26%-109,364,530.40 155.76%-其他应收款 1,077,744.10 30.06%0.94%828,626.05-15.78%0.76%0.18%无形资产 10,341.89-26.67%0.01%14,102.57-21.05%0.01%0 递延所得税资产 1,557,633.28 105.79%1.35%756,900.71 111.00%0.69%0.66%应付账款 15,719,776.4 29.35%13.66%12,153,227.36 67.41%11.11%2.54%预收款项 122,845.2-18.10%0.11%150,000.00 76.47%0.14%0.03%应付职工薪酬 533,445.03-17.62%0.46%647,517.59 134.09%0.59%-0.13%应交税费 2,845,891.25-45.94%2.47%5,264,301.08 102.05%4.81%-2.34%深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 2015 年年度报告 第19 页，共 88 页 其他应付款 37,417.50-44.99%0.03%68,025.28-0.06%-0.03%资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2015 年货币资金 4251.91 万元，相比上年同期下降 9.97%，主要原因是 2015 年销售回款及收到的税费返还等 4503.49 万元，同时存货采购支出 2370.76 万元，各项税费538.55 万元，偿还无息贷款 300 万元；人员薪酬 934.10 万元，其他余经营活动有关的703.50 万元等，所以货币资金同比有所下降。2、应收账款 2015 年应收账款 5579.25 万元，相比上年同期增加 1.79%，主要原因是收入增加和本期收入尚未到结算期所致。2015 年受经济大环境影响，地方财政紧缩，应收账款回收延期，为此公司成立了应收账款项目组，不断完善应收账款管理制度，加大应收账款催收力度，避免坏账损失的增加。3、存货 2015 年存货 951.80 万元，相比上年同期增加 84.75%，主要原因是公司根据下年度预期订单的情况，增加原材料采购；同时公司采用外协组装，需要一定的生产周期，因此进行生产备货所致。4、固定资产 2015 年固定资产净额 153.48 万元，相比上年同期增加 168.75%，主要是本年增加固定资产 118.07 万元，用于研发投入新增服务器和市场推广需要购买商务车所致；5、短期借款 2015 年短期借款变动原因，主要是偿还 2014 年政府免息贷款所致，目前公司没有短期借款。6、其他应收款 2015 年其他应收款 107.77 万元，比上年同期增加 30.36%，主要由是押金保证金、备用金和员工借款构成，临近年末有 32 个员工，因业务出差而向公司领取了备用金，出差未结束，且尚未满备用金管理期限所致。7、无形资产 2015 年无形资产 1.03 万元，比上年同期下降 26.67%，系无形资产摊销所致。8、递延所得税资产 2015 年递延所得税资产 155.76 万元，比上年同期增加 105.79%，主要原因是 2015年受经济大环境影响，地方财政紧缩，应收账款回收延期，计提坏账准备大幅增加所致。8、应付账款 2015 年应付账款 1571.98 万元，比上年同期增加 29.35%，系公司根据下年度的预期订单情况，加大原材料采购及备货所致。9、预收款项 2015 年预收款项 12.28 万元，比上年同期下降 18.10%，系业务结束满足收入确认条件，而转入收入所致。10、应付职工薪酬 深圳市蓝泰源信息技术股份有限公司 2015 年年度报告 第20 页，共 88 页 2015 年应付职工薪酬 53.34 万元，比上年同期下降 17.62%，主要原因系 2015 年运营成本大幅上升，利润下降，业绩下滑，2015 年度公司不发放年终奖。11、应交税费 2015 年应交税费 284.59 万元，比上年同期下降 45.94%，主要原因：一是销售规模下降影响增值税及附加税下降 68.14%，二是净利润的下滑影响所得税下降 6.08%。12、其他应付款 2015 年其他应付款 3.74 万元，比上年同期下降 44.99%，主要原因是应付的备用金比上年减少了 3.06 万元。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 无。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司定向增发募集资金 4000.015 万元，用途补充流动资金。但是经营需求资金是一个过程，为了提高资金利用率，增加投资收益，在不影响公司主营业务的正常发展，并确保公司经营需求的前提下，公司根据 2014 年度股东大会审议通过的2015 年财务预算报告议案，将自有闲置资金购买安全性高、期限短、流动性极强的保本收益型银行理财产品，因此产生 148.20 万元的投资收益。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、宏观环境与行业发展 国家大力提倡发展公共交通，既减少环境污染，又解决城市交通拥堵问题，发布了一系列刺激产业发展的政策：2005 年，