430629_2015_国科海博_2015年年度报告_2016-04-18.pdf

第1页，共138页成都国科海博信息技术股份有限公司（Chengdu GKHB InformationTechnology Co.,Ltd）2015国科海博NEEQ:430629年度报告第2页，共138页2015 年 1 月，公司 2015 年第二次（临时）股东大会审议通过成都国科海博信息技术股份有限公司股票期权激励计划（草案），通过定向发行股票的方式对高级管理人员、中层管理人员、核心技术（业务）骨干、公司全资及控股子公司的管理团队及核心人员进行股权激励，用于股权激励的股份总数为480 万股。2015 年 9 月，公司第十二次（临时）股东大会审议通过 定向发行股票方案，拟发行 2532 万股人民币普通股，公司于 2015年 12 月 28 日收到中国证券监督管理委员会出具的关于核准成都国科海博信息技术股份有限公司定向发行股票的批复。2015 年 1 月，公司成为四川省商用无人机产业联盟的理事单位，公司“智能公共交通”项目获 2014 年度物联网最佳实践奖；4 月，获得 ITSS 信息技术服务运行维护标准符合性证书；5 月，公交综合信息服务系统获得 2015年四川省地方名优产品推荐目录；9 月，公司获得 2014-2015 年度“小巨人”企业认定及2015 年四川省“专精特新”中小企业认定。公司的“疲劳检测预警系统”技术荣获 2015年度优秀物联网技术奖；10 月，公司的软件成熟度由原来的CMMI4升级到 CMMI5。截止 2015年 12 月，公司获得 18 项实用新型专利，14项发明专利，2 项外观专利，7 项商标注册，97 项软件著作权，33 项软件产品登记。2015 年 5 月，公司与电子科技大学联合承担的项目“基于北斗系统的灾害监控预警平台关键技术及应用系统研究”经四川省科学技术厅颁发四川省科学技术成果登记证书，并获得 2015 年四川省科技进步一等奖。2015 年 6 月，经公司 2015 年第六次（临时）股东大会审议批准，公司投资 1000 万港币在香港设立全资子公司国科海博（国际）有限公司。2015 年 11 月，经公司第一届董事会第三十五次会议审议通过，公司在新疆乌鲁木齐设立分公司。2015 年 3 月，公司与北京北方郎拓科技有限责任公司、大庆市沃建科技有限公司就建设和运营“国家交通物联网公共服务平台”为核心目标签订战略合作协议；7 月，与成都精彩宏途科技信息有限公司就“共同建立起一个以信息技术为中心的现代交通管理的新体系”签订战略合作协议。8 月，公司与甘肃万华金慧信息科技有限公司就共同在成都推进电子车牌项目试点推广工作签订战略合作框架协议，同月，公司的核心技术人员代表公司参加“2015 深圳国际物联网与智慧中国博览会”。公司在2015年获得12项政府资助项目：2015年四川省科技厅科技支撑项目、2014 年成都市科技创新人才资助项目、2015 年四川省创业投资补助项目、2015 年成都市高新区高成长鼓励企业增强行业竞争力项目、成都市高新区三次创业项目、2015 年四川省科技厅科技平台项目、成都市企业技术中心资质补助、2015 年成都市移动互联示范项目、2015 年成都市战略性新兴产品项目、2015 年成都市科技惠民计划项目、2015 年成都市物联网示范项目、2015 年成都市科技创新人才资质项目。公 司 年 度 大 事 记成都国科海博信息技术股份有限公司2015 年度报告第3页，共138页目录目录第一节声明与提示.5第二节公司概况.8第三节会计数据和财务指标摘要.10第四节管理层讨论与分析.13第五节重要事项.25第六节股本变动及股东情况.30第七节融资及分配情况.34第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.36第九节公司治理及内部控制.41第十节财务报告.47成都国科海博信息技术股份有限公司2015 年度报告第4页，共138页释义释义释义释义项目项目释义释义国科海博、公司、本公司成都国科海博信息技术股份有限公司三会公司的股东大会、董事会及监事会的统称中金、主办券商中国国际金融股份有限公司元、万元人民币元、人民币万元报告期2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日关联交易关联方之间的采购、销售、担保、对外投资等交易鼎鑫浩润成都鼎鑫浩润投资有限公司中航工业成飞所中国航空工业集团公司成都飞机设计研究所四季英特成都四季英特信息技术有限公司互创信息成都国科海博互创信息技术有限公司智慧世纪成都国科海博智慧世纪科技有限公司阶梯创投成都阶梯创业投资合伙企业（有限合伙）腾燊嘉诚腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司电子车牌项目基于汽车身份电子标识技术建设成都交通物联网公共服务平台项目成都国科海博信息技术股份有限公司2015 年度报告第5页，共138页第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（普通特殊合伙）对公司2015 年年度财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述应收账款发生坏账的风险公司2015年的应收账款为44,354,991.61元，与2014年度相比应收账款减少了 1,515,979.91 元。公司集成项目回款周期长，部分项目结算会跨年度，因此应收账款数额较大。报告期内公司尚未发生过坏账且应收账款也在逐年减少，但应收账款数额绝对值较大，因此公司仍然存在应收账款发生坏账的风险，也会影响公司的现金流。毛利率波动风险公司 2015 的综合毛利率为 29.70%，相比 2014 年下降了 23.58%。毛利率下降的原因为：第一是因为公司的两大主要业务产品软件开发和集成实施本年的毛利率较 2014 年都有所下降，软件开发的毛利率下降了17.13%，集成实施的毛利率下降了 14.27%。软件开发本年毛利率较上年毛利率下降的原因主要系 2014 年公司的软件开发主要面对民营企业，而本年的软件开发主要面对军工信息化，对技术要求更高，投入的人力成本更高，以致于本年软件开发毛利率较去年下降；集成实施本年毛利率较上年毛利率下降的原因主要系市场竞争加剧，竞争激励导致毛利率逐年降低；第二是因为收入产品结构发生重大变化，本年毛利率低的产品占主要结构。本年主要产品结构分别为软件开发 26.05%、集成实施 38.83%、应急指挥 32.69%；2014 年软件开发 59.12%、集成实施 17.88%、应急指成都国科海博信息技术股份有限公司2015 年度报告第6页，共138页挥 16.03%；本年软件开发收入急剧减少主要系在当前宏观经济环境下国内民营企业对于核心生产能力之外的信息化建设需求迫切度降低，投入下降，同时公司软件产品的标准化、产品化工作比预期的要慢，造成市场拓展过度依赖销售团队的传统订单销售方式而没有转型为产品销售方式，订单的数量难以形成突破，而集成实施、应急指挥未下降的原因主要系公司前期签订的订单在本年完成，公司进入该细分市场较早，有较稳定的市场占有率，本年的业务开展顺利，本年度收入结构中集成实施、应急指挥占比达到了70%，从而拉低了公司的综合毛利率。人才流失风险作为高新技术企业，技术是核心，人才是高新技术企业最重要的资产，公司对核心技术人员有一定的依赖性。IT 行业人员流动性较大，如果出现核心人员流失的情况，将可能导致研发周期延长甚至中断、核心技术、商业秘密外泄的风险。实际控制人控制不当风险截止报告期末，控股股东陈柯直接持有公司 45.33%的股份，通过鼎鑫浩润间接持有公司 14.40%的股份，并担任公司董事长；其弟陈鹏通过成都永盛和投资管理中心（有限合伙）间接持有公司 8.46%股份，并担任公司董事、总经理；陈柯之妻邓岚任公司监事。实际控制人对公司的股东大会及董事会表决权的影响较大。公司建立了完善的法人治理机制，制定了治理层制度并严格遵守，但实际控制人仍可以通过行使表决权对公司发展战略、经营决策等重大事宜进行影响，可能会发生损害公司及中小股东的利益的风险。税收优惠风险公司为高新技术企业，同时部分产品符合财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011 100 号）的相关增值税优惠条件，因此享受企业所得税减按 15%征收和自有软件产品销售增值税超过 3%的部分即征即退的双重优惠。如国家税收政策发生变化或企业不再符合高新技术企业条件，公司盈利能力可能会受到影响。如果增值税、所得税税收优惠政策发生不利变化，或者公司无法继续获得高新技术企业资格，公司将无法享受到相应的税收优惠。税收优惠政策存在风险会使公司盈利能力受到影响，收入及利润降低。联合专利收益分配风险公司有一项专利是与重庆大学联合申请的，双方约定技术权属是联合拥有，但鉴于技术和专利产生的未来收益难以界定，因此在专利的使用以及其产生的收益分配上极有可能与重庆大学发生纠纷和诉讼。双方对共有专利的使用或者收益分配如果产生纠纷，会对公司的品牌及正常经营产生不利影响。盈利能力下降的风险报告期内公司实现营业收入 11,618.66 万元，归属于成都国科海博信息技术股份有限公司2015 年度报告第7页，共138页挂牌公司的净利润为 50.94 万元，净利润同比下降97.95%。原因是 2015 年公司的软件开发业务拓展不利，尤其是民用软件产品业务收入受整体经济环境的影响而大幅下滑，业务结构以系统集成项目为主，该类项目毛利率较低，导致公司盈利能力下降。本期重大风险是否发生重大变化：新增盈利能力下降的风险成都国科海博信息技术股份有限公司2015 年度报告第8页，共138页第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称成都国科海博信息技术股份有限公司英文名称及缩写Chengdu GKHB Information Technology Co.,Ltd证券简称国科海博证券代码430629法定代表人陈柯注册地址成都高新区吉泰路 666 号 1 幢 28 层 2801、2802、2812 号办公地址成都高新区吉泰路 666 号 1 幢 28 层 2801、2802、2812 号主办券商中国国际金融股份有限公司主办券商办公地址北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 27 层及 28 层会计师事务所瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名王庆、顾宏谋会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人李浪电话028-85252568传真028-85255355电子邮箱公司网址http:/联系地址及邮政编码成都高新区吉泰路 666 号 1 幢 28 层 2801、2802、2812号公司指定信息披露平台的网址http:/www.neeq.cc/index公司年度报告备置地公司董事会办公室三、企业信息单位：股股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2014-04-11行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业主要产品与服务项目应急指挥平台、运营内控管理平台和智能识别平台三大成都国科海博信息技术股份有限公司2015 年度报告第9页，共138页核心产品及面向农林水利、科研和制造行业应用的软件开发和集成实施服务。普通股股票转让方式做市转让普通股总股本90,920,0001控股股东陈柯实际控制人陈柯四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号915101007403260146否税务登记证号码915101007403260146否组织机构代码915101007403260146否注：公司于 2016 年 1 月 25 日办理了三证合一工商变更，变更后采用统一社会信用代码，代码编号为：915101007403260146。1此处总股本为截止年报披露日公司在中国证券登记结算有限公司登记的股份总数，公司 2015 年第二轮定向发行 23,720,000 股于 2016 年 3 月 2 日完成股份登记；第六节“股本变动及股东情况”中的持股数量与持股比例则是以报告期末即 2015 年 12 月 31 日公司在中国证券登记结算有限公司登记的股份总数 67,200,000股为基数；第三节“会计数据和财务指标摘要”以及第十节“财务报表”中的股本数为 74,140,000 股，是因为公司 2015 年第二轮定向发行有 6,940,000 股在 12 月 31 日前缴纳了认购款，财务报表中此部分认购款被计入了实收资本，导致股本总数与报告期末登记的股份总数不一致。成都国科海博信息技术股份有限公司2015 年度报告第10页，共138页第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%营业收入116,186,591.70111,976,978.103.76%毛利率%29.70%53.28%-归属于挂牌公司股东的净利润509,365.2024,787,642.04-97.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,080,903.7019,259,662.58-116.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.44%24.78%_加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.64%20.90%-基本每股收益0.000.41-100.00%二、偿债能力单位单位：元元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例%资产总计339,005,855.24270,974,631.3125.11%负债总计171,007,702.33159,356,249.517.31%归属于挂牌公司股东的净资产161,050,530.77110,941,012.5545.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.171.7821.91%资产负债率%50.44%58.81%-流动比率1.671.61-利息保障倍数1.465.39成都国科海博信息技术股份有限公司2015 年度报告第11页，共138页三、营运情况单位单位：元元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额33,991,206.6774,726,203.81-应收账款周转率2.581.97-存货周转率2.411.28-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%总资产增长率%25.11%33.95%-营业收入增长率%3.76%-11.79%-净利润增长率%-97.95%30.53%-五、股本情况单位单位：股股本期期末本期期末上年期末上年期末增 减 比增 减 比例例%普通股总股本74,140,00062,400,00018.81%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位单位：元元项目项目金额金额计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外4,189,893.67委托他人投资或管理资产的损益2,451.10除上述各项之外的其他营业外收入和支出31,501.00非经常性损益合计4,223,845.77所得税影响数633,576.87少数股东权益影响额（税后）-成都国科海博信息技术股份有限公司2015 年度报告第12页，共138页非经常性损益净额3,590,268.90成都国科海博信息技术股份有限公司2015 年度报告第13页，共138页第四节 管理层讨论与分析一、经营分析(一一)商业模式商业模式公司的主营业务为行业应用软件开发、计算机信息系统集成和专业技术支持与服务，可细分为三大核心产品和两类专业服务：基于应急指挥平台、运营内控管理平台和智能识别平台三大核心产品的解决方案和面向农林水利、科研和制造行业应用的软件开发和集成实施服务。现阶段，应急指挥平台、运营内控管理平台和集成实施仍是公司传统的优势业务，此类业务多为政府类项目，因此公司客户主要集中在政府职能机构和大型科研制造企业，所以公司现阶段主要采用业务直销的方式。公司通过对示范性项目的设计和实施，将设计、研发、施工、调试、维护等优势全面展现在项目中，利用政府间和大型科研制造企业系统内的示范效应，积极参加客户系统内的项目展示活动，以点带面提高市场影响力，扩大销售渠道，提高客户覆盖面。在继续深耕传统优势业务的同时，公司致力于行业信息化领域的拓展。2014 年，公司开拓了智能交通领域，拓展了一条新的基于创新模式移动互联和第三方运营的新业务。同时，公司电子车牌项目研发取得了阶段性成果，报告期内分别与北京北方朗拓科技有限责任公司、大庆市沃建科技有限公司、成都精彩宏途科技信息有限公司、甘肃万华金慧信息科技有限公司就“交通物联网公共服务平台”在四川、黑龙江、甘肃、新疆等地区的示范项目建设达成战略合作，并在“感知中国.成都中心”物联网产业园区启动“电子车牌体验中心”建设，正式启动在交通物联网领域的战略规划布局。公司通过业务直销、参加比选、招投标、典型案例行业推广等方式开拓业务，收入来源主要为销售产品及提供集成服务及软件开发服务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾2015 年，公司销售收入实际完成 11,618.66 万元，同比上升 3.76%，归属于母公司的净利润完成 50.94 万元，同比下降 97.95%。销售收入上升有两点原因：第一是 2014 年有 4000 余万元未确认收入的已签定订单在2015 年完成确认，该部分基本上为系统集成项目，收入确认周期较长，一般都跨年度；第成都国科海博信息技术股份有限公司2015 年度报告第14页，共138页二是 2015 年系统集成项目的业务开展顺利，订单较充分。净利润下降的原因为：第一是因为公司的主要两大产品软件开发和集成实施本年的毛利率较 2014 年都有所下降，软件开发本年的毛利率为 59.41%，2014 年的毛利率为 76.54%；集成实施本年的毛利率为 7.14%,2014 年的毛利率为 23.41%。软件开发本年毛利率较上年毛利率下降的原因主要系 2014 年公司的软件开发主要面对民营企业，而本年的软件开发主要面对军工信息化，对技术要求更高，投入的人力成本更高，以致于本年软件开发毛利率较去年下降；集成实施本年毛利率较上年毛利率下降的原因主要系市场竞争加剧，竞争激励导致毛利率逐年降低；第二是因为收入产品结构发生重大变化，本年毛利率低的产品占主要结构。本年度主要产品结构分别为软件开发 26.05%、集成实施 38.83%、应急指挥 32.69%；2014年软件开发 59.12%、集成实施 17.88%、应急指挥 16.03%；本年软件开发收入急剧减少主要系在当前宏观经济环境下国内民营企业对于核心生产能力之外的信息化建设需求迫切度降低，投入下降，同时公司软件产品的标准化、产品化工作比预期的要慢，造成市场拓展过度依赖销售团队的传统订单销售方式而没有转型为产品销售方式，订单的数量难以形成突破，而集成实施、应急指挥未下降主要原因系公司前期签订的订单在本年完成，公司进入该细分市场较早，有较稳定的市场占有率，本年的业务开展顺利，本年度收入结构中集成实施、应急指挥占比达到了 70%，从而拉低了公司的综合毛利率。第三是公司在 2015 年度为稳定核心管理和技术团队推行了较大规模的股权激励方案，需要按照规则进行财务计提。基于上述三点原因，报告期内毛利率较高的软件产品销售收入出现较大幅度下滑，同时又有较大额的系统集成订单在今年确认收入，再加上大幅的股权激励财务计提，因此形成了销售收入总额上升但利润下降的情况。在资信建设方面，公司 2015 年度取得了 ITSS 信息技术服务运行维护标准符合性证书和CMMI ML5（即“软件能力成熟度集成模型 5 级”）两项关键资质，使得公司在 IT 运维和软件项目质量规范方面达到顶级认证；在研发层面，公司的“基于北斗系统的灾害监控预警平台关键技术及应用系统研究”获得四川省科技进步一等奖，相关产品通过四川省成果鉴定，同时，新增包含 3 项专利申请在内的 13 项知识产权，累计知识产权数量已超过 200 项，获得省市区各级科技基金立项 12 项；在绩效考核层面，全员目标责任书制明确了每个员工的责权利，有效提高了员工效率以及和公司战略的一致性；在业务拓展层面，公司正式启动了电子车牌项目的建设工作。1.1.主营业务分析主营业务分析(1)(1)利润构成利润构成单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入116,186,591.703.76%-111,976,978.10-11.79%-营业成本81,675,188.7256.13%70.30%52,313,723.54-29.33%46.72%毛利率%29.70%-53.28%-管理费用25,464,868.6218.36%21.92%21,515,148.705.13%19.21%销售费用3,546,981.76-29.25%3.05%5,013,207.58-9.68%4.48%财务费用5,292,634.72-21.10%4.56%6,708,113.37113.41%5.99%成都国科海博信息技术股份有限公司2015 年度报告第15页，共138页营业利润-2,448,944.30-110.67%-2.11%22,953,979.5524.66%20.50%营业外收入4,859,698.42-25.61%4.18%6,532,781.5849.28%5.83%营业外支出-29,105.26-80.97%0.03%净利润25,896.78-99.90%0.02%24,787,631.1630.53%22.14%项目重大变动原因:1、2015 年度营业成本为 81,675,188.72 元,较上年同期增长 56.13%,主要原因是:公司主营业务为山洪水利灾害监测、森林防火灾害监测及应急指挥等防灾减灾类系统集成，自从5.12 汶川大地震后，国家及各级政府对防灾减灾类项目资金预算较多，新进入的竞争者较多，随着竞争者的增加，市场竞争加剧，导致该行业的毛利率逐年下降，而本年收入的 70%都是该类系统集成项目，2015 年成本结构中系统集成项目占主导地位(占比 70%左右),而2014 年成本结构中软件项目占主导地位(占比 65%左右),由于系统集成项目的毛利率远远低于软件开发项目,所以导致本年结转的营业成本金额较上年同期大幅度增长。2、2015 年度营业利润为-2,448,944.30 元，较上年同期降低 110.67%，主要原因系本年收入结构中水利山洪类系统集成项目占多数，但是此类项目的毛利下降幅度较大，同时本期计提了员工股权激励期权费用 2,906,238.71 元所致。3、2015 年度净利润为 25,896.78 元，较上年同期降低了 99.90%，主要原因系本年收入结构中水利山洪类系统集成项目占多数，但是此类项目的毛利下降幅度较大，同时计提了员工股权激励期权费用所致。(2)(2)收入构成收入构成单位单位：元元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期上期收入金额收入金额上期成本金上期成本金额额主营业务收入114,960,054.5081,286,273.13111,547,677.1652,313,723.54其他业务收入1,226,537.20388,915.59429,300.94-合计合计116,186,591.7081,675,188.72111,976,978.1052,313,723.54按产品或区域分类分析：单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比比例例%自主产品销售82,598,207.1771.09%42,324,562.1037.80%技术服务、技术开发33,588,384.5328.91%69,652,416.0062.20%合计116,186,591.70100.00%111,976,978.10100.00%收入构成变动的原因1、本年确认的自主产品销售较上年增长较大，主要原因是公司加大管理力度，优化内部流程，加快了项目实施的速度。2、本年确认的技术开发类收入较上年降低较大，主要原因系公司的技术开发属于定制开发，前期需要花费大量时间确定用户的需求，由于外部环境导致 2015 年公司并未签订大额的软件开发项目。(3)(3)现金流量状况现金流量状况成都国科海博信息技术股份有限公司2015 年度报告第16页，共138页单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额33,991,206.6774,726,203.81投资活动产生的现金流量净额-37,384,305.23-11,080,780.27筹资活动产生的现金流量净额41,931,982.5019,812,110.02现金流量分析：1、本年经营活动产生的现金流量净额较上年减少 54.51%，主要原因是 2014 年经营活动产生的现金流入中有部分是 2013 年的项目回款，导致经营活动现金流入比上年减少 2000 万，本年的毛利率较上年大幅度降低，采购材料和购买服务等现金支出较上年上升较大，经营活动现金流出比上年增加 2000 万，所以导致经营活动产生的现金净流量减少；本年经营活动产生的现金净流量与净利润差异较大，主要原因为：公司经营活动产生的现金流量净额除受净利润的影响外，还主要受财务费用、存货、经营性应收项目、经营性应付项目等项目的影响。2、本年投资活动产生的净现金流量较上年增加了 237.38%，主要原因是公司对 TMT行业市场预期较好，参与了私募投资基金成都阶梯创业投资合伙企业（有限合伙）的认购，并以现金方式参股了腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司。3、本年筹资活动产生的净现金流较上年增加了 111.65%，主要原因是公司在电子车牌信息领域取得了一定的技术成果及项目进展，并以此为主要募投方向在资本市场进行了一轮定向增发，本次定向增发有一部分认购款在 12 月 31 日前缴纳，因此该部分认购款被计入到了实收资本中，所以在筹资活动现金流量中体现了部分定向增发认购款。(4)(4)主要客户情况主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关是否存在关联关系联关系1西藏阿里地区行政公署公安处26,310,359.8022.74%否2中国航空工业集团公司成都飞机设计研究所18,708,097.6116.17%是3湖北楚禹水务科技有限公司15,045,982.9113.00%否4巴中市城市管理行政执法局10,175,822.658.79%否5西藏自治区水文水资源勘测局7,824,017.106.76%否合计78,064,280.0767.47%-注：西藏阿里地区行政公署公安处期末应收账款余额为 7,893,107.94 元；中国航空工业集团公司成都飞机设计研究所期末应收账款余额为 5,825,637.75 元；湖北楚禹水务科技有限公司期末应收账款余额为 3,545,177.50 元；巴中市城市管理行政执法局期末应收账款余额为 2,358,470.50 元；西藏自治区水文水资源勘测局期末应收账款余额为 1,373,115.00 元。(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况单位单位：元元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关是否存在关联关系联关系1成都碧海旌州电子科技有限公司2,960,000.005.65%否成都国科海博信息技术股份有限公司2015 年度报告第17页，共138页2成都捷瑞智信科技有限公司2,876,800.005.49%否3中达电通股份有限公司2,804,000.005.35%否4四川弘禹科技服务有限公司1,181,385.002.25%否5成都宝龙金泰信息产业发展有限公司890,000.001.70%否合计10,712,185.0020.43%-(6)(6)研发支出研发支出单位单位：元元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额6,984,266.876,180,839.80研发投入占营业收入的比例%6.04%5.52%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占占总资产比重总资产比重的的增减增减金额金额变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重金额金额变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重货币资金185,617,791.1525.35%54.75%148,077,831.59119.99%54.65%0.03%应收账款44,354,991.61-3.30%13.08%45,870,971.02-32.44%16.93%-22.84%存货27,026,874.60-33.55%7.97%40,673,022.46-0.57%15.01%-46.97%长期股权投资4,952,724.96-1.46%-固定资产1,653,010.80-13.81%0.49%1,917,799.3531.37%0.71%-31.43%在建工程-短期借款64,000,000.00-18.99%18.88%79,000,000.0043.64%29.15%-35.34%长期借款-资产总计339,005,855.2425.11%-270,974,631.3133.95%-资产负债项目重大变动原因：1、2015 年存货科目余额为 27,026,874.60 元，较上年降低 33.55%，主要原因系前期西藏山洪等存货余额较大的项目在本年通过验收结转了营业成本，对应减少了前期大量存货，另公司正在谋求业务转型，从传统的系统集成供应商转变为软件开发供应商，以往系统集成项目中存货结构中生产成本较大的情况已有转变，本年该类存货增加较上年减少，综上所述，导致本年存货科目余额减少较多。2、2015 年固定资产占总资产比重较上年减低 31.43%，主要原因是计提折旧导致固定资产净值降低以及公司总资产规模增加。3、2015 年短期借款占总资产比重较上年降低 35.34%，主要原因是公司当期回款良好，也顺利进行了增发，管理层决定偿还部分借款降低公司费用。3.3.投资状况分析投资状况分析(1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况1、成都四季英特信息技术有限公司成立时间：2013 年 12 月 5 日注册资本及实收资本：2000 万元注册地址：成都高新区天府大道北段 28 号 1 栋 1 单元 15 层 7、8 号成都国科海博信息技术股份有限公司2015 年度报告第18页，共138页公司持股比例：68%法定代表人：陈柯经营范围：计算机信息技术、网络技术研发；计算机及电子技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；计算机系统集成；图文设计；商务咨询（不含前置许可项目，涉及后置许可的凭许可证经营）；销售计算机软硬件及配件；计算机网络工程设计及施工（凭资质许可证从事经营）；设计、制作、代理及发布国内各类广告（不含气球广告）；组织文化艺术交流活动；舞台表演附注服务；企业管理咨询、企业形象策划、市场营销活动策划；个人形象设计；公共关系服务、大型庆典活动策划组织服务、会议及展览展示服务、礼仪服务、体育项目组织服务、摄影服务。（以上经验项目依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）截止 2015 年 12 月 31 日，四季英特资产总额 30,808,951.26 元，负债 8,791,963.01元，净资产 22,016,988.25 元；2015 年实现收入 119,611.65 元，净利润-3,442,624.11元。2、成都国科海博互创信息技术有限公司成立时间：2014 年 11 月 26 日注册资本及实收资本：3000 万元注册地址：成都高新区天益街 38 号公司持股比例：100%法定代表人：陈鹏经营范围：计算机信息技术研发；计算机及电子技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统集成；销售计算机软硬件及配件；计算机网络工程设计、施工（工程类凭资质许可证经营）。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动）截止 2015 年 12 月 31 日，互创信息资产总额 30,027,982.54 元，负债 344,104.74元，净资产 29,683,877.80 元；2015 年实现收入 1,094,339.60 元，净利润-315,558.25元。3、成都国科海博智慧世纪科技有限公司成立时间：2014 年 11 月 27 日注册资本及实收资本：2000 万元注册地址：成都高新区天益街 38 号公司持股比例：100%法定代表人：陈鹏经营范围：网络技术开发、技术咨询；开发、销售计算机软硬件并提供技术服务；计算机系统服务。（依法须经批准的项目、经相关部门核准后方可开展经营活动）截止 2015 年 12 月 31 日，智慧世纪资产总额 20,283,529.91 元，负债 1,883,991.96元，净资产 18,399,537.95 元；2015 年实现收入 2,089,622.60 元，净利润-1,599,898.05元。4、腾燊嘉诚（上海）信息科技股份有限公司成立时间：2011 年 8 月 15 日注册资本：5000 万元公司持股比例：20%法定代表人：张险峰经营范围：信息技术、计算机软硬件、电子产品、通讯产品技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件、电子产品、通讯产品的销售。（依法成都国科海博信息技术股份有限公司2015 年度报告第19页，共138页须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）截止 2015 年 12 月31 日，腾燊嘉诚资产总额28,621,160.96 元，负债 12,517,748.00元，净资产 16,103,412.96 元；2015 年实现营业收入 43,089,269.31 元，净利润679,147.85 元。报告期内纳入合并范围的子公司共 4 户、孙公司 1 户,分别是成都国科海博互创信息技术有限公司、成都国科海博智慧世纪科技有限公司、成都四季英特信息技术有限公司、成都凡石文化传媒有限责任公司、国科海博（国际）有限公司。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况无(三三)外部环境的分析外部环境的分析软件和信息技术服务业是信息技术与现代服务业高度融合的产物，是关系国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、先导性产业，具有更新升级快、产品科技含量高、应用领域广、资源消耗低等突出特点。发展软件和信息技术服务业对于实现传统企业的信息化改造，推动信息化和工业化深度融合，培育和发展战略性新兴产业，提升我国的产业竞争力，加快经济发展方式转变和产业结构调整，提高国家信息安全保障能力和国际竞争力具有重要意义。作为我国的基础性和战略性产业，软件及信息技术行业在促进国民经济和社会发展信息化中占据着举足轻重的地位。2015 年，随着中国经济整体增速放缓，软件与信息技术服务业增速有所回落，据工业和信息化部2015 年 1-12 月软件业经济运行情况统计，2015 年，我国软件和信息技术服务业完成软件业务收入 43249 亿元，同比增长 16.6%，增速低于去年 4.5